Тестовые задания

1. Термин «банк» в переводе с итальянского языка означает …

1. стол

2. сосуд

3. долг

4. монета

2. Функцией коммерческих банков является …

1. доверительное управление имуществом клиента

2. получение прибыли

3. управление денежными средствами клиента

4. аккумулирование свободных денежных средств и перераспределение их в кредиты

3. Коммерческий банк выполняет роль …

1. торгового предприятия

2. финансового посредника

3. страхового агента

4. депозитария

4. Коммерческий банк является …….… организацией.

1. кредитной

2. торговой

3. финансовой

4. страховой

5. Функцией коммерческого банка не является …

1. посредничество в кредитовании

2. выпуск в обращение наличных денег

3. посредничество в расчетах

4. эмиссия платежных средств

6. Правильность осуществления денежных операций в государственном аппарате Древней Греции оценивали …

1. казначеи

2. логисты

3. патриции

4. ростовщики

7. Функцией коммерческого банка является …

1. перераспределительная функция

2. размещение правительственных займов

3. изменение норм обязательных резервов

4. эмиссия акций

8. С появлением кредитных денег банки стали осуществлять ………. операции.

1. кассовые

2. расчетные

3. залоговые

4. эмиссионные

9. Банковское дело в России с начала 80-х годов XIX в. развивалось преимущественно на базе ………. банков.

1. частных

2. государственных

3. акционерных

4. иностранных

10. Общественное товарищество, функционирующее в Венеции в 1619 году, называлось …

1. банком

2. центром

3. жиробанком

4. ипотекой

11. Лица, осуществлявшие в государственном казначействе Древней Греции прием и выдачу денег, именовались …

1. кассирами

2. наукариями

3. менялами

4. индоссаментами

12. В Древнем Риме денежные операции осуществлялись …

1. аргентариями

2. депозитариями

3. бухгалтерами

4. квесторами

13. Основное назначение банка заключается в том, что он обеспечивает …

1. концентрацию свободных капиталов и ресурсов

2. инкассацию наличных денег

3. организацию системы рефинансирования

4. выпуск коммерческих векселей

14. В соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки наделены правом …

1. приобретать требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме

2. заниматься производственной деятельностью

3. поддерживать стабильность покупательной способности национальной денежной единицы

4. выступать кредитором последней инстанции

15. Роль банков с количественной стороны определяется объемом …

1. ресурсов

2. депозитов

3. активных операций

4. резервов

3.4. Деятельность коммерческих банков

Для успешной работы и получения прибыли коммерческому банку недо­статочно знать законы о банках, другие законодательные и административные нормы и правила. Они не дают ответа на многие вопросы, относящиеся к обеспечению безопасности, надежности и прибыльности операций. Поэтому для банка особенно важно сформировать экономическую политику, которая позволяла бы определять направления использования средств акционеров и вкладчиков, регулировать состав и объем депозитного, кредитного, фондового портфеля, прогнозировать и преодолевать риски, а также выявлять обстоятельства, при которых целесообразно проводить те или иные операции.

На макроэкономическом уровне банковскую экономическую политику можно определить как политику, проводимую банками страны во главе с центральным банком, по поддержанию устойчивости банковской системы и обеспечению нормального функционирования экономики.

На микроэкономическом уровне, т.е. на уровне конкретного банка, экономическую банковскую политику можно определить как стратегию и тактику банка в области организации и осуществления его операций и оказания услуг с целью обеспечения его рентабельности, устойчивости и ликвидности.

Основополагающим моментом при разработке экономической политики банка является правильная постановка цели и выбор соответствующих инструментов для ее достижения.

Основной целью деятельности коммерческого банкаявляется его развитие как коммерческого предприятия с точки зрения его количественного роста и повышения эффективности работы (качественный рост), а также развитие банка как социаль­ного института с позиций обеспечения интересов клиентов, удовлетворения инте­ресов персонала и органов банковского надзора.

