Вопрос. Несостоятельность (банкротство) кредитной организации

Под несостоятельностью (банкротством) кредитной организации понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствами (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. При этом кредитная организация считается неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если

• соответствующие обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения

• и (или) после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций стоимость ее имущества (активов)недостаточна для исполнения обязательств перед ее кредиторами².

Помимо Банка России правом на обращение в арбитражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом обладают:

• кредитная организация – должник;

• кредитор кредитной организации, включая граждан, имеющих право требования к кредитной организации по договору банковского вклада и договору банковского счета;

• прокурор;

• налоговый или иной уполномоченный орган по уплате обязательных платежей в бюджет и во внебюджетные фонды.

Дело о банкротстве может быть возбуждено арбитражным судом только после отзыва у банка лицензии на осуществление банковских операций на основании заявления перечисленных лиц, если имеются установленные законом признаки банкротства. При рассмотрении арбитражным судом дела о банкротстве банка применяются только процедуры наблюдения и конкурсного производства. Внешнее управление и мировое соглашение в отношении кредитных организаций не используется. При введении процедуры наблюдения к банку применяются меры финансового оздоровления.

В случае осуществления конкурсного производства конкурсный управляющий публикует в местной печати по месту расположения банка объявление о решении арбитражного суда о признании его банкротом и об открытии конкурсного производства. Конкурсный управляющий составляет реестр требований кредиторов и в срок, не превышающий шести месяцев со дня открытия конкурсного производства – промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявленных кредиторами требований, результаты их рассмотрения, а также сведения об осуществленных предварительных выплатах кредиторам первой очереди. Промежуточный ликвидационный баланс и ликвидационный баланс представляются в Банк России.

Вопрос. Органы управления банком, их основные полномочия

Высшим органом управления банком, созданным в любой форме хозяйственного общества, является общее собрание акционеров или участников.

Совет директоров (наблюдательный совет) должен создаваться только в акционерном банке. Однако Уставом общества с ограниченной ответственностью также может быть предусмотрено его создание. В Совет банка, как правило, входят его учредители. Совет директоров осуществляет общее руководство деятельностью банка (определяет приоритетные направления деятельности банка, утверждает повестку дня общего собрания, годовой отчет банка, рекомендация по размеру дивиденда, использованию ре­зервного фонда, создание филиалов и представительств, заключение крупных сде­лок, выдача крупных кредитов и др.). В акционерном банке при числе акционеров более тысячи в Со­вете директоров должно быть не менее 7 членов, а если акционеров более 10 тысяч, то в Совете должно быть не менее 9 членов. Возглавляет Совет директоров Предсе­датель совета, который организует его работу.

Руководство текущей деятельностью банка осуществляется либо единолич­ным исполнительным органом (директором, генеральным директором) и коллегиальным исполнительным органом (правлением, дирекцией), при этом директор осуществляет также функ­ции председателя правления банка. В со­став Правления, кроме его председателя, входят высшие руководители (менеджеры) банка: заместители председателя по различным направлениям, руко­водители важнейших подразделений банка.

К компетенции исполнительного органа отно­сятся все вопросы руководства его текущей деятельностью, за исключением отне­сенных к исключительной компетенции общего собрания. Исполнительные органы банка подотчетны общему собранию и совету директоров банка. Банковским законодательством установлены особые требования к участникам исполнительных органов банка. Так, руководитель кредитной организации, его заместители, члены правления (дирекции) банка, главный бухгалтер, руководитель филиала не имеют права занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

Каждый банк с учетом выбранной стратегии развития и структуры собственности определяет, в каком порядке будут приниматься решения в банке — единолично директором или на коллективной основе, т.е. коллегиальным исполнительным органом (правлением или дирекцией), и закрепляет выбранный порядок в Уставе.

Для осуществления контроля за хозяйственно-финансовой деятельностью банка общим собранием акционеров (участников) избирается ревизионная комис­сия или ревизор банка, причем членом ревизионной комиссии может быть также лицо, не являющееся участником банка. Ревизионная комиссия проводит проверки по итогам деятельности банка за год и в другое время, как по своей инициативе, так и по решению общего собрания или Со­вета директоров. Общее собрание акционеров (участников) утверждает также аудитора банка и размер оплаты его услуг. В тех банках, где это предусмотрено уставом, аудитор может выполнять функции ревизионной комиссии. Аудитор не должен быть связан имущественными интересами с банком, членами совета директоров и с лицами, работающими в исполнительных органах банка.