Практика

Правовая справка

По вопросу о природе периодической деятельности юридического лица, связанной с выдачей займов, а также о возможности привлечения юридического лица за такую деятельность к ответственности хотелось бы пояснить следующее:

ГК РФ предусматривает две конструкции, которые имеют определенные сходства в процедуре предоставления денежных средств: это договор займа и кредитный договор.

По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее (п.1 ст. 819). То есть уже в определении понятия договора кредита заложен специальный статус лица, предоставляющего такой заём. Это всегда банк или иная кредитная организация.

По договору займа, содержащемуся в отдельной главе ГК РФ, одна сторона (заимодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую ​​же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества ( п. 1 ст. 807 ГК РФ). Ст. 809 ГК РФ также предусматривает право займодавца на получение с заемщика процентов, как и в случае с кредитным договором.

Таким образом, между вышеуказанными договорами есть существенное отличие в части фигуры займодавца. В соответствие с ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. N 395-1 выдачу кредитов могут осуществлять кредитные организации только на основании выданной им Центральным Банком РФ лицензии.

В комментируемом нами деле юридическое лицо, основной деятельностью которого является оптовая торговля, неоднократно заключало с различными лицами договоры процентного займа. Как можно увидеть из приведенных выше норм, ГК РФ не устанавливает запрета на осуществление такой деятельности, не ограничивает её по кругу лиц и не требует получения специальной лицензии. Однако, в п. 4 информационного письма ВАС РФ от 10.08.94 г. № С1-7/ОП-555 «Об отдельных рекомендациях, принятых на совещаниях по судебно-арбитражной практике» отмечено, что обычные хозяйствующие субъекты подобную деятельность могут осуществлять при условии, что она не носит систематического характера. Высший арбитражный суд исходит здесь из того, что таким образом хозяйствующий субъект пытается обойти законодательство и прикрывает свою деятельность, которая в действительности носит характер банковской. Но анализируя обстоятельства данного дела, можно утверждать, что деятельность организации по выдаче займов не может быть признана банковской деятельностью только на основании установления факта предоставления такой организацией заемных денежных средств иным лицам с получением при этом процентов за пользование займом. Перечень банковских операций и других сделок, которые относятся к такой деятельности, установлен в ст. 5 ФЗ от 02.12.1990 г. N 395-1 «О банках и банковской деятельности» и не ограничивается только выдачей кредитов.