Имущество и источники его образования оао «фэст» на 1_____ 20____г.

Имущество организации

Сумма, тыс. руб.

Источники образования имущества

Сумма, тыс. руб.

Основные средства

Материалы

Основное производство

Готовая продукция

Касса

Расчетный счет

Расчёты с подотчётными лицами

310000

3200

98500

40100

1200

180500

500

Уставный капитал

Нераспределённая прибыль прошлых лет

Краткосрочные кредиты банков

Расчёты с бюджетом

Расчеты с персоналом по оплате труда

Расчёты с разными дебиторами и кредиторами

400 000

60 500

20000

28400

49800

75300

№ п/п

Содержание хозяйственной операции

Сумма, тыс. руб.

Корреспонденция счетов

дебет

кредит

1

Отпущены со склада и израсходованы на текущий ремонт производственного цеха:

цемент по цене 500 руб. за кг – 500 кг

кирпич по цене 150000 руб. за тыс.шт. – 4 тыс.шт.

2

С расчётного счета перечислены денежные средства:

бюджету в погашение задолженности по налогам

банку – задолженность по кредиту

другим кредиторам

28400

10000

25600

3

Технолог Спирин И.М. возвратил в кассу неизрасходованную сумму аванса, взятого под отчет

200

4

Начислена заработная плата работникам, занятым на ремонте производственного цеха

8400

5

Начислены платежи во внебюджетные фонды от начисленной суммы заработной платы

6

Удержан НДФЛ из заработной платы работников

7

Секретарём-референтом Ивашиной М.А. за счёт подотчётной суммы приобретены канцелярские принадлежности

160

8

С расчётного счета перечислена карточку заработная плата работникам

49800

9

Экспедитор Гранин И.И. представил авансовый отчёт об использовании выданной ранее подотчётной суммы на приобретение краски масляной – 13 банок (32 кг)

140

10

Из кассы выданы в подотчёт денежные средства коммерческому директору Распашкину К.Н. на командировочные расходы

80

Д ь К

Актив

Код

стро-

ки

На начало периода

На

конец периода

Пассив

Код

стро

-ки

На

начало периода

На

конец периода

1. Внеоборотные активы

3. Капитал и резервы

Нематериальные активы

110

Уставный капитал

410

Основные средства

120

Собственные акции, выкупленные у акционеров

411

Незавершенное строительство

130

Добавочный капитал

420

Доходные вложения в материальные ценности

135

Резервный капитал

430

Долгосрочные финансовые вложения

140

в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством

431

Отложенные налоговые активы

145

резервы, образованные в соответствии с учредительными документами

432

Прочие внеоборотные активы

150

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

470

ИТОГО по разделу 1

190

ИТОГО по разделу 3

490

2. Оборотные активы

4. Долгосрочные обязательства

Запасы

210

Займы и кредиты

510

в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности

211

Отложенные налоговые обязательства

515

животные на выращивание и откорме

212

Прочие долгосрочные обязательства

520

затраты в незавершенном производстве

213

ИТОГО по разделу 4

590

готовая продукция и товары для перепродажи

214

5. Краткосрочные обязательства

товары отгруженные

215

Займы и кредиты

610

расходы будущих периодов

216

Кредиторская задолженность

620

прочие запасы и затраты

217

в том числе: поставщики и подрядчики

621

Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

220

задолженность перед персоналом организации

622

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)

230

задолженность перед государственными внебюджетными фондами

623

в том числе покупатели и заказчики

231

задолженность по налогам и сборам

624

Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)

240

прочие кредиторы

625

в том числе покупатели и заказчики

241

Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов

630

Краткосрочные финансовые вложения

250

Доходы будущих периодов

640

Денежные средства

260

Резервы предстоящих расходов и платежей

650

Прочие оборотные активы

270

Прочие краткосрочные обязательства

660

ИТОГО по разделу 2

290

ИТОГО по разделу 5

690

Баланс

300

Баланс

700