25. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке: классификация, основные механизмы и инструменты управления.

Под банковским риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ресурсов, возникновения убытков, недополучения доходов или совершения дополнительных расходов в результате осуществления финансовых операций по сравнению с про­гнозируемым вариантом.

Управление банковскими рисками — специальный вид деятельности, нацеленный на смягчение воздействия риска на результаты работы банка. Под политикой риска обычно имеют в виду совокупность мероприятий, целью которых является реально снизить опасность принятия неправильных решений и сократить потенциаль­ные негативные последствия.

Управление риском можно представить в виде ряда процедур или этапов, последовательно следующих друг за другом: 1-й этап — выяв­ление, распознавание рисков; 2-й этап — анализ, количественная оценка рисков; 3-й этап — способы уменьшения или предупрежде­ния рисков; 4-й этап — контроль рисков.

Система управления риском реализуется через конкретные меро­приятия, осуществляемые на уровне стратегического управления, уровне организационных подразделений или в рамках взаимодей­ствия ряда подразделений для контроля риска при той или иной слож­ной операции.

Основными элементами системы управления рисками являются:

1) установление лимитов. Установление лимитов относится к опре­делению допустимого уровня риска, который руководство банка готово принять в соответствии со своей стратегией. Эти лимиты устанавливаются во внутрибанковских положениях, инструкци­ях и методиках;

2) контроль риска. Данная функция относится к деятельности рядовых банковских работников, руководителей различного уровня и учреди­телей. Для эффективного рискового контроля необходимы: правиль­ная система распределения полномочий; проработанные должност­ные инструкции; совершенные каналы передачи информации;

3) мониторинг риска. Он означает регулярную независимую сис­тему оценки и контроля рисков с механизмом обратной связи. Мониторинг реализуется через информационные должностные отчеты, внутренний и внешний аудит и деятельность, подобную кредитному анализу.

Виды и классификация банковских рисков

В зависимости от сферы влияния или возникновения риска факторы риска подразделяются на внешние и внутренние ( зав от хар деят банка и приним реш – неэф управл непрофессионализм). К внешним относятся ф влияющ на рис­ки, непосредственно не связанные с деятельностью банка или конк­ретного клиента, — страновой, региональный, политический, финан­совый, правовой, социальный риски, риски стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств) и др.

Страновой риск — это риск возникновения у кредитной организа­ции убытков вследствие неисполнения иностранными контрагентами

Под региональным риском понимается вероятность возникновения экономических трудностей для банка в силу экономических проблем на территории, где функционирует филиал банка, и других неблаго­приятных условий деятельности, связанных с данным регионом.

Политический риск связан с особенностью государственного уст­ройства, нестабильностью государственной власти, с проводимой пра­вительством неэффективной экономической политикой, с этнически­ми и религиозными

Социальный риск вытекает из неравномерного распределения дохо­дов среди населения, возможных идеологических и религ разногл

Особую роль играет риск стихийных бедствий

СУЩ 2ПОД классиф рисков общий –не только б сист и спциф Общ- выдел кредитный, рыночный( фонд вал процентн), риск ликв, операц, страновой, правовой, риск потери репут.. Специф для б сист= риск неопр увелич операц и неоперац расх, риск уменьш дох от активн и пассивных опер, риск потерь и обесценен активов, упущ выгод, риск банкротсва.

Кредитный риск — риск убытков вследствие неисполнения, несвоевременного или неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией

Рыночный риск —неблагоприятного изменения рыночной стоимо­сти ценных бумаг торгового портфеля и производных финансовых ин­струментов кредитной организации, Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и про­центный риск..

Фондовый риск — цены на цб

Валютный риск — колеб цен на вал

Процентный риск — это риск изменений в стоимости финансового инструмента в связи с изменениями рыночных ставок процента.

Риск ликвидности — это риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Операционный риск — это риск возникновения убытков в результа­те нарушения кредитной организацией установленных внутренних порядков, правил и процедур совершения банковских операций, неком­петентности и ошибок сотрудников кредитной организации, недоста­точности функциональных возможностей применяемых кредитной организацией информационных, технологических систем и несанкци­онированного доступа к внутрибанковской информации. Операцион­ный риск может быть связан с техническими нововведениями в бан­ковской деятельности

Правовой риск — это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие несоблюдения кредитной организацией и ее контр­агентами требований нормативно-правовых актов и заключенных до­говоров, допускаемых правовых ошибок при составлении документов, несовершенства правовой системы в целом.

Стратегический риск — риск.возникновения у кредитной организа­ции убытков в результате ошибок при определении стратегии дея­тельности, неправильном определении перспективных направлений развития, в которых кредитная организация может достичь конкурент-' ных преимуществ, а также в результате несоответствия стратегии дея тельности кредитной организации стратегическим направлениям раз­вития банковского сектора, финансового рынка.