Тема 6. Активные операции банка

Экономическое содержание активных операций. Структура и состав активов банка, их характеристика. Работающие и неработающие активы, их соотношение. Классифика­ция активов банка с точки зрения их ликвидности и риска.

Качество активов. Нормативное ре­гулирование качества активов в российских банках.

Виды активных операций банка. Кредитные операции банка: их классификация и содержание. Современные способы предоставления и погашения кредитов. Кредитный договор. Содержание кредитного процесса в банке.

Инвестиционные операции банка. Операции с ценными бумагами. Банк как профессиональный участник рынка ценных бумаг. Валютные операции банка. Операции банка с драгметаллами.

Тема 7. Основные показатели деятельности банка

Источники доходов банка. Содержание, состав и структура доходов банка. Доходность банковских операций. Процентные и комиссионные, стабильные и нестабильные, основные и дополнительные источники доходов.

Банковский процент. Процентные ставки: формирование и способы начисления процентов. Процентная маржа банка. Чистая процентная маржа.

Расходы банков: их классификация и характеристика.

Прибыль банка как внутренний источник его развития. Источники формирования прибыли банка. Балансовая прибыль и чистая прибыль. Рентабельность банка и проводимых им операций.

Тема 8. Финансовая устойчивость как основа функционирования банка

Понятие финансовой устойчивости банка. Факторы, влияющие на финансовое состояние банка. Банковские риски: классификация рисков и способы их снижения.

Экономические нормативы, регулирующие деятельность банка. Достаточность капитала, его оценка с учетом российских и международных стандартов.

Понятие ликвидности и платежеспособности. Факторы, влияющие на ликвидность банка. Нормативы ликвидности. Источники ликвидности банка.

 Проблемы обеспечения финансовой устойчивости современных российских банков.

Содержание учебной дисциплины

Раздел 1. Организационные основы деятельности банка

Тема 1. Место и роль банков на финансовом рынке 2часа

Тема 2. Создание и организация деятельности банка. Отчетность банка. 4 часа.

Раздел 2. Экономические основы деятельности банка

Тема 3. Деятельность банка по формированию ресурсной базы 8 часов (6 часов).

Тема 4. Собственный капитал – основа деятельности банка 4 часа.

Тема 5. Расчетно-кассовые операции банка 4 часа.

Тема 6. Активные операции банка 8 часов (10 часов).

Тема 7. Основные показатели деятельности банка 4 часа.

Тема 8. Финансовая устойчивость - основа функционирования банка 4 часа.

∑= 36 часов

Учебно-методическое и информационное обеспечение

Основная литература

1. Банковское дело: учебник для вузов по экон. специальности /Под ред.О.И. Лаврушина. – 8-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2011. – 768 с.

2. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П.Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник. – М.: Высшее образование, 2009. – 422 с.

Дополнительная литература

1. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности" (с изменениями от 11 июля 2011).

2. Федеральный закон от 10 июля 2002 года № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России) (в ред. Федеральных законов от 07.02.2011 № 10-ФЗ).

3. Федеральный закон от 25.02.1999 № 17-ФЗ «О несостоятельности (банкротства) кредитных организаций» (в ред. Федеральных законов от 07.02.2011N 8-ФЗ).

4. Положение ЦБР от 10 февраля 2003 г. N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций" (с изменениями от 11 ноября 2009 г.)

5. Положение Банка России от 10 февраля 1992 г. № 143-П «О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций» (в ред.Указаний Банка России от 29.11.2000 N 857-У).

6. Положение Банка России от 3 октября 2002 г. №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации» (в ред.Указаний Банка России от 13.05.2011 N 2634-У).

7. Положение Банка России от 26 марта 2007 года № 302-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации».

8. Инструкция Банка России от 16 января 2004 г. N 110-И "Об обязательных нормативах банков" (с изменениями от 20 апреля 2011 г.).

9. Инструкция Банка России от 10 марта 2006 г. N 128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации (в ред. Указаний ЦБ РФ от 02.06.2010 N 2457-У).

10. Письмо ЦБ РФ от 23. 06. 2004 № 70 – Т «О типичных банковских рисках».

11. Указание ЦБР от 12 ноября 2009 г. N 2332-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (с изменениями от 12 мая 2011 г.)

12. Банковские риски : учеб. пособие / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцевой. – 2 изд., стер. – М.: КНОРУС, 2010. – 232 с.  

13. Банковское дело: учебник /под ред. д-ра экон. наук, проф. Г.Г. Коробовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Магистр, 2009. – 590 с.

14. Банковское дело: розничный бизнес: учебное пособие / кол.авторов; под ред. Г.Н. Белоглазовой и Л.П. Кроливецкой. – М.: КНОРУС, 2010. – 416 с.

15. Галанов В.А. Основы банковского дела: учебник /В.А.Галанов. – 2-е изд. – М.: ФОРУМ, 2010. – 288 с.

16. Ермаков С.Л. Основы организации деятельности коммерческого банка: учебник /С.Л.Ермаков, Ю.Н.Юденков. – М.: КНОРУС, 2009. – 656 с.

17. Олъхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке: учебное пособие/Р.Г.Ольхова. – 2-е изд., перераб. и доп.–М.: КНОРУС, 2011. – 304 с.

18. Тавасиев А.М., Мазурина Т.Ю., Бычков В.П. Банковское кредитование: Учебник /Под ред.А.М.Тавасиева. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 656 с.

19. Щенин Р.К. Банковские системы стран мира. – М.: КНОРУС, 2010. – 400 с.