Банковское дело самост.раб

МИНИСТЕСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Государственное общеобразовательное учреждение высшего профессионального образования

¬Кузбасский государственный технический университет° Кафедра финансов и кредита

Т.Ф. Мамзина, А.В. Щербакова

БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

Рекомендовано в качестве методических указаний для самостоятельной работы учебно-методической комиссией специальности 080105 ¬Финансы и кредит°

Кемерово 2011

Рецензенты:

Мамзина Татьяна Федоровна, Щербакова Анастасия Викторовна. Банковское дело : методические указания для самостоятельной работы [Электронный ресурс] : для студентов очной формы обучения специальности 080105 ¬Финансы и кредит° / Т. Ф. Мамзина, А. В. Щербакова – Электрон. дан. – Кемерово : ГУ КузГТУ, 2011. – 1 электрон. опт. диск (CD-ROM) ; зв. ; цв. ; 12 см. – Систем. требования : Pentium IV ; ОЗУ 8 Мб ; Windows ХР; (CD-ROM-дисковод) ; мышь. – Загл. с экрана.

Методические указания для самостоятельной работы включают цели и задачи дисциплины, распределение часов самостоятельной работы по темам, список учебно-методических материалов, задания для самостоятельной работы, выполнение которых в указанном порядке обеспечивает усвоение основ курса. Задания охватывают ряд основных тем, читаемых в дисциплине ¬Банковское дело°.

ГУ КузГТУМамзина Т.Ф.

Щербакова А.В.

1

1.ЦЕЛЬ, ЗАДАЧИ, МЕСТО ДИСЦИПЛИНЫ

ВУЧЕБНОМ ПРОЦЕССЕ

1.1. Цель преподавания дисциплины

Цель преподавания дисциплины – изучение студентами основных принципов и форм организации современной банковской системы, формирование представления о деятельности банка как финансового посредника с учетом изменений и новых тенденций в денежно-кредитной политике, которые объективно обусловлены ходом развития рыночной экономики.

1.2.Задачи изучения дисциплины

Впроцессе изучения дисциплины будущие специалисты получают знания, обеспечивающие системное представление о деятельности кредитной организации на рынке банковских услуг.

Изучение предмета включает получение студентами представления о методологических, теоретических, методических и организационных основах функционирования коммерческого банка.

Процесс изучения дисциплины включает решение следующих задач:

получение системного представления о деятельности коммерческого банка, основных направлений его функционирования в современный период, содержании банковской деятельности, роли банков в экономике;

освоение студентами порядка совершения банковских операций в аспекте взаимоотношений коммерческих банков с обслуживаемыми ими клиентами;

получение навыков использования законодательных и нормативных документов для оперативного и эффективного управления средствами клиентов;

приобретение практических навыков анализа деятельности коммерческого банка и осуществления отдельных банковских операций.

2

Центральное место в курсе занимает изучение роли банков в российской экономике, изменений в их операциях и организационной структуре в рыночных условиях.

1.3. Перечень дисциплин, усвоение которых необходимо для изучения данного курса

Теоретической и методологической основой курса являются дисциплины ¬Экономическая теория°, ¬Мировая экономика°, ¬Статистика°, ¬Экономика организации°, ¬Финансы°, ¬Финансы организации°, ¬Деньги, кредит, банки° и др.

Данная дисциплина имеет связь и использует достижения естественных наук, особенно математики и тесно взаимодействует с целым рядом экономических дисциплин.

2.СОДЕРЖАНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

2.1.Формы проведения занятий и распределение часов

В соответствии с учебными планами специальности 080105 ¬Финансы и кредит° для изучения дисциплины ¬Банковское дело° для студентов очной формы обучения предусматривается проведение аудиторных занятий в форме лекций и практических занятий, самостоятельная работа студентов, в том числе выполнение курсовой работы, консультации преподавателей.

