Порядок документооборота при документарных аккредитивах с предоплатой

ЭКСПОРТ

1) Услокия аккредитива поступают из инобанка в российский банк

2) Условия аккредитива и сопроводительное письмо авизирующего банка с замечаниями и рекомендациями передаются в филиал банка

3) Пересылка документов клиенту для рассмотрения

4) После отгрузки товара пакет коммерческих и финансовых документов вместе с письмом- поручением представляется в филиал банка

5) Проверка документов на соответствие их условиям аккредитива и пересылка их в головной банк

6) Повторная проверка документов и пересылка их в инобанк

7) Платеж

8) Платеж-кредитовое авизо идет в филиал

9) Зачисляется экспортная выручка на счет клиента

ИМПОРТ

1) Заявление на аккредитив от импортера передается в филиал

2) Заявление на аккредитив идет в головной банк и бронируются средства со счета клиента

3) Условия аккредитива отправляются в инобанк

4) Коммерческие и финансовые документы в соответствии с условиями аккредитива идут в головной банк после отгрузки

5) Платеж

6) Документы идут в филиал

7) Выдача документов клиенту под расписку

Преимущества аккредитивной формы расчетов:

1) наиболее выгоден экспортеру, так как это твердое и надежное обеспечение платежа, полученное до отгрузки товара

2) осуществление платежа по аккредитиву не связано с согласием покупателя на оплату товара, если представленные документы соответствуют условиям аккредитива

3) экспортер имеет возможность получить платеж максимально быстрым способом, иногда даже до прибытия товара

4) бенефициар может под залог аккредитива получить кредит а банке

Недостаток: наиболее сложная форма расчетов для экспортера, так как получение платежа связано с правильным оформлением документов и своевременным предоставлением их в банк. Предъявляя жесткие требования к документам, банки защищают интересы импортеров, так как действуют на основании их инструкций.

Инкассовая форма расчетов

Инкассо - поручение экспортера (кредитора) своему банку получить от импортера (плательщика, должника) непосредственно или через другой банк определенную сумму, либо акцепт того, что эта сумма будет выплачена в установленный срок.

В настоящее время существуют следующие виды инкассо:

1) расчеты с предварительным акцептом

2) расчеты с последующим акцептом

3) чистое инкассо

4) документарное инкассо

Расчеты по инкассо подчиняются международному документу " Унифицированные правила по инкассо"

Расчеты с предварительным акцептом - когда платеж следует после акцепта покупателя

Расчеты с последующим акцептом - платеж следует до акцепта

Чтобы понять, что такое чистое и документарное инкассо, определим понятие коммерчеких и финансовых документов. Коммерческие документы - это счета, отгрузочные документы, документы о праве собственности, гарантии и прочие документы, на основании которых банк не осуществляет платеж. Напротив, финансовые документы - это те документы, на основании которых банк осуществляет плтеж, то есть чеки, векселя, поручения и прочее.

Таким образом, чистое инкассо - это инкассо только финансовых документов.

Документарное инкассо - инкассо финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами, или инкассо только коммерческих документов.

Участвующие стороны при этой форме расчетов - поставщик, плательщик, банк поставщика (ремитент) и банк плательщика (инкассирующий банк)

Особенность инкассо в том, что инкассирующий банк обязан предъявить плательщику документ в срок и полностью, выдать плательщику докуметы только после полной оплаты или акцепта тратт и перечислить полученную сумму банку поставщика, то есть до получения платежа товарные документы и сам товар находятся в распоряжении потсавщика. Банки выступают лишь в роли посредников и не несут никакой ответственности за неоплату или неакцепт тратт.