46. Ликвидность

46.Ликвидность актива - способность актива превращаться в денежные средства за кротчайший период с минимальными потерями

Ликвидность коммерческого банка –возможность КБ за счет быстрого превращения своих активов в денежные средства отвечать по своим обязательствам в срок

Для минимизации риска несбалансированной ликвидности коммерческому банку важно поддерживать на необходимом уровне ключевые нормативы ликвидности, которые регулируют (ограничивают) риски потери банком ликвидности и определяются как отношение между активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов, других факторов

Норматив	Название	Описание	Предельное значение
Н2	норматив мгновенной ликвидности банка	Регулирует риск потери банком ликвидности в течение одного операционного дня	min 15%
Н3	норматив текущей ликвидности банка	Регулирует риск потери банком ликвидности в течение ближайших к дате расчета норматива 30 календарных дней	min 50%
Н4	норматив долгосрочной ликвидности банка	Регулирует риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы	max 120%

Классификация активов по степени ликвидности

1. высоколиквидные активы (2 дня)— активы, находящиеся непосредственно в денежной форме (кассовая наличность, остатки средств на корреспондентских счетах в ЦБ и других банках)

2. ликвидные активы (30 дней) — различные краткосрочные вложения банка (ссуды, ценные бумаги )

3. низколиквидные активы (1 год) (долгосрочные ссуды, долгосрочные ценные бумаги)

4. безнадежные активы — не могут быть реализованы

Классификация активов по степени риска

1. активы, имеющие нулевую степень риска (кассовая наличность и драг. металлы в хранилище банка (2% риск), остатки средств на кор. и резервном счетах в ЦБ, облигации ЦБ)

2. активы с 10%-ной степенью риска (вложения в долговые ценные бумаги РФ)

3. активы с 20%-ной степенью риска (средства на корреспондентских счетах в кредитных организациях-нерезидентах из числа группы развитых стран)

4. активы с 50%-ной степенью риска (средства на корреспондентских счетах российских коммерческих банков, кредитные требования к банкам резидентам)

5. активы со 100%-ной степенью риска (просроченные ссуды, все прочие инвестиции).

ФАКТОРЫ РИСКА ЛИКВИДНОСТИ

ВЗАИМОСВЯЗЬ ЛИКВИДНОСТИ, ДОХОДНОСТИ И РИСКОВАННОСТИ АКТИВОВ БАНКА

Виды активов	Степень ликвидности	Уровень риска	Доходность
денежные средства банка, находящиеся в его кассе и на корреспондентских счетах	первоклассные ликвидные активы	безрисковые	не приносящие дохода
государственные ценные бумаги, находящиеся в портфеле банка	первоклассные ликвидные активы	минимальный	низкодоходные
межбанковские кредиты корпоративные ценные бумаги, предназначенные для продажи	высоколиквидные	низкий	средний уровень доходности
краткосрочные ссуды юридическим и физическим лицам факторинговые операции	низколиквидные	средний	средний уровень доходности
долгосрочные ссуды инвестиционные ценные бумаги лизинговые операции	низколиквидные / неликвидные активы	высокий	высокодоходные
просроченные ссуды некоторые виды ценных бумаг здания и сооружения	неликвидные активы	максимальный	не приносящие дохода