4.3 Характеристика показателей ритмичности выполнения плана по перевозкам

Ритмичность выполнения плана по перевозкам является важнейшим

показателем работы предприятия. Только при ритмичной работе достигается выполнение плана по перевозкам при наименьшей их себестоимости и обеспечивается нормальная, равномерная работа предприятий.

Ритмичность работы АТО означает на всем протяжении месяца постоянное выполнение и перевыполнение плана-графика по перевозкам.

Контроль за ритмичностью в курсовой работе необходимо осуществлять при помощи аналитического и графического методов.

Суть аналитического метода заключается в том, что на основе плановых и отчетных данных об объеме перевозок за каждый день исчисляется фактический процент выполнения месячного плана и сравнивается с тем, который должен быть при ритмичной работе.

В свою очередь, количественная оценка ритмичности выполнения плана может быть определена следующим образом:

К_р = (∑Q_ф / ∑Q_п)*100, (4.10)

где Q_ф – фактический объем перевозок за каждый день, не выше объема планового задания;

Q_п – плановый объем перевозок за каждый день.

Объем перевозок с начала месяца рассчитывается по формуле

V_нг = Д_k + Д_(k-1); (4.11)

где Д_k – объем перевозок за текущий день, т;

Д_(k-1) – объем перевозок за предыдущий день, т.

Процент выполнения месячного плана по графику рассчитывается по формуле

П_мпг = Д_пнм/ Д_пнм30*100%; (4.12)

где Д_пнм – плановые данные с начала месяца;

Д_пнм30 – плановые данные с начала месяца для последнего дня месяца.

Процент выполнения месячного плана по факту рассчитывается по формуле

П_мпф = Д_отнм/ Д_пнм30*100%; (4.13)

где Д_онм – отчетные данные с начала месяца;

Д_пнм30 – плановые данные с начала месяца для последнего дня месяца.

По формуле (4.11) и таблице 1.3 рассчитывается плановый объем перевозок с с начала месяца для второго дня

V_нг = 1805,3+1762,99 = 3568,29.

По формуле (4.11) и таблице 1.3 рассчитывается отчетный объем перевозок с начала месяца для второго дня

V_нг = 1722,73+1723,48 = 3446,21.

Аналогично рассчитываются плановый и отчетный объемы перевозок с начала месяца для других дней.

.По формуле (4.12) рассчитывается процент выполнения месячного плана по графику для первого дня

П_мпг = 1805,3/ 52735,39*100% = 3,42.

Аналогично рассчитывается процент выполнения месячного плана по графику для других дней.

По формуле (4.13) рассчитывается процент выполнения месячного плана по факту для первого дня

П_мпф = 1722,73/ 51681,85*100% = 3,27.

Аналогично рассчитывается процент выполнения месячного плана по факту для других дней.

Расчет показателей ритмичности выполнения плана приведен в таблице 4.3.1

Таблица 4.3.1 – Ритмичность выполнения плана

Дни месяца (Апрель)	Объем перевозок, тыс. т					Выполнение месячного плана, %
	план		отчет			по графику		факт
	за день	с начала месяца	за день	с начала месяца
1	1805,30	1805,30	1722,73	1722,73	3,42		3,27
2	1762,99	3568,29	1723,48	3446,21	6,77		6,53
3	1762,42	5330,71	1723,26	5169,47	10,11		9,80
4	1752,71	7083,43	1722,94	6892,41	13,43		13,07
5	1743,38	8826,81	1723,42	8615,83	16,74		16,34
6	1761,61	10588,42	1722,89	10338,73	20,08		19,60
7	1753,03	12341,45	1725,71	12064,44	23,40		22,88
8	1770,41	14111,86	1721,33	13785,77	26,76		26,14
9	1776,45	15888,31	1720,80	15506,57	30,13		29,40
10	1727,15	17615,46	1720,86	17227,43	33,40		32,67
11	1723,12	19338,58	1720,87	18948,30	36,67		35,93
12	1776,98	21115,56	1723,07	20671,37	40,04		39,20
13	1731,27	22846,83	1723,49	22394,86	43,32		42,47
14	1750,18	24597,01	1721,19	24116,05	46,64		45,73
15	1741,51	26338,53	1720,15	25836,20	49,94		48,99
16	1744,85	28083,38	1724,96	27561,16	53,25		52,26
17	1791,07	29874,45	1723,14	29284,30	56,65		55,53
18	1794,26	31668,71	1722,29	31006,59	60,05		58,80
19	1748,70	33417,41	1720,14	32726,73	63,37		62,06
20	1800,96	35218,37	1723,73	34450,46	66,78		65,33
21	1746,26	36964,63	1725,95	36176,41	70,09		68,60
22	1739,44	38704,06	1723,99	37900,40	73,39		71,87
23	1787,61	40491,67	1721,30	39621,70	76,78		75,13
24	1756,04	42247,71	1723,78	41345,48	80,11		78,40
25	1754,60	44002,32	1720,17	43065,65	83,44		81,66
26	1773,24	45775,56	1724,42	44790,06	86,80		84,93
27	1740,36	47515,92	1720,23	46510,30	90,10		88,20
28	1742,42	49258,34	1725,99	48236,28	93,41		91,47
29	1725,58	50983,92	1723,05	49959,34	96,68		94,74
30	1751,47	52735,39	1722,52	51681,85	100,00		98,00

