- •2. Финансовый план
- •2.2. Исходные данные
- •2.2.2. Номенклатура и цены продукцию, руб.
- •2.2.3. План производства продукции (в натуральном выражении).
- •2.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр., руб.
- •2.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат на производство доски 50- ки в месяц
- •2.2.6. Численность персонала и заработная плата (без единого социального налога)
- •2.2.7. Накладные расходы в месяц
- •2.2.8. Капитальные затраты и амортизация
- •2.2.9. Нормы оборота текущих активов и пассивов (указываются исходя из потребностей предприятия при работе на полную (проектную) мощность).
- •2.3. Калькуляция себестоимости продукции (услуг), руб.
- •2.4. Расчет выручки
- •2.5. Потребность в первоначальных оборотных средствах
- •2.6. Инвестиционные издержки
- •2.7. Расчет прибылей, убытков Результаты деятельности
- •Результаты деятельности
- •Результаты деятельности
- •Результаты деятельности
- •Результаты деятельности
- •График погашения кредита и процентов по нему
- •2.8. Источники, формы и условия финансирования
- •Показатели
- •3. Коэффициент покрытия ссудной задолженности:
- •2.9. Оценка экономической эффективности проекта
- •Дисконтированный срок окупаемости (dpbp)
- •Чистая приведенная стоимость (npv)
- •Внутренняя норма доходности (irr)
- •Обоснование ставки дисконтирования (d)
- •3. Оценка рисков
- •3.1. Уровень безубыточности
- •3.2. Оценка проектных рисков
- •4. Обеспечение
- •В качестве обеспечения могут быть предложены:
2.2.6. Численность персонала и заработная плата (без единого социального налога)
|
№ |
Наименование категории персонала |
Средняя зарплата работника в месяц (руб.) |
Численность (чел.) |
|
1. |
Оператор - наладчик |
10000 |
1 |
|
2. |
Подсобные рабочие |
5000 |
3 |
Исходя из данных таблицы, заработная плата в месяц на весь персонал составляет 25000 руб.
Зарплата частному предпринимателю не планируется, т.к. для него зарплатой является чистая прибыль предприятия.
2.2.7. Накладные расходы в месяц
|
№ |
Наименование статей накладных расходов |
Норма исчисления (%) или сумма (руб.) |
База исчисления, руб. |
|
1. |
Общехозяйственные |
0,5% |
575237 |
|
2. |
Административные: - аренда площадей (ангар, рабочая площадка) - канцелярские расходы и т.д. |
20000
0,5% |
-
575237 |
|
3. |
Сбытовые |
- |
- |
В состав накладных расходов не включаются следующие элементы: заработная плата, амортизация, налоги, проценты и лизинговые платежи. Эти элементы затрат указываются в других разделах бизнес-плана.
База исчисления статьи общехозяйственные расходы состоит из всех расходов предприятия в месяц.
Общехозяйственные расходы включают:
• затраты по эксплуатации оборудования;
• текущий ремонт оборудования.
Затраты на реализацию продукции не закладываются, т.к. она будет забираться транспортом покупателя.
2.2.8. Капитальные затраты и амортизация
Капитальные затраты связаны с приобретением ленточно-круглопильного бревнопильного многопильного станка - пилорамы ЛКПС-600М8 за 14998500 руб. Норма амортизации оборудования была рассчитана исходя из срока эксплуатации, установленного производителем, который составляет 15 лет. Норма амортизации в год – 999900 руб. (14998500 руб. / 15 лет = 999900 руб.). В месяц затраты на амортизацию составят – 83325 руб.
2.2.9. Нормы оборота текущих активов и пассивов (указываются исходя из потребностей предприятия при работе на полную (проектную) мощность).
|
№ |
Наименование нормируемых текущих активов и пассивов |
Формирование запасов и резервов |
Договорные условия поставок и оплаты |
Незавершенное производство | ||||
|
1.
|
Готовая продукция |
Страховой запас (дни) |
Период оборота (дни) |
Доля авансового платежа (%) |
Срок поставки (дни) |
Доля отсроченного платежа (%) |
Срок отсрочки платежа (дни) |
Цикл производства (дни) |
|
Доска, 50-ка, сырая, необрезная |
1 |
1 |
100 |
1 |
- |
- |
1 | |
|
Опилки и горбыль |
1 |
1 |
100 |
1 |
- |
- |
1 | |
|
2. |
Прямые материальные затраты |
Страховой запас (дни) |
Период оборота (дни) |
Доля авансового платежа (%) |
Срок поставки (дни) |
Доля отсроченного платежа (%) |
Срок отсрочки платежа (дни) |
|
|
Лес кругляк |
1 |
1 |
- |
1 |
100 |
1 |
| |
|
Электроэнергия |
- |
- |
- |
- |
100 |
месяц |
| |
|
3. |
Накладные расходы |
Резерв денежных средств (дни) |
|
|
|
|
| |
|
30 | ||||||||
|
4. |
Заработная плата |
Период выплаты (раз/мес.) | ||||||
|
2 раза в месяц | ||||||||