Часть 1.
Пример составления бизнес-плана при открытии аптеки шаговой доступности в спальном районе города.
Описание проекта
Общая информация:
Население города: 250 тыс. чел.;
Общая площадь: 85м2, торговая площадь: 65м2;
Месторасположение объекта: остановочный комплекс в спальном районе города;
Тип собственности: здание в собственности, земельный участок в аренде;
Формат торговли: торговля прилавочного типа;
Режим работы: 9:00 – 19:00;
Количество рабочих мест: 5 человек;
Источники финансирования: собственные средства - 857 тыс. руб.; заемные средства (банковский кредит) – 2 млн. руб.
Основные показатели эффективности проекта:
Ежемесячная прибыль = 116 579 рублей;
Рентабельность = 16,0%;
Окупаемость = 25 месяцев.
Смета первоначальных затрат:
Описание предприятия
Организационно-правовой формой будет являться общество с ограниченной ответственностью (ООО) с одним учредителем. Для торговли медицинскими товарами установлен код ОКВЭД 52.31 «Розничная торговля фармацевтическими товарами».
В качестве системы налогообложения будет применяться единый налог на вмененный доход (ЕНВД). Размер налога рассчитывается по формуле: 15% * (1800 (базовая доходность) * кв.м)*k1*k2. Коэффициент k2 для розничной торговли медицинскими товарами на территории Ульяновской области равен 0,6; к1 – коэффициент дефлятор в 2013 году равен 1,569. Планируемая торговая площадь аптечного магазина равна 65м2. В результате произведенных расчетов сумма налога составит 16 521,57 рублей в месяц.
Месторасположение торговой точки: остановочный комплекс в спальном районе города. Режим работы планируется установить с 9:00 до 19:00 часов.
В настоящее время начата практическая деятельность по реализации проекта:
Осуществлена регистрация общества с ограниченной ответственностью в ИФНС;
Согласовано место размещение объекта с КУМИ. Собран пакет документов дляаренды муниципального земельного участка площадью 105 м2. Предполагаемый срок аренды – 5 лет с регистрацией в Росреестре. Стоимость аренды – 80 тыс. рублей в год. В последующем возможно приобретение земельного участка в собственность;
Заключена предварительная договоренность на поставку и монтаж модульного здания для будущей аптеки.
Описание продукции и услуг
В аптеке планируется реализовывать качественные лекарства и травы, биологически-активные добавки, средства гигиены, а также медицинские приборы. Средняя наценка на товары аптеки будет составлять 30%.
Наша организация будет предоставлять следующие услуги:
Продажа лекарственных средств;
Справка о наличие лекарств, а также о способах их применения;
Отпуск медикаментов по льготному рецепту отдельным ка¬тегориям больных за счет средств профилактических учреждений;
Прием заказов на доставку специальных препаратов.
Покупатели будут обслуживаться высококвалифицированным персоналом, все продавцы в обязательном порядке будут иметь фармацевтическое образование.
Скачать бизнес план аптеки всего за 550 руб., у наших партнёров, с гарантией качества.
План маркетинга
В нашем городе функционирует множество мелких аптечных пунктов, киосков и сетевых магазинов. То есть на рынке существует достаточно жесткая конкуренция. При этом стоит выделить два основных конкурента нашей торговой точки. Охарактеризуем их сильные и слабые стороны:
Для продвижения на рынок и увеличения посещаемости магазина предполагается проведение следующих мероприятий:
Реклама в средствах массовой информации;
Проведений акций, создание гибкой системы скидок;
Создание web-сайта для обеспечения обратной связи с клиентами.
Основными клиентами будут женщины в возрасте от 20 лет, со среднем и ниже среднего уровня доходом.
Торговая точка будет расположена в достаточно проходимом месте, в непосредственной близости к остановочному комплексу. Средняя проходимость – около 10 тыс. человек в день. Предполагается, что около 2% их них, будет посещать наш магазин. Получается, средняя посещаемость составит порядка 200 человек в день.
Далее определим потенциальную выручку. Средний чек в аптеках подобной нашей составляет примерно 180 рублей. При средней посещаемости в 200 человек ежедневная выручка будет равна 36 000 рублей. Ежемесячная выручка при этом составит в среднем 1 080 000 рублей.
