Розділ іі облік розрахунків з оплати праці

№ з/п

Прізвище, ім'я, по батькові

Посада

Залишок невипла-ченої за-робітної плати на початок місяця

З кредиту рахунку 66 в дебет рахунків

В дебет рахунку 66 з кредиту рахунків

30

64

66

68

70

31, 37, 40

Разом за дебетом рахунку

Залишок невипла-ченої зарплатина кінець місяця

47

23

91

15,30,31,39, 64,66,96

Разом за кредитом рахунку

Видано аванс

Сплачена заборго-ваність

96

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

1

Підлужний Андрій Іванович

Директор

2240

2800

2800

2240

390,42

2550,42

2309,58

2

Грица зоряна Михайлівна

Бухгалтер

2080

2600

2600

2080

375,96

2455,96

2224,04

3

Крутій Юрій Іванович

Продавець

1224

1530

1530

1224

212,56

1388,56

1257,44

4

Шемет Анна В’ячеславівна

Робітник

1120

1400

1400

1120

212,56

1388,56

1257,44

5

Баб’як Ірина Василівна

робітник

1224

1530

1530

1224

199,55

1303,55

1180,45

Усього

7888

4460

5400

9860

7888

1391,05

9087,05

7882,63

Рахунок 10 «Основні засоби»

№ з/п

Об’єкт основних засобів (нематеріальних активів), коротка характеристика обєкта

Місце використання, прізвище відповідальної особи

Залишок на початок місяця

За дебетом рахунку 10

З кредиту рахунка 10 в дебет рахунків

Залишок на кінець місяця

Кіль-кість

Сума

Дата, номер доку-менту

Кіль-кість

Корес-пондую-чий рахунок

Сума

Дата, номер доку-ментту

Кіль-кість

10

13

40

96

Усього за кредитом

Кіль-кість

Сума

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

Основні засоби

135000

135000

Усього

135000

135000

Рахунок 13 «Знос необоротних активів»

Залишок на початок місяця

З кредиту рахунка 13 в дебет рахунків10, 13, 39, 91,96

Дебет рахунку 13

Залишок на кінець місяця

96

23

Кореспондуючий рахунок

Сума

19

20

21

22

23

24

25

26

27

36000

3300

3190

42490

Усього

3300

3190

42490