- •2. Финансовый план
- •2.2. Исходные данные
- •2.2.2. Номенклатура и цены продукцию, руб.
- •2.2.3. План производства продукции (в натуральном выражении).
- •2.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр., руб.
- •2.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат на производство доски 50- ки в месяц
- •2.2.6. Численность персонала и заработная плата (без единого социального налога)
- •2.2.7. Накладные расходы в месяц
- •2.2.8. Капитальные затраты и амортизация
- •2.2.9. Нормы оборота текущих активов и пассивов (указываются исходя из потребностей предприятия при работе на полную (проектную) мощность).
- •2.3. Калькуляция себестоимости продукции (услуг), руб.
- •2.4. Расчет выручки
- •2.5. Потребность в первоначальных оборотных средствах
- •2.6. Инвестиционные издержки
- •2.7. Расчет прибылей, убытков Результаты деятельности
- •Результаты деятельности
- •Результаты деятельности
- •Результаты деятельности
- •Результаты деятельности
- •График погашения кредита и процентов по нему
- •2.8. Источники, формы и условия финансирования
- •Показатели
- •3. Коэффициент покрытия ссудной задолженности:
- •2.9. Оценка экономической эффективности проекта
- •Дисконтированный срок окупаемости (dpbp)
- •Чистая приведенная стоимость (npv)
- •Внутренняя норма доходности (irr)
- •Обоснование ставки дисконтирования (d)
- •3. Оценка рисков
- •3.1. Уровень безубыточности
- •3.2. Оценка проектных рисков
- •4. Обеспечение
- •В качестве обеспечения могут быть предложены:
2. Финансовый план
2.2. Исходные данные
|
2.2.1. Налоговое окружение | ||||
|
Наименование налогов, уплачиваемых предприятием, осуществляющим инвестиционный проект |
Ставка (или сумма) |
Налогооблагаемая база |
Период начисления (месяцев) |
Льготы (основание) |
|
Единый социальный налог |
14,2 |
300000 |
12 |
- |
|
Налог на добавленную стоимость |
18 |
10648704 |
12 |
- |
|
Единый налог по УСН |
15 |
Доходы –расходы = положительный результат |
ежеквартально |
- |
2.2.2. Номенклатура и цены продукцию, руб.
|
№ |
Наименование продукции |
Ед. изм. |
Цена без НДС |
НДС |
Цена с НДС |
|
1. |
Доска, 50-ка, сырая, необрезная |
м³ |
2500 |
450 |
2950 |
|
2. |
Опилки и горбыль |
м³ |
254 |
46 |
300 |
Опилки и горбыль – это отходы, которые реализуются на сторону.
2.2.3. План производства продукции (в натуральном выражении).
|
№ |
Наименование продукции |
Ед. изм. |
Годовая проектная мощность |
в т.ч., потери, (%) |
|
1 |
Доска, 50-ка, сырая, необрезная |
м³ |
5914 |
30 |
|
2 |
Опилки и горбыль |
м³ |
1776 |
- |
Годовая проектная мощность была рассчитана исходя из следующих условий:
Производительность – 2,8 м³/ч
Продолжительность смены – 8 ч
Количество смен в месяц – 22, тогда
2,8 м³/ч × 8 ч × 22 смены × 12 месяцев = 5914 м³.
В месяц объём отходов составляет – 148 м³, тогда за год – 148 м³ × 12 месяцев = 1776 м³.
2.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов и пр., руб.
|
№
|
Наименование статей прямых материальных затрат |
Ед. изм. |
Цена без НДС, |
НДС |
Цена С НДС |
|
1 |
Лес кругляк |
м³ |
847 |
153 |
1000 |
|
2 |
Электроэнергия |
кВт |
2,50 |
0,45 |
2,95 |
В таблицу не включены затраты на вспомогательные материалы. Они будут установлены в виде 1% от всех расходов.
2.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат на производство доски 50- ки в месяц
|
№ |
Наименование статей прямых материальных затрат |
Ед. изм. статьи затрат
|
Норма расхода в месяц на производственную мощность |
в т.ч., потери: хранения и технологические (%) |
Цена за ед. изм. статьи затрат без НДС |
Стоимость статьи затрат (валюта платежа) |
Стоимость статьи затрат без НДС (руб.) |
|
1. |
Лес кругляк |
м³ |
493,0 |
30 |
847 |
Руб. |
417402 |
|
2. |
Электроэнергия |
кВт/ч |
10374 |
- |
2,50 |
Руб. |
25935 |
|
3 |
Электроэнергия на вспомогательную технику |
кВт |
10 |
- |
2,50 |
Руб. |
25 |
|
|
Всего прямых материальных затрат |
443362 | |||||
Мощность оборудования – 58,94 кВт, тогда 58,94 кВт × 8 ч × 22 смены = 10374 кВт/ч
Электроэнергия на вспомогательную технику включает электроэнергию на отопление, освещение и для заточки пил.