Документооборот при инкассо с предварительным акцептом

ЭКСПОРТ

1) Документы от экспортера идут в филиал банка

2) Документы из филиала идут в головной банк

3) Документы из филиала идут также и в инобанк

4) Платеж в головной банк

5) Платеж из банка в филиал

6) Зачисление средств на счет клиента

ИМПОРТ

1) Документы поступают из инобанка в филиал

2) Извещение о поступлении документов в филиал передается клиенту

3) Заявление на перевод средств со счета клиента передается в филиал

4) Платеж из филиала в головной банк и пересылка туда заявление, акцептованных тратт и кредитового авизо

5) Зачисление средств на счет инобанка и отправка кредитового авизо

Преимущества расчетов с помощью инкассо:

1) Инкассо выгодно импортеру тем, что банк защищает его право на товар до момента оплаты или акцепта тратт. Право на товар импортеру дают товаро-распорядительные документы, во владение которыми он вступает после акцепта или оплаты.

2) Инкассо выгодно импортеру и тем, что подразумевает оплату уже поставленного товара, а расходы относительно невелики

Недостатки:

1) Длительный пробег документов через банки и, соответственно, длительный период оплаты или акцепта, если не используются современные телесистемы.

2) Импортер может отказаться от оплаты предъявленных документов, и экспортер несет расходы по хранению груза, по продаже этого груза третьим лицам, по транспортировке его обратно.

3) Инкассо гарантии платежа не дают.

Лекция ¹2 Деньги, кредит, банки 14.12.95

Тема: Международные кредитные отношения

Вопросы:

1) Понятие международного кредита

2) Классификация международного кредита

3) Основы кредитных взаимоотношений России с зарубежными странами

Вопрос ¹ 1: Понятие международного кредита

Международный кредит может предоставляться:

1) государствами

2) банками (международное межбанковское кредитование)

3) фирмами (международный фирменный кредит)

Кредиты предоставляются в:

1) свободно конвертируемой валюте

2) в замкнутых валютах

3) в клиринговых валютах

Замкнутые валюты используются в странах с различными валютными ограничениями. Клиринговые валюты - это коллективные валюты (ECU, SDR)

Условия предоставления международного кредита базируются на следующих принципах:

1) срочность

2) возвратность

3) платность

Международный кредит может быть и товарный, и денежный.

Принципы кредитной политики включают:

1) принцип взаимовыгодности и взаимоуважения сторон

2) уважение суверенитета каждой из сторон

3) развитие социальной и экономической сферы каждой из сторон

4) развитие сотрудничества стран на международной арене в части организации кредитных операций

В настоящее время кредиты делятся на:

1) валютные

2) инвестиционные

3) товарные

Международный кредит может предоставляться как на дву-, так и на многосторонней основе.

Основные цели предоставления кредита на уровне различных государств:

1) развитие торговли

2) развитие производства

3) предоставление компенсационных кредитов, то есть кредитов, используемых на погашение сальдо по расчетам и так далее.

Вопрос ¹ 2: Классификация международных кредитов

1) Ïî субъекту кредитных отношений различают:

- государственный кредит

- частный кредит

- кредиты международных финансовых организаций:

2) Ïî целям кредита различают

- связанный кредит

- несвязанный кредит

3) Ïî форме выражения обязательств должника различают кредиты:

- вексельные

- по договорному обязательству

- смешанные

4) Ïî способу погашения кредиты различают:

- с равномерным погашением

- с неравномерным погашением

- с единовременным погашением

- с аннуитетным погашением

5) Ïî срокам предоставления кредиты различают:

- краткосрочные (до 1 года)

- среднесрочные (от 1 года до 5 лет)

- долгосрочные (более 5 лет)

6) Ïî валюте кредита:

- в валюте страны-кредитора

- в валюте страны-заемщика

- в валюте третьей страны

- в корзине валют (ECU, SDR)

7) Ïî форме обеспечения:

- обеспеченные

- бланковые

8) Ïî виду процентных ставок:

- плавающая ставка

- фиксированная ставка

- комбинированная ставка

9) Ïî способу использования:

- с единовременным однократным использованием

- с многократным использованием (револьверные)

10) Ïî источникам фондирования:

- внутренние

- внешние

- смешанные

11) Ïî характеры финансируемых поставок:

- инвестиционные

- кредиты на покупку продукции, сырья, материалов и так далее

12) Ïî источникам погашения:

- с погашением за счет компенсационных поставок

- за счет альтернативных источников.