Основными элементами экономической политики банка являются:

• депозитная политика;

• кредитная политика;

• политика в области организации расчетно-кассового обслуживания кли­ентов;

• процентная политика, валютная политика, политика по проведению отдельных банковских операций (консалтинговых, трастовых, фондовых, элек­тронных и пр.);

• политика в области управления рисками, рентабельностью банка, персо­налом.

Экономическая политика банка формируется под воздействием ряда факторов:

• состояние рынка, на котором работает банк (риски, уровень инфляции, конкуренция, спрос на банковские операции и услуги и т.д.);

• приоритеты развития банка на ближайшую и отдаленную перспективу (доходность, ликвидность, расширение клиентуры, завоевание новых рынков, внедрение новых видов операций и услуг и др).

Ресурсы банка состоят из заемных, привлеченных средств и собственного капитала.

Собственный капитал- это средства, принадлежащие непосредственно банку, в отличие от заемных, которые банк привлекает на время.

Несмотря на небольшой удельный вес, собственный капи­тал банка выполняет несколько жизненно важных функций:

• защитная;

• оперативная;

• регулирующая.

Резервы банка формируются за счет его прибыли и включают:

• резервный фонд,который в соответствии с российским законодательством создается в размере, установленном уставом банка, по отношению к уставному капиталу, но не меньше 10% для банков, принимающих вклады населения. Фонд предназначен для покрытия крупных убытков;

• резервный фонд под обесценение ценных бумаг,средства которого идут на покрытие убытков, возникающих при падении курса ценных бумаг;

• резерв по ссудам, используемый для погашения возможных потерь по ссудам и относимый на расходы банка;

• фонд экономического развития,формируемый в размере, установленном собранием акционеров, и предназначенный для развития банка (приобретения недвижимости для банка, оборудования, поощрения работников и т.д.).

Привлеченные средствазанимают преобладающее место в структуре банковских ресурсов. В мировой банковской практике все привлеченные средства по способу их аккумуляции подразделяют надепозиты и прочие привлеченные средства.Основную часть привлеченных средств коммерческих банков составляют депозиты.

В настоящее время в России все большее значение приобретают вопросы стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее элементов — банков.

Под устойчивостью банкаследует понимать такое его динамичное состояние, которое обеспечивает необходимую степень защиты от неблагоприятного воздействия внешних и внутренних факторов.

Экономическая устойчивостьбанка во многом определяется финансовыми результатами его деятельности, уровнем принимаемых банком рисков в сочетании с его ликвидностью и доходностью.

Ликвидностьдля коммерческого банка - это его способность обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов его баланса, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Нормы ликвидности банка обычно устанавливаются как отношение раз­личных статей активов баланса ко всей сумме или к определенным статьям пас­сивов или, наоборот, пассивов к активам. Ликвидность банка - основа его платеже­способности.

Платежеспособность- это способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам (перед вкладчиками по вып­лате депозитов, перед акционерами - по выплате дивидендов, перед государст­вом - по уплате налогов, перед персоналом - по выплате заработной платы).

На ликвидность и платежеспособность коммерческого банка оказывает влияние ряд факторов:

• макроэкономические факторы- геополитическая и макроэкономическая обстановка в стране; совокупность законодательных, юридических и правовых норм банковской деятельности; структура и стабильность банкой системы; состояние денежного рынка и рынка ценных бумаг;

• микроэкономические факторы- ресурсная база банка, качество вложений, уровень менеджмента, функциональная структура и мотивация деятельности банка.

В настоящее время для обеспечения экономических условий устойчивого функционирования банковской системы Банк России устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

• минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых и минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих банков;

• нормативы достаточности капитала;

• нормативы ликвидности;

• максимальный размер риска на одного заемщика или группу взаимосвязанных заемщиков;

• максимальный размер крупных кредитных рисков;

• максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

• максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых кредитной организацией своим участникам (акционерам, пайщикам) и инсайдерам;

• максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

• нормативы использования собственных средств кредитных организаций для приобретения долей (акций) других юридических лиц.