Таблица 1 Распределение часов по темам и форме проведения занятий

3

4

3. СОДЕРЖАНИЕ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ

3.1. Виды самостоятельной работы и формы контроля знаний студентов

Всоответствии с учебными планами специальности 080105 ¬Финансы и кредит° изучение дисциплины ¬Банковское дело° предусматривает самостоятельную работу студентов.

Впроцессе самостоятельной работы студенты изучают литературные источники, в том числе периодические издания, действующее законодательство Российской Федерации, нормативные документы с использованием компьютерных информацион- но-правовых систем ¬КонсультантПлюс°, ¬Гарант°, ¬Интернет°

Виды работ и формы контроля самостоятельной работы студентов:

1. Курсовая работа.

Всоответствии с учебными планами специальности 080105 ¬Финансы и кредит° студенты очной формы обучения при изучении дисциплины ¬Банковское дело° выполняют курсовую работу на тему ¬Экономический анализ деятельности коммерческого банка°.

2.Контрольные задания.

Каждый студент выполнят одно сквозное задание на тему ¬Рассмотрение кредитной заявки клиента°, состоящее из четырех логических частей, и представляет их преподавателю в письменном виде не позднее 5, 9, 13, 17 контрольной недели. Преподаватель вправе требовать устной защиты выполненной работы. По итогам работы выставляется дифференцированная оценка, которая влияет на общую сумму баллов по текущей успеваемости в соответствующий контрольный период.

Цель контрольного задания – выработать у студентов навыки самостоятельной работы с документами заемщиков, дать возможность овладеть практическими приемами и методами анализа финансового состояния предприятия в пределах, необходимых для составления заключения о возможности выдачи кредита, реализовать приобретенные знания на практике в виде подготовки

5

обоснованного заключения о возможности кредитования заемщика и разработки кредитного договора.

Необходимые для выполнения задания материалы студент получает у преподавателя на первом практическом занятии.

3. Реферат по одной из предложенных тем.

Изучение дисциплины ¬Банковское дело° предполагает выполнение реферативной работы, в которой студент должен на основе всего изученного материала подробно проанализировать одну из предложенных проблем.

Реферат является важной формой самостоятельной работы студентов. В процессе его подготовки студенты должны на основе полученных знаний глубоко изучить, проанализировать ка- кую-либо актуальную проблему развития банковского сектора, научиться самостоятельно находить, изучать и анализировать литературные источники, делать правильные, научно обоснованные выводы, использовать и анализировать статистические данные, определять тенденции, перспективы развития тех или иных процессов, давать теоретические и практические рекомендации.

Выполняя рефераты, студенты приобретают опыт работы с первоисточниками (журналами, сборниками, монографиями) и документами, учатся самостоятельно подбирать конкретный фактический материал, работать со статистическими справочниками, готовить графический и аналитический материал, логически и четко излагать свои мысли, связывать теоретические положения с конкретной экономической действительностью.

Работа не должна быть повторением учебного материала, а должна демонстрировать умение студента использовать полученные знания для более глубокого экономического анализа.

Обязательным требованием к реферативной работе является использование соответствующего современного фактического и статистического материала.

Форма контроля – доклад на практическом занятии, оформленный реферат.

6

3.2. Курсовая работа

Цель курсовой работы – изучение теоретических основ, закрепление практических навыков экономического анализа деятельности коммерческих банков.

Задачи курсовой работы:

–оценить финансовое состояние коммерческого банка, сгруппировать полученные при исследовании данные в разрезе показателей: достаточность капитала, платежеспособность, ликвидность, доходность, надежность, устойчивость;

–проанализировать эффективность кредитной, депозитной политики коммерческого банка;

–дать оценку уровню банковского менеджмента анализируемого банка;

–сформулировать предложения по первоочередным мероприятиям, которые необходимо провести с целью улучшения деятельности банка в течение следующего года.