Теперь подробнее рассмотрим некоторые группы.

Ïî субъекту кредитных отношений различают кредиты:

государственный кредит - совокупность кредитных отношений, в которых одной из сторон является государство, а кредиторами или заемщиками - физические или юридические лица. Основные формы государственного кредита:

- межправительственное рамочное соглашение, то есть такие кредитные соглашения, в котором оговорены рамки этого кредита

- кредиты в товарной форме

- кредиты в денежной форме (независимые от межправительственных соглашений)

- безвозмездная помощь (в международной практике тоже относится к кредиту)

частный кредит - это кредитное соглашение между частными банками, компаниями и своими клиентами

Основные формы частного кредита:

- коммерческий кредит - в товарной форме в виде отсрочки платежа. Сюда входят такие основные формы как:

1) кредит по открытому счету

2) вексельный кредит

3) лизинговый кредит, который, в свою очередь делится на:

- финансовый лизинг, когда присутствуют три участника - лизинговая компания или банк, поставщик и потребитель

- операционный лизинг - первоначальная форма лизинга, особенность которой в том, что средства производства передаются на срок меньший, чем срок амортизации

- лизбэк, или возвратный лизинг, когда лизинговая компания или банк покупают товары у кого-либо с целью предоставления их в лизинг этой же компании

- лизинг недвижимости

- международный лизинг

4) натуральная форма, когда оплата осуществляется врассрочку встречными поставками товара

- банковский кредит в следующих формах:

1) отсрочка платежей по клирингу

2) финансовый кредит в денежной форме, не имеющий целевого назначения, подразделяющийся на:

- консорциальный кредит (группа банков), включающий в себя:

-- открытое участие банков-членов консорциума

-- молчаливое участие

-- экспортный кредит, предназначенный для экспорта оборудования и других товаров

- кредит типа банк-банку

3) кредит по кредитной линии, когда осуществляется юридическое оформление обязательства банка перед заемщиком предоставлять последнему в течение определенного времени кредиты в пределах согласованного лимита, причем заемщик может отказаться от использования кредита, которые предоставляется на:

- местные затраты

- кредит на оплату наличных платежей

- брокерский (посреднический) кредит, когда обязательство кредитора может быть переуступлено другим банкам или фирмам

- кредит типа а-форфэ - это кредит, который предоставляется в международной практике поставщику банком с целью последующего востребования банком платежа с покупателя

- факторинговые сделки

- займы, договоры, по которым заимодавец передает в собственность или оперативное управление деньги или вещи, а заемщик обязуется этот долг возвратить. Займы делятся на:

1) облигационные займы

2) займы private placement (частное размещение), то есть трастовое управление, при котором предполагается использование кредита

Ïî целям кредита различают кредиты:

связанный кредит предполагает предоставление кредитов в связи с определенной целью, либо это кредит, обусловливающий определенные операции

несвязанный кредит не обусловливает какими-либо целями его использование

Ïî способу погашения кредита следует отметить, что такое аннуитетное погашение. Аннуитетное погашение - это погашение основной суммы долга вместе с процентами (в случае единовременного погашения долг и проценты могут погашаться в разные сроки)

Ïî форме обеспечения кредита следует отметить, что кредит может иметь обеспечение:

- товарное

- валютное

- юридическое в виде

-- гарантии

-- поручительства

-- аваля (вексельного поручительства)

В заключение необходимо рассмотреть еще несколько видов кредита.

Акцептный кредит предоставляется банками форме акцепта переводных векселей (тратт), выставляемых, как правило, экспортерами на банки.

Акцептно-рамбурсный кредит - вид банковского кредита при осуществлении экспортно- импортных операций. Основывается на сочетании акцепта и возмещения (рамбурсирования) импортером средств банку-акцептанту. Обычно он предоставляется банком экспортера банку импортера для обеспечения платежей импортера по внешнеторговому контракту.