О мерах направленных на пресечение деятельности налогоплательщиков, имеющих признаки «лжепредприятий»

За 9 месяцев 2008г. – 10 предприятий признанных судами лжепредприятиями.

По всем вступившим в законную силу приговорам судов проведены регламентные работы, в том числе размещение на сайте НК МФ РК, снятие с учета в качестве плательщиков НДС, составление отчетов по пирамиде контрагентов.

По выгруженным отчетам «пирамида по покупателям лжепредприятий» дополнительно взыскано

по результатам 18 проверок сумма НДС 46,6 млн. тенге,

самостоятельно исключили из зачета 109 плательщиков на сумму НДС 133,2 млн. тенге,

обжаловано 14 уведомлений на сумму 40,3 млн. тенге, по которым не вступили в законную силу решения судов,

5 плательщиков на сумму 373,3 млн. тенге сами являются лжепредприятиями,

7 плательщиков привлечены к мерам административной ответственности за неисполнение требований органов налоговой службы,

22 плательщиков сняты с учета в качестве плательщиков НДС.

По 104 плательщикам проводится работа по взысканию данных сумм.

Наиболее распространенным приемом контрагентов по уклонению от исполнения уведомления налоговых органов по взаиморасчетам с лжепредприятиями является замена (ошибка) реквизитов плательщиков на другие. По противодействию указанному налоговыми органами материалы передаются в органы финансовой полиции. Так в 2008г. по переданным делам в отношении ТОО «Устье Востока» обеспечено взыскание 131,1 тыс. тенге, ТОО «ЦИБ» обеспечено взыскание 155,8 тыс. тенге, ТОО «Промсервис ЛТД» обеспечено взыскание 252,5 тыс. тенге.

14