контр страхование вар 23 / контр страхование вар 23

Вариант 23

Задание 1.

Раскрыть тему: Значение резервов взносов по страхованию жизни.

Страхование жизни – вид страхования, который объединяет в одном договоре несколько самостоятельных договоров страхования, в частности три случая:

• дожития до завершения срока страхования;

• смерть застрахованного;

• потеря здоровья от несчастных случаев.

Страхователем в этом виде страхования является только физические лица.

Резервы по страхованию жизни формируются отдельно для обеспечения выполнения обязательств по страховым выплатам страхования жизни и медицинского страхования за счет поступления страховых платежей и доходов от инвестирования средств сформированных резервов по этим видам страхования. Средства резервов по страхованию жизни не является собственностью страховщика, должны быть отделены от его собственности и не могут использоваться страховщиком для погашения любых других обязательств, не могут быть включены к ликвидности массы в случае банкротства страховщика или его ликвидации.

Страховщики должны создавать следующие резервы страхования жизни:

- резерв долгосрочных обязательств;

- резерв надлежащих выплат страховых сумм.

Величина резервов долгосрочных обязательств вычисляется актуарно отдельно по каждому договору страхования в соответствии с Методикой формирования резервов по страхованию жизни, утвержденной Приказом Комитета по делам надзора за страховой деятельностью № 46 от 23 июля 1997 года, с учетом темпов роста инфляции. Минимальные сроки действия договоров страхования жизни устанавливается Уполномоченным органом (в современных условиях – Кабинетом Министров Украины).

Указанные резервы (долгосрочных обязательств и надлежащих выплат страховых сумм) формируется путем отчислений части страховой премии, что предназначена для страховых выплат и части инвестиционного дохода от размещения временно свободных средств страховщика. Общий размер страховых резервов по страхованию жизни определяются, как сумма резервов каждого отдельного договора страхования жизни. Расчеты выполняются на базе таблиц смертности и норм доходности по инвестированию временно свободных средств.

Следовательно, страховщик при осуществлении страховой деятельности создает технические резервы для обеспечения обязательств по рискованным видам страхования и резервы по страхованию жизни для обеспечения обязательств по страхованию жизни, накопительного страхования и медицинского страхования. Порядок формирования, использования и размещения указанных страховых резервов устанавливается соответственно к нормам действующего законодательства и утверждения правил страхования.

Задание 2.

Рассчитать величину страхового фонда (брутто-ставку) при страховании на дожитие. Возраст застрахованного лица 40 лет, срок страхования 5 лет, доля нагрузки в структуре тарифа 30%, процентная ставка 20%. Для решения использовать извлечения из таблицы смертности (Табл. 1).

Таблица 1.

Извлечение из таблицы смертности и средней продолжительности жизни населения, составленной по результатам переписи населения (городское население, оба пола)

Возраст, лет (х)	Число доживающих до возраста х лет [Lx]	Число умирающих при переходе от возраста х+1 лет [dx]
0	100000	1782
18	97028	121
20	96773	145
30	94609	260
40	92246	374
41	91872	399
42	91473	427
43	91046	458
44	90588	492
45	90096	528
50	87064	735
55	82041	1038
60	77018	1340
65	65395	1595

Решение.

1. Количество выплат страховой суммы через 5 лет.

Из таблицы смертности за 45 лет доживают 90096 человек, следовательно, количество выплат страховой суммы равно 90096.

2. Страховой фонд через 5 лет.

Страховая сумма с каждых 100 грн. договора равна 90096 · 100 = 9009600 грн.

3. Первоначальная сумма страхового фонда определяется по формуле:

Где К_f - сумма страхового фонда, необходимая для выплаты страхового возмещения к концу t периода. t – фактор времени.

Так как дисконтирующий множитель V определяется по формуле , то первоначальная сумма страхового фонда будет равна

;

t = 5 лет

грн.

Следовательно, единовременный общий взнос равен 3621859 грн.

4. Взнос каждого страхователя.

Так как число доживших до 40 лет по таблице 1 равно 92246 человек, то взнос каждого страхователя (нетто-ставка) будет равен:

грн.

5. Брутто-ставка (тарифная ставка) определяется

грн. (со 100 грн. страховой суммы).

Ответ: величина страхового тарифа (брутто-ставка) равна 56,09 грн со 100 грн. страховой суммы.

Задание 3.

Оценить правомерность утверждения и мотивировать ответ.

Актуарные расчеты необходимы лишь для расчета тарифных ставок, к экономике страховой компании они отношения не имеют.

Экономическая основа деятельности страховой компании – обеспечение платежеспособности страховщиков, для чего необходимо придерживаться следующих условий:

- наличие оплаченного страхового фонда и гарантийного фонда страховщика;

- создание страховых резервов, достаточных для выплат страховых сумм;

- превышение фактического запаса платежеспособности над расчетным нормативом запаса.

Так как для расчета необходимого и достаточного объема ресурсов страхового фонда страховщика, расчетов связанных с образованием резервов страховых взносов, применяются актуарные расчеты, и с помощью актуарной калькуляции производится расчет себестоимости и стоимости услуг, оказываемых страховой компанией, можно сделать вывод, что актуарные расчеты непосредственно связаны с экономической деятельностью страховой компании.

Литература.

1. Базилевич В.Д., Базилевич К.С. Страхова справа. – 3-тє вид., перероб. і доп. К.: т-во «Знання», КОО, 2003, - 250 с.

2. Гвозденко А.А. Основы страхования: Учебник. 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2003, - 320с.

3. Заруба О.Д. Страхова справа: Підручник. – К.: Товариство «Знання», КОО, 1998. – 321 с.

4. М.М. Александрова Страхування: Навчально-методичний посібник. _ К.: 2002 – 208с.

5