Графическое изображение таблицы 4.3.1 представлено на рис. 4.3.1

Выполнение плана в долях можно рассчитать по формуле

В_п = Д_от/Д_п; (4.14)

где Д_от – отчетные данные за день;

Д_п – плановые данные за день.

Числа аритмичности можно рассчитать по формуле

ɳ = Д_от – Д_п (4.15)

По формуле (4.14) и таблице 1.3 можно рассчитать выполнение плана в долях для первого дня

В_п = 1722,73/1805,30 = 0,95

Аналогично можно рассчитать выполнение плана в долях для других дней.

По формуле (4.15) и таблице 1.3 можно рассчитать числа аритмичности для первого дня

ɳ = 1722,73 – 1805,30 = 82,58.

Аналогично можно рассчитать числа аритмичности для других дней.

Расчет показателей ритмичности выполнения плана и числа аритмичности приведены в таблице 4.3.2

Дни месяца (Апрель)	Объем перевозок, тыс. т		Выполнение плана в долях	Числа аритмичности
	план	отчет		отрицательные	положительные
1	1805,30	1722,73	0,95	82,58
2	1762,99	1723,48	0,98	39,51
3	1762,42	1723,26	0,98	39,16
4	1752,71	1722,94	0,98	29,77
5	1743,38	1723,42	0,99	19,96
6	1761,61	1722,89	0,98	38,72
7	1753,03	1725,71	0,98	27,33
8	1770,41	1721,33	0,97	49,08
9	1776,45	1720,80	0,97	55,65
10	1727,15	1720,86	0,99	6,29
11	1723,12	1720,87	0,99	2,25
12	1776,98	1723,07	0,97	53,91
13	1731,27	1723,49	0,99	7,78
14	1750,18	1721,19	0,98	28,99
15	1741,51	1720,15	0,99	21,36
16	1744,85	1724,96	0,99	19,89
17	1791,07	1723,14	0,96	67,93
18	1794,26	1722,29	0,96	71,97
19	1748,70	1720,14	0,98	28,56
20	1800,96	1723,73	0,96	77,24
21	1746,26	1725,95	0,99	20,31
22	1739,44	1723,99	0,99	15,44
23	1787,61	1721,30	0,96	66,30
24	1756,04	1723,78	0,98	32,26
25	1754,60	1720,17	0,98	34,44
26	1773,24	1724,42	0,97	48,83
27	1740,36	1720,23	0,99	20,13
28	1742,42	1725,99	0,99	16,43
29	1725,58	1723,05	0,99	2,53
30	1751,47	1722,52	0,98	28,95
Итого за 30 дней	52735,39	51681,85	29,41	1053,53

Таблица 4.3.2 – Ритмичность выполнение плана. Числа аритмичности

Количественная оценка ритмичности выполнения плана рассчитывается по формуле (4.10)

К_р = (51681,85/52735,39)*100 = 95,22

Графическое изображение таблицы 4.3.2 представлено на рис. 4.3.1

Рис. 4.3.1 Ритмичность выполнения плана

Вывод: план за апрель 2011 года недовыполнен на 4,78%. Работа АТО неритмична.