- •Державна податкова адміністрація україни
- •Передмова
- •Опис дисципліни „ Криміналістика”
- •Структкра дисципліни «Криміналістика»
- •Структура дисципліни «Криміналістика» для фпм
- •Структкра дисципліни «Криміналістика» для зфн
- •Зміст дисципліни за змістовими модулями
- •Тема 1. Історія розвитку криміналістики
- •Тема 2. Предмет, завдання і система криміналістики
- •Тема 3. Злочинна діяльність як об’єкт криміналістичного вивчення
- •Тема 4. Криміналістика і інші науки
- •Тема 5. Методи криміналістики
- •Зм 2. Криміналістична техніка (Теми 6-18) тема 6. Загальні положення криміналістичної техніки
- •Тема 7. Криміналістична ідентифікація і діагностика
- •Тема 8. Криміналістичне дослідження документів
- •Тема 9. Трасологія
- •Тема 10. Судова балістика і вибухова техніка.
- •Тема 11. Встановлення особи за ознаками зовнішності
- •Тема 12. Судова одорологія
- •Тема 13. Кримінальна реєстрація
- •Тема 14. Загальні положення криміналістичної тактики
- •Тема 15. Криміналістична версія і планування розслідування
- •Тема 16. Слідча ситуація і тактичне рішення
- •Тема 17. Слідчий огляд
- •Тема 18. Обшук і виїмка
- •Зм 3. Криміналістична тактика (Теми 19-25) тема 19. Допит і перевірка показань на місці
- •Тема 20. Пред’явлення для впізнання
- •Тема 21. Слідчий експеримент
- •Тема 22. Використання спеціальних знань при розслідуванні злочинів
- •Тема 23. Взаємодія слідчих та оперативно-розшукових органів в процесі розслідування злочинів
- •Тема 24. Використання оперативно-розшукових даних у розкритті та розслідуванні злочинів
- •Тема 25. Використання допомоги громадян і засобів масової інформації у розкритті та розслідуванні злочинів
- •Зм 4. Криміналістична методика (Теми 26-34) тема 26. Загальні положення криміналістичної методики
- •Тема 27. Криміналістична характеристика злочинів
- •Тема 28. Розслідування злочинів проти життя і здоров’я громадян
- •Тема 29. Розслідування злочинів проти власності
- •Тема 30. Розслідування податкових злочинів
- •Тема 31. Розслідування посадових злочинів
- •Тема 32. Розслідування злочинів проти громадської безпеки і здоров’я населення
- •Тема 33. Розслідування організованої злочинності
- •Тема 34. Позавидові методики розслідування злочинів
- •Індивідуальні заняття
- •Тематика рефератів Модуль 1
- •Модуль 2
- •Тестові завдання і задачі
- •1.Криміналістична версія – це
- •2. Криміналістична версія повинна бути:
- •3. Розрізняють наступні види версій:
- •4. Загальна версія – це:
- •21. В процесі розкриття і розслідування злочинів суб’єктами застосування криміналістичної техніки є:
- •22. Непомітні або слабопомітні сліди рук виявляються за допомогою:
- •Критерії оцінювання знань для заочної форми навчання
- •Зм 1 включає п’ять тем:
- •Зм4 включає теми:
- •Зм5 включає теми:
- •Питання для підготовки до контрольних заходів Перелік питань до змістовного зм і:
- •Перелік питань до змістовного зм і-іі:
- •Перелік питань до змістовного зм ііі:
- •Перелік питань до змістовного зм іv-V:
- •Тестові завдання та задачі для самоконтролю
- •Перелік питань для підготовки до першого семестрового контролю
- •Перелік питань для підготовки до другого семестрового контролю
- •Список рекомедованої літератури
- •Додаткова література
Тема 30. Розслідування податкових злочинів
План лекційного заняття 1.
Виникнення, поняття і криміналістична характеристика податкових злочинів.
Види оподаткування і регламентація кримінальної відповідальності за ухилення від сплати податків, за діючим законодавством України.
Основні способи ухилення від сплати податків, перевірочні дії і виявлення ознак злочину.
Виявлення ознак злочину, приводів і підстав для порушення кримінальної справи по злочинах про ухилення від сплати податків.
План лекційного заняття 2.
Побудова і перевірка версій по податкових злочинах.
Планування розслідування кримінальних справ про ухилення від сплати податків.
Тактика і методика проведення окремих слідчих дій по податкових злочинах:
а) виїмка документів;
б) дослідження документів;
в) проведення обшуку;
г) проведення слідчого огляду;
д) проведення допитів;
е) проведення очних ставок.
Призначення і проведення судових експертиз по справах про податкові злочини.
Аудиторські перевірки.
Забезпечення відшкодування збитків, заподіяних податковими злочинахи.
Семінарське заняття
Виникнення, поняття і криміналістична характеристика податкових злочинів.
Види оподаткування і регламентація кримінальної відповідальності за ухилення від сплати податків, за діючим законодавством України.
Основні способи ухилення від сплати податків, перевірочні дії і виявлення ознак злочину.
Виявлення ознак злочину, приводів і підстав для порушення кримінальної справи по злочинах про ухилення від сплати податків.
Побудова і перевірка версій по податкових злочинах.
Планування розслідування кримінальних справ про ухилення від сплати податків.
Тактика і методика проведення окремих слідчих дій по податкових злочинах:
а) виїмка документів;
б) дослідження документів;
в) проведення обшуку;
г) проведення слідчого огляду;
д) проведення допитів;
е) проведення очних ставок.
Призначення і проведення судових експертиз по справах про податкові злочини.
Аудиторські перевірки.
Забезпечення відшкодування збитків, заподіяних податковими злочинахи.
Самостійна робота
Джерела інформації по податкових злочинах.
Розгляд та відпрацювання плану розслідування кримінальних справ про податкові злочини.
Знайомлення курсантів з висновками судових експертиз по податкових злочинах.
Місце податкових злочинів у структурі сучасної злочинності.
Індивідуальне заняття
Значення оперативно-розшукових даних у розслідуванні податкових злочинів.
Види і форми профілактики податкових злочинів.
Література
Основна: [1], [16-38].
Додаткова: [19], [29], [70], [92], [172-173], [224-225], [232], [245-246], [262], [324], [366].
Тема 31. Розслідування посадових злочинів
План лекційного заняття
Особливості розслідування зловживання владою або службовим становищем. Перевищення влади або службових повноважень.
Особливості розслідування службової недбалості.
Особливості криміналістичної характеристики та розслідування хабарництва.
Самостійна робота
Актуальність і особливості боротьби з посадовими злочинах у сучасних умовах.
Тактична операція “Затримання з речовими доказами” та використання оперативно-розшукових можливостей при розслідуванні хабарництва.
Індивідуальне заняття
Призначення та проведення експертиз при розслідуванні посадових злочинів.
Профілактичні дії слідчого.
Література
Основна: [1-3], [39-47].
Додаткова: [18], [22], [49], [61], [72], [90], [124], [137], [154], [156], [269], [339], [349], [356], [364].