6. Организация кредитного процесса. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.

В условиях перехода от централизованно управляемой экономики к рыночной возрастает объем рискованных кредитных операций, в то же время российская экономика крайне нуждается в ссудах как источнике финансирования.

При всей многовариантности организации кредитных отношений банков со своим клиентом можно выделить в них следующие этапы:

1.         Рассмотрение заявки на кредит и интервью с предполагаемым заемщиком.

2.         Анализ кредитоспособности возможного заемщика и оценка качества заявки.

3.         Подготовка кредитного договора.

4.         Оформление кредита и контроль за выполнением условий кредитного договора.

Первый этап. После предварительного изучения заявки дальнейшее ее рассмотрение целесообразно проводить в процессе интервью с будущим заемщиком. В кредитной заявке должны содержаться следующие сведения по основным параметрам кредитной сделки:

Цель кредита. Сумма кредита. Порядок погашения. Срок кредита. Обеспечение рассматривается как важнейший элемент сделки. В качестве обеспечения ссуды могут выступать:

- залог имущества, принадлежащего заемщику;

— гарантии юридических лиц, располагающих средствами (или надежными источниками этих средств), достаточными для выполнения обязательств по кредиту;

—        ценные бумаги, валютные или рублевые депозиты заемщика, размещенные в банке;

—        страхование ответственности заемщика за непогашение кредитов;

—        страхование банком риска непогашения кредитов;

Порядок уплаты процентов.

Ссудный % - своеобразная цена ссужаемой во временное пользование стоимости

Банковский % - разновидность ссудного

%-я ставка – это относительная величина %-х платежей на заемный капитал за определенный промежуток времени (напр.год),

м.б.

• фиксированная – устанавливается на весь период пользования без изменений

• плавающая – устанавливается на средне- и долгосрочные кредиты, зависит от конъюнктуры рынка

В банковской практике применяют простые и сложные % для определения %-в по вкладам (по ссудам)

Простые % - используются при краткосрочном кредитовании, когда 1 раз в квартал или другой срок, определенный договором, производится начисление % и их выплата кредитору.

S = P * (1 + n i ), где

S – общий объем платежей с учетом основной суммы долга

P – первоначальная сумма взятого кредита

n – продолжительность ссуды (в годах)

i - %-я ставка

Сложные % - используются при долгосрочном кредитовании, когда начисленные суммы не выплачиваются кредитору до окончания сделки.

а) S = P * (1 + i ) ⁿ, где

n – число лет, на которое привлечен депозит (выданная суда)

б) S = P * (1 + i ) ⁿ * (1 + i ) ⁿ² * ………..(1 + i ) ^{n k} - при переменной ставке

в) S = P * (1 + i * m ) ⁿ , где

m – число начислений % в году

n – общее число периодов начисления

Второй этап. На этом этапе кредитного процесса работник банка получает непосредственно от руководителя предприятия-заемщика полный пакет документов в соответствии с утвержденным правлением банка перечнем; удостоверяет его личность по паспортным данным, о чем делается отметка в кредитной заявке; производит экономический анализ, пользуясь имеющейся и полученной от заемщика информацией, которая включает сведения о полноте формирования уставного капитала, о взаимоотношениях клиента с банком в прошлом, их длительности и прочности.

Особое внимание уделяется выполнению клиентом обязательств перед банком в установленные сроки; обеспеченности готовой продукции (товара) рынком сбыта; наличию договоров на реализацию ценностей по кредитуемой операции с рассмотрением условий их поставки и реализации; формам расчетов; наличию возможностей предъявления штрафных санкций за неисполнение договорных обязательств покупателем.

Третий этап. На этом этапе кредитного процесса определяется кредитоспособность заемщика, то есть возможность клиента вернуть ссуду и проценты в обусловленный срок. Следует различать понятия «кредитоспособность» и «платежеспособность». Кредитоспособность заемщика в отличие от его платежеспособности не учитывает неплатежи за истекший период, а прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу. Кредитоспособность оценивается на основе системы показателей, которые отражают источники и размещение оборотных средств и результаты хозяйственно-финансовой деятельности.

Четвертый этап состоит в оформлении ссуды и контроле за выполнением кредитного договора. После решения о выдаче ссуды работник банка формирует кредитное досье заемщика, включая все документы и расчеты, представленные и созданные в процессе рассмотрения вопроса о выдаче кредита. В дальнейшем оно может дополняться.

Формы обеспечения возвратности кредита

 1.    Залог имущества клиента является одной из распространенных форм обеспечения возвратности банковского кредита. Залог имущества вытекает из залогового обязательства, выдаваемое заемщиком кредитору и подтверждающее право последнего при не исполнении платежного обязательства получить преимущественное удовлетворение претензии из стоимости заложенного имущества. Для реализации этого права кредитору не требуется возбуждать по отношению к заемщику судебный иск.

Залогом могут быть: - товарно-материальные ценности , - дебиторские счета, - ценные бумаги и векселя.

 2.    В банковской практике некоторых стран в качестве форм обеспечения возвратности кредита часто применяются уступка (цессия) требований и передача права собственности.

   Уступка (цессия) - это документ заемщика (цедента), в котором он уступает свое требование (дебиторскую задолженность) кредитору (банку) в качестве обеспечения возврата кредита.

   Договор о цессии дополняет кредитный договор, создавая правовую основу для обеспечения возвратности полученной клиентом банка ссуды. Договор о цессии предусматривает переход к банку права получения денежных средств по уступленному требованию. Стоимость уступленного требования должна быть достаточной, чтобы погасить ссудную задолженность. Банк имеет право воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита и платы за него, не превышающей сумму задолженности по ссуде.

3.    Формой обеспечения возвратности кредита является также гарантии и поручительства. Обладая, как и залог, способностью юридически и экономически и защищать интересы кредитора, они имеют иную исходную базу. В этом случае имущественную ответственность несет за заемщика, как правило, третье лицо.

   Гарантии могут выдаваться и банками. Особенно широко используются банковские гарантии при международных расчетах и получении международных кредитов.

4. Поручительство также есть форма обеспечения возвратности кредита. Она применяется при взаимоотношениях банка как с юридическими, так и физическими лицами. Применительно к юридическим лицом поручительство в отличии от гарантии оформляется письменным договором между банком и поручителем. В соответствии с ним последний обязуется погасить кредитору задолженность заемщику в течении определенного времени. Поручительство нашло широкое применение при выдаче долгосрочного кредита населению.