Курсовая работа выполняется на основе изучения действующего законодательства, нормативных документов, учебной и специальной литературы в соответствии с выбранным вариантом.

Впроцессе выполнения курсовой работы используются методы сравнения, группировки, детализации, обобщения, расчета коэффициентов, характеризующих деятельность банка, графические методы.

Курсовая работа должна содержать:

теоретический раздел, включающий содержание, введение, основную часть, заключение, список использованной литературы;

расчетную часть.

Втеоретической части необходимо рассмотреть вопрос в соответствии с выбранным вариантом, опираясь на банковское законодательство, приводя точки зрения различных авторов, схемы, статистические данные и т.д.

Врасчетной части необходимо провести финансовоэкономические расчеты, сделать выводы, внести предложения по

7

совершенствованию деятельности коммерческого банка и повышению ее эффективности.

Подробнее о выполнении курсовой работы, выборе вариантов заданий см. Методические указания по выполнению курсовой работы для студентов всех форм обучения специальности 080105 Финансы и кредит¢ по дисциплине Банковское дело¢.

3.3. Контрольные задания

Задание 1 (5 контрольная неделя).

1.Оценить полноту и качество предоставленной документации потенциального заемщика.

2.Сделать анализ кредитоспособности клиента.

Пояснения.

Выполнение работы начинается с изучения документации клиента, обратившегося в банк за кредитом. Следует оценить, достаточно ли информации содержится в представленной документации для того, чтобы сделать вывод о возможности кредитования. Если студент посчитает, что информации недостаточно, он должен перечислить, какие дополнительные данные необходимо получить от клиента. При оценке качества полученной информации нужно обратить внимание на то, все ли отчетные формы заполнены в соответствии с предъявленными требованиями, нет ли грубых ошибок в расчетах, проверить наличие на балансе отметки налоговой инспекции, наличие подписей, печатей и т.п.

При анализе кредитоспособности необходимо получить полное представление о деятельности заемщика, его финансовом состоянии, его положении на рынке. Это можно сделать, пользуясь информацией, содержащейся в кредитной заявке, балансе и отчете о прибылях и убытках. Положение клиента на рынке можно оценить, не только пользуясь сведениями, полученными из представленных документов, но и исходя из положения в том секторе экономики, в котором работает потенциальный заемщик.

Оценка кредитоспособности клиента производится студентом любой известной российской практике методикой.

8

Задание 2 (9 контрольная неделя).

1.Проанализировать кредитный проект на основании ТЭО, источники и сроки погашения кредита.

2.Провести анализ обеспечения кредита.

Пояснения:

Источником данных для выполнения данного задания служат кредитная заявка, технико-экономическое обоснование, а также информация, полученная на предыдущем этапе работы.

Рекомендуется обратить внимание на то, каким образом повлияет реализация проекта на деятельность заемщика, насколько реален проект с точки зрения достаточности источников финансирования и сроков внедрения, не противоречат ли ожидания клиента рыночным тенденциям.

Основное внимание необходимо уделить анализу источников погашения кредита по срокам и объему. Например, необходимо оценить, не пропустил ли клиент в ТЭО какую-либо расходную статью, которая уменьшит прибыль и не позволит вовремя погасить кредит или заплатить проценты.

При оценке обеспечения кредита необходимо:

оценить достаточность обеспеченность, предполагая, что вырученных от реализации сумм должно хватить на покрытие основного долга, процентов за кредит, возмещения издержек, связанных с его реализацией;

оценить ликвидность залога, его рыночную стоимость с учетом износа и рыночной конъюнктуры на весь период кредитования;

если в виде обеспечения предлагаются гарантии или поручительства третьих лиц, рассмотреть финансовое состояние, правомерность принятия на себя таких обязательств;

если предложенное обеспечение неприемлемо, сформулировать предложения о его замене.

Задание 3 (13 контрольная неделя).

1. Составить заключение о возможности выдачи кредита.

9