2.2. Анализ активов и пассивов оао «Россельхозбанк»

Структура активов и пассивов анализируется не только для определения степени диверсификации банковских операций и выявления опасностей, которые несут банку чрезмерное увеличение однотипными (даже очень выгодными в текущий момент) операциями. Для более детального анализа ОАО «Россельхозбанк» ниже будут приведены таблицы структуры и динамики активов и пассивов, в которых обозначены показатели Банка за 2011-2013 год, также рассчитан удельный вес и динамика приведенных показателей. Сделан вывод по представленным данным.

Таблица 2 – Анализ структуры активов баланса ОАО «Россельхозбанк» за 2011– 2013 гг.

Показатель	2011			2012			2013			Динамика 2011-2013 гг., %
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.		уд. вес, %	млн. руб.		уд. вес, %
Денежные средства	19 634	1,4	23 281		1,5	22 483		1,2	114,5
Средства кредитных организаций в ЦБ РФ	31 156	2,2	41 565		2,6	28 546		1,6	91,6
Обязательные резервы	8 417	0,6	9 153		0,6	8 734		0,5	103,8
Средства в кредитных организациях	49 448	3,6	23 695		1,5	33 727		1,8	68,2
Чистые вложения в ценные бумаги	99 863	7,2	82 494		5,2	105 019		5,8	105,2
Чистая ссудная задолженность	1 110 498	80,2	1 299 718		82,4	1 496 222		82,4	134,7
Инвестиции в дочерние и зависимые организации	20 753	1,5	36 753		2,3	36 753		2,0	177,1
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы	19 335	1,4	19 107		1,2	17 979		1,0	93,0
Прочие активы	23 044	1,7	38 595		2,4	62 872		3,5	272,8
Всего активов	1 384 241	100,0	1 577 886		100,0	1 816 269		100,0	131,2

В структуре активов доминирующими статьями на протяжении анализируемого периода являются: чистая ссудная задолженность и чистые вложения в ценные бумаги.  Остальные показатели, такие как средства кредитных организаций, в ЦБ РФ, инвестиции в дочерние и зависимые организации, основные средства, прочие активы имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные активы.

За анализируемый период: с 2011 года по 2013 год совокупные активы увеличились на 31% и достигли 1816 трлн. рублей.

Денежные средства увеличились на 14% или на 3209 млн. рублей и составили 22483 млн. рублей на 2013 год.

Доля средств, находящаяся в Центральном Банке РФ постепенно снижалась в среднем на 8% и достигла 28546 млн. рублей.

Чистые вложения в ценные бумаги возросли на 5% и составили 105019 млн. рублей, что на 5156 млн. руб. больше, чем в 2011 году.

Чистая ссудная задолженность за анализируемый период возросла на 34% или на 385724 млн. рублей и составила 1496222 млн. рублей.

Таблица 3 – Анализ структуры пассивов баланса ОАО «Россельхозбанк» за 2011- 2013 гг.

Показатель	2011		2012		2013			Динамика 2011-2013 гг., %
	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %	млн. руб.	уд. вес, %
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	0	0	10 000	0,7	49 896	3,1	498,9
Средства кредитных организаций	217 904	17,5	325245	23,2	287 697	17,9	132,0
Средства клиентов	878 778	70,5	867 495	62,0	1 060 536	65,9	120,7
Вклады физ. лиц	149 567	12,0	185 266	13,2	247 169	15,4	165,2
Финансовые обязательства	0	0	523	0,1	246	0,1	47,1
Выпущенные долговые обязательства	130 596	10,5	169 066	12,1	180 182	11,2	137,9
Прочие обязательства	17 746	1,4	2 601	0,2	28 383	1,8	159,9
Резервы на возможные потери	576	0,1	337	0,1	266	0,1	46,2
Всего обязательств	1 245 601	100,0	1 398 681	100,0	1 607 210	100,0	129,1

Доля основных средств, нематериальных активов и материальных запасов сократилось на 7% или на 1356 млн. рублей и составило 17979 млн. рублей.

В свою очередь, инвестиции возросли на 77% или на 16 трлн. рублей в 2013 году.

В структуре пассивов доминирующими статьями на протяжении всего анализируемого периода являются средства клиентов, средства кредитных организаций, вклады физических лиц и выпущенные долговые обязательства. В незначительной доли средства Центрального Банка РФ. Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же формируют суммарные пассивы.

За анализируемый период с 2011 года по 2013 год совокупные пассивы увеличились на 29% или на 361609 млн. рублей и достигли 16 трлн. рублей. Основой роста являлись кредиты клиентам и средства Центрального Банка РФ.

Средства кредитных организаций возросли на 32% и составили 287697 млн. рублей. Вклады физических лиц увеличились на 65% и составили на отчетную дату 247169 млн. рублей. Сумма выпущенных долговых обязательств возросла на 37% и составила 180182 млн. рублей.

Существенно сократились резервы на возможные потери, почти вполовину и составили 266 млн. рублей в 2013 году.

Основной ресурсной базой Банка остаются депозиты физических лиц, доля которых в общих обязательствах составляет наибольший процент.

Традиционно основным источником средств фондирования операций Банка оставались средства клиентов. По итогам года их объем увеличился на 20% и составил около 10 трлн. руб.

За 2013 год объем средств физических лиц, привлеченных Банком, вырос на 33,4% (61,9 млрд. рублей) и достиг 247,2 млрд. рублей, в том числе объем срочных депозитов физических лиц увеличился на 37,8% (59,6 млрд. рублей) и составил 217,5 млрд. рублей. Число клиентов – физических лиц Банка увеличилось на 671,5 тыс., или на 19%, и по состоянию на 01.01.2014 достигло 4 873,8 тыс.

В 2013 году открыто 772,4 тыс. новых вкладов общим объемом 195,7 млрд. руб., из них средства вновь привлеченных клиентов составили 83,9 млрд. руб. Особой популярностью пользуются пенсионные вклады, занимающие более 40% пассивного портфеля.