
- •Особенности финансового менеджмента в коммерческом банке
- •Предмет финансового менеджмента в коммерческом банке
- •Для иллюстрации воздействия внешних и внутренних факторов, влияющих на устойчивость коммерческого банка, приведен рис. 1.
- •Принципиальная схема организации структуры управляющих воздействий в коммерческом банке.
- •Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка Модель планирования банка на основе портфельных ограничений
-
Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка Модель планирования банка на основе портфельных ограничений
Риск является неизбежной частью банковской деятельности. Как мог заключить читатель после прочтения предыдущего раздела, все известные способы управления или разрешения проблемы рисков можно отнести к одному из следующих:
избежание риска или отказ (банк в силу специфичности своей деятельности не может избежать риска, он обязан взять его на себя — иначе упраздняется прибыль);
удержание или признание риска (признание ущерба возможно, когда размер предполагаемого ущерба незначителен и им можно пренебречь, или есть возможность превращения одного вида риска в другой, или «измельчение» одного вида риска на несколько с меньшими объемами);
предупреждение риска (возможность уберечься от потерь или случайностей при помощи конкретного набора превентивных действий);
контроль риска (ограничение дальнейшего роста размера убытка, уже имевшего место при помощи сбора и обработки достоверной информации);
передача или страхование риска (перераспределение потерь среди участников операции или плата за снижение риска стра- | ховщику). Внутри каждого из способов могут быть выделены специальные механизмы управления рисками, снижающие вероятность наступления неблагоприятного результата за счет удорожания и усложнения технических процедур, например:
диверсификация рисков (распределение активов по различным (некоррелируемым) направлениям вложений);
хеджирование (случай диверсификации рисков: распределение активов таким образом, чтобы суммарное влияние того или иного события на их стоимость оказалось нулевым);
распределение рисков между большим числом участников операции, когда вероятность убытка перераспределяется на всех;
перенесение вероятных убытков на другое лицо, т. е. передача ответственности за риск кому-то другому (страховая компания) или гарантия (поручительство) и т. п.
В данном разделе банк рассматривается как портфель активов и пассивов (в оптимальном случае сбалансированный по объемам, срокам и стоимости отдельных активных и пассивных групп денежных ресурсов), а не как традиционно понимаемые дебетовые и кредитовые остатки на счетах банковского баланса, поэтому в качестве основного риска рассматривается риск банковского портфеля.
В свою очередь риск банковского портфеля включает в себя: портфельный (балансовый) риск; процентный риск;
риск несбалансированной ликвидности или несоответствия структуры ресурсов по срокам и объемам, или риск сбалансированной ликвидности банка, т. е. разные стороны проявления риска банковского портфеля; риск текущей ликвидности.
Система разрешения рисков рассматривается как совокупность банковских продуктов (банковских финансовых технологий, правил и процедур) или совокупность производственных методов и процессов в финансово-кредитной организации, обеспечивающая управление банковским капиталом (собственными и привлеченными платными денежными средствами). Другими словами, это концепция определения областей и видов рисков, а также управление совокупностью банковских рисков, которая подразумевает определение факторов риска, этапы и работы, при которых риск возникает, т. е. установление потенциальных областей риска, качественная идентификация (выявление) возможных рисков и обеспечение разрешения рисковой ситуации с помощью банковских продуктов и услуг.
503