- •Содержание.
- •I. План подготовки.
- •1.Научное обоснование.
- •Выбранный для проекта способ получения.
- •2.Договор оказания услуг
- •1. Предмет договора
- •2. Права и обязанности сторон
- •5. Порядок разрешения споров
- •6. Заключительные положения
- •Адреса, реквизиты и подписи сторон.
- •II. Технический план.
- •3.Техническое задание Наименование бизнес-плана: Получение мягкого творога, обогащенного сывороточными белками, мощностью 3тонны/год.
- •4.Технологическая схема.
- •5.Блок-схема.
- •6.Расчёт мембранного оборудования.
- •6.1 Расчёт массы каждого компонента.
- •6.2 Расчёт площади мембран.
- •6.3 Подбор мембран.
- •6.4 Подбор мембранных модулей.
- •6.5 Расчёт гидравлического сопротивления.
- •6.6 Регенерация мембран.
- •7. Выполнение чертежа общего вида мембранного аппарата.
- •8.Расчёт основного и вспомогательного оборудования.
- •8.1Расчёт пластинчатого теплообменника для нагревания обезжиренного молока.
- •8.2Расчёт пластинчатого теплообменника для охлаждения обезжиренного молока.
- •В качестве охлаждающей среды выбрана вода, выходящая после пастеризации:
- •8.3Расчёт пластинчатого теплообменника для нагревания обезжиренного молока перед термизацией.
- •Насосное оборудование.
- •8.4 Расчёт насоса для перекачки сливок в мембранный аппарат.
- •8.5 Расчёт насоса для перекачки смеси в мембранный аппарат.
- •8.6Расчёт емкостного оборудования.
- •9. Выполнение чертежа аппаратурно-технологической схемы.
- •10.Разработка системы киПиА.
- •11.Строительный чертёж.
- •11.Принятие решений по охране окружающей среды.
- •12.Принятие решений по охране труда
- •III. Организационный план.
- •19. Продукция предприятия.
- •20. Юридическая защита продукции.
- •21. Потенциальный рынок.
- •IV. Финансовый план.
- •23. Расчет капитальных затрат.
- •24. Накладные расходы.
- •25. Фонд оборотных средств.
- •26. План-график работы и затрат.
- •27. Определение источников финансирования.
- •28. Разработка прогноза расходов на производство продукции.
- •28.1. Материальные затраты.
- •28.2. Топливо и энергия всех типов.
- •28.3. Затраты на оплату труда.
- •28.4. Расчет амортизационных отчислений.
- •28.5. Прочие расходы.
- •29. Расчет себестоимости продукции.
- •30. Установление цены продукции.
- •31.Расчет рентабельности.
- •32. Расчет срока окупаемости.
- •Использованная литература.
28. Разработка прогноза расходов на производство продукции.
28.1. Материальные затраты.
|
Наименование товара |
Ед. изм |
Цена приобретения Руб. |
Годовая потребность |
Стоимость Руб. |
|
Молоко 3.6% жирности |
л |
27.5 |
10500000 |
288750000 |
28.2. Топливо и энергия всех типов.
|
Наименование товара |
Ед. изм |
Цена (тариф) Руб. |
Годовая потребность |
Стоимость Руб. |
|
Мембранный насос DM 50/565 SEE-X |
97,5 Квт |
6 |
854100 |
5 124 600
|
|
ВВН1-0,75 |
2,2 Квт |
6 |
19272 |
115 632 |
|
Освещение |
|
|
|
750 000 |
|
Вентиляция |
|
|
|
750 000 |
|
Отопление |
|
|
|
750 000 |
|
Итого |
|
|
|
7 490 232 |
28.3. Затраты на оплату труда.
|
Должность |
Смена |
Количество |
З.П.(руб.)/месяц |
Общая З.П.(руб.)/год |
|
Директор |
5/2 |
1 |
40 000 |
480 000 |
|
Инженер-технолог |
2/2 |
4 |
35 000 |
1 680 000 |
|
Монтажник |
2/2 |
2 |
30 000 |
720 000 |
|
Разнорабочий |
2/2 |
4 |
25 000 |
1 200 000 |
|
Бухгалтер |
5/2 |
1 |
30 000 |
360 000 |
|
Охранник |
2/2 |
4 |
25 000 |
1 200 000 |
|
|
|
∑20 |
∑570 000 |
5 640 000 |
С учётом всех налогов сумма составляет 7 083 840 руб/год.
28.4. Расчет амортизационных отчислений.
|
Наименование объекта |
Итоговая стоимость (руб.) |
Средняя норма амортизации, % |
Сумма амортизационных отчислений (руб.) |
|
Здание |
15 625 000 |
2,0 |
312500 |
|
Насосы |
154535 |
10,0 |
15435 |
|
Теплообменники |
30185 |
10,0 |
11340 |
|
Мембранные аппараты |
3960000 |
16,7 |
661320 |
|
Итого |
18 098 000 |
|
1000595 |
28.5. Прочие расходы.
Расходы по охране труда.
В стоимость входит: cтоимость профилактических мероприятий, мероприятий по охране труда и технике безопасности, наглядных пособий, контролирующих приборов, автоматизированной системы управления производством, расходуемых материалов, заработная плата и социальный налог работников.
Стоимость: 1 410 000 руб.
29. Расчет себестоимости продукции.
|
Статьи калькуляции |
Сумма годовых затрат |
Сумма на 1 кг продукции |
Доля себестоимости. % |
|
1.Материальеные затраты |
288750000 |
25.81 |
96.67 |
|
2.Топливо и энергия |
7 490 232 |
0.67 |
2.51 |
|
3.Затраты на оплату труда |
5 640 000 |
0.50 |
1.88 |
|
4.Социальный налог |
1 443 840 |
0.13 |
0.48 |
|
5.Амортизационные отчисления . |
1000595 |
0.09 |
0.33 |
|
|
Текущие издержки |
Себестоимость |
100% |
|
|
298684667 |
26.702 |
|
30. Установление цены продукции.
В связи с тем, что на данный товар накладывается акциз государством, то при продажи мы должны будем платить отчисления государству.
На данный момент акциз на 1 пачку творога весом 200 грамм продукта является 0.21 евро=13.57 рубля, тем самым наша цена подымится на 54,11%,плюс необходимо платить НДС который равняется 18% от стоимости товара с акцизом ,не считая на то, продукт должен приносить прибыль. В связи с тем, что нам необходимо погасить долг в размере 27777097рублей. Тем самым, мы устанавливаем цену на 1 пачку творога весом 200 грамм 21.5 рубля. При сравнении с конкурентами наша цена ниже, чем у них.