По сути, это ожидаемые показатели выручки аптеки при выходе её на плановый уровень продаж. Данные показатели будут достигнуты по окончанию 2-х кварталов работы, когда будут проведены все рекламные мероприятия, подобран квалифицированный коллектив и сформирована устоявшаяся база клиентов.
В первом квартале работы средняя выручка в день составит около 14 тыс. рублей, во втором – 28 тыс. рублей в день. К третьему кварталу аптека выйдет на планируемые показатели выручки – 36 тыс. рублей в день:
Планируемая выручка в год при таких объемах продаж составит 10 260 000 рублей.
Производственный план
Выбор модульного здания обусловлен следующими преимуществами:
высокая скорость возведения;
полная готовность к эксплуатации и соответствие всем нормам СанПин;
не требуется сложных фундаментов, ровной площадки или использования винтовых фундаментов;
быстрая окупаемость и рентабельность бизнеса;
возможность передислокации объекта;
солидный внешний вид.
Помещение должно соответствовать всем требованиям СЭС и нормам противопожарной безопасности.
Отделка стен и потолков будет осуществляться материалами, которые можно подвергать влажной уборке и применять дезрастворы.
Помещение (85 м2), в соответствии с требованиями Минздрава, будет разделено на:
Производственную площадь (65м2), куда входит торговый зал, помещение приема товара, помещение хранения товара;
Административно-хозяйственную площадь (15 м2), куда входят помещение персонала, место администратора и бухгалтера, гардеробная;
Санитарно-бытовое помещение (5м2), куда входят место хранения инвентаря и уборная.
В список необходимого оборудования входит:
1. Торговый зал:
шкафы рецептурные,
пристенки,
прикассовые прилавки,
витрины демонстрационные открытые,
витрины демонстрационные закрытые,
столы для покупателей,
банкетки.
2. Подсобное помещение:
шкафы материальные,
шкафы под одежду,
стеллажи,
стол администратора и бухгалтера,
столы обеденные,
шкафы навесные.
Планируемое штатное расписание организации:
К будущему персоналу аптеки будут предъявляться повышенные требования:
Хорошие знания медицинских препаратов. Высшее фармацевтическое образование;
Умение общаться с клиентами;
Опыт в продажах аналогичной продукции.
Работа с поставщиками, аутсорсинг
Доставка фармацевтической продукции планируется осуществлять крупными межрегиональными дистрибьюторами через региональные представительства;
В соответствии с правилами и нормами СанПин будет заключен договор на вывоз твердых бытовых отходов и мусора с территории аптеки;
Для обеспечения сохранности оборотных средств планируется заключить договор на инкассацию выручки и расчетно-кассовое обслуживание;
В качестве системы безопасности в магазине будет установлена «тревожная кнопка» и заключен договор с охранным предприятием.
Финансовый план
Для открытия аптеки понадобятся инвестиции в размере 2,86 млн. рублей. Из них собственные средства составляют 860 тыс. рублей и заемные (банковский кредит) 2,0 млн. рублей.
Ежемесячные расходы по плану составляют:
Итого постоянные расходы в месяц составят 188 500 рублей. При этом структура расходов выглядит следующим образом:
Основными постоянными расходами торговой точки являются затраты на выплату заработной платы работникам – 44% от общих расходов. На втором месте в структуре расходов идет уплата страховых взносов во внебюджетные фонды – 13% от общих расходов аптеки.
Точка безубыточности продаж при средней торговой наценки 30% составит 816 833 тыс. рублей в месяц:
Перечень всех затрат, в том числе расчет валовой и чистой прибыли представлен в таблице – прогноз доходов и расходов:
Валовой доход аптеки составляет 1,6 млн. рублей, а чистая прибыль аптеки по итогам годовых продаж равна 1,4 млн. рублей. Ежемесячно аптека будет приносить чистой прибыли 116 579 рублей.
Рентабельность аптеки составляет 16%, что является хорошим показателем для подобного типа организаций.
Окупаемость бизнеса при таких показателях составит 25 месяцев.
Рекомендуем скачать бизнес план аптеки всего за 550 руб., у наших партнёров, с гарантией качества.