Раздел 6 «Финансирование»

Раздел содержит данные, показывающие привлеченные денежные средства для финансирования проекта в виде собственного и заемного капитала, а также данные, характеризующие деятельность предприятия по использованию и распределению свободных финансовых средств и прибыли проекта.

В карточке Акционерный капитал в списке акционеров указывается сумма, дата вклада и дата предполагаемого выхода из состава акционеров каждого из них. Нижняя часть карточки предназначена для определения порядка оплаты вкладов и описания приобретенных акций (см. рис. 16).

Рис. 16. Акционерный капитал

Если в какой-либо период времени баланс наличности принимает отрицательное значение, это означает, что предприятие не располагает необходимой суммой капитала. В таком случае требуется привлечение внешних финансовых средств. Предприятию «ФАБРИКА МЯГКОЙ МЕБЕЛИ» необходим кредит в размере

предприятию необходим был кредит в размере 20 968 000,68 рублей, сроком на 18 месяцев (см. рис.17).

Рис. 17. Займы

Раздел 7 « Результаты»

Данный раздел дает пользователю возможность просмотреть детализированные результаты, полученные при расчете проекта, например, изменения объема продаж отдельно по каждому виду продукции и способу ее реализации в течение нескольких лет. По отчетным таблицам можно построить графики и диаграммы, позволяющие получить наглядную информацию. Раздел «Результаты» позволяет ознакомиться с финансовыми отчетами сформированного бизнес-плана, включающими баланс, отчет о прибылях и убытках, движении денежной наличности и об использовании прибыли. Рассмотрим вышеперечисленные пункты раздела.

Отчет о прибылях и убытках показывает доходы и расходы предприятия за определенный период времени. Основываясь на проектировках отчета о прибылях и убытках можно сделать вывод о способности предприятия прибыльно работать в будущем. Анализ отчета о прибылях и убытках позволяет определить структуру доходов и затрат компании, получить объективную оценку ее производственной и коммерческой деятельности. Согласно нашему отчету, предприятие «ФАБРИКА МЯГКОЙ МЕБЕЛИ» будет работать без убытков (см.рис. 18.1 и 18.2).

Рис. 18.1 Прибыли-Убытки

Рис. 18.2 Прибыли-Убытки. График

Баланс отражает финансовое состояние предприятия в определенный момент времени. Он содержит подробные данные об активах, обязательствах и собственном капитале предприятия (см. рис. 19 с графиком).

Рис. 19. Баланс

Потоки денежной наличности (кэш-фло) показывает денежные поступления и выплаты, связанные с основными статьями доходов и затрат (см. рис. 20 с графиком)

Рис. 20. Потоки денежной наличности (кэш-фло)

Раздел 8 «Анализ проекта»

Нужно обратить внимание на следующие карточки: анализ чувствительности, анализ безубыточности, эффективность инвестиций, финансовых показателей и другие.

Анализ чувствительности обеспечивает возможность анализа зависимости показателей эффективности проекта от варьируемых параметров (см. рис. 21, с графиком).

Рис. 21. Потоки денежной наличности (кэш-фло)

Цель Анализа безубыточности состоит в определении объема сбыта, при котором затраты полностью перекрываются доходами от продажи продукции. Таблица отражает динамику величины прибыли или убытка от продажи каждого продукта (см. рис. 22, с графиком).

Рис. 21. Точка безубыточности

С помощью пункта «Эффективность инвестиций» мы можем оценить составленный бизнес-план (см. рис. 22).

Рис. 22. Эффекивность инвестиций

Таким обазом, мы можем сделать определенные выводы. Отраженные в заключении данной курсовой работы.

Заключение

Средняя норма рентабельности представляет доходность проекта как отношение между среднегодовыми поступлениями от его реализацией и величиной начальных инвестиций. Этот показатель представляет средний годовой доход, который можно получить от реализации проекта. Средняя норма рентабельности показывает стабильность работы предприятия за определенный период времени. В нашем случае, она составила 80,39%.Для предприятия ООО «ФАБРИКА МЯГКОЙ МЕБЕЛИ». Такой показатель рентабельности является признаком стабильности предприятия.

Проект считается приемлемым, если рассчитанное значение внутренней нормы рентабельности не ниже требуемой нормы рентабельности, которая определяется инвестиционной политикой компании. И она составила 22, 46%. С данной рентабельностью, наш проект успешен в будущем.

Для деятельности такой компании, как ООО «ФАБРИКА МЯГКОЙ МЕБЕЛИ», была необходима именно программа Project Expert 7. Project Expert позволяет определить потребность в финансировании, подобрать наиболее подходящие источники, структуру капитала, сроки и условия его привлечения. Программа обладает простым пользовательским интерфейсом, множеством средств расчета финансовых показателей, настройки этих расчетов, а также значительным уровнем автоматизации всего процесса разработки бизнес-плана. Она позволяет проанализировать планируемую структуру затрат и прибыльность отдельных ) подразделений и видов продукции, определить минимальный объем выпуска

продукции и предельные издержки, подобрать производственную программу и оборудование, схемы закупок и варианты сбыта.

Программа Project Expert - отличный инструмент для предварительных расчетов, когда необходимо получить общее представление об инвестиционном проекте и быстро оформить бизнес идеи на бумаге. ООО «Эксперт» относится именно к таким компаниям, которые стремятся создавать новые продукты, оборудование и быть лучшими в финансовой сфере.

Задание 1.

1. При уменьшении объема продаж на 170 единиц по каждому продукту, эффективность инвестиций, в частности внутренняя рентабельность резко снижается (50,10), но не теряет своей нормы.

2. При уменьшении цены продаж, эффективность инвестиций меняется также, как и сам объем продаж. То есть, происходит резкое изменение внутренней и средней рентабельности.

3. При продаже всех товаров за валюту (ЮООруб =31,25$) показатели проекта снизились. Внутренняя рентабельность стала нулевой, что говорит о слабой эффективности компании. ( см. рис. 1)

2. Да, задержка этапов производства продуктов в значительной мере влияют на показатели проекта. В основном влияние оказывают: монтаж технологического оборудования и сама подготовка производства продуктов. При этом, доход компании уменьшится, соответственно будет низкая производительность, в целом, отразится на экономическом состоянии предприятия.

Задание №2