- •Особенности финансового менеджмента в коммерческом банке
- •Предмет финансового менеджмента в коммерческом банке
- •Для иллюстрации воздействия внешних и внутренних факторов, влияющих на устойчивость коммерческого банка, приведен рис. 1.
- •Принципиальная схема организации структуры управляющих воздействий в коммерческом банке.
- •Управление финансовой устойчивостью коммерческого банка Модель планирования банка на основе портфельных ограничений
-
Для иллюстрации воздействия внешних и внутренних факторов, влияющих на устойчивость коммерческого банка, приведен рис. 1.
|
|
|
Устойчивость банка |
|
|
|||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
Социально-политическая ситуация |
|
|
Общеэкономическое состояние |
||||||||||||||||
|
Устойчивость правительства |
Стабильность в административно- территориальных образованиях |
|
|
Потенциал реального сектора экономики |
Конкурентоспособность товаропроизводителей |
Возможности межотраслевого перелива капитала |
|||||||||||||
|
Влия ние оппозиции |
Корректировка курса |
Политическая ориен-тация |
Социальная стабильность /напряженность |
|
|
Обновлние / выбытие производственных мощностей |
Сальдо платежного баланса страны (экспорт/ импорт) |
Инвестиционный климат, приток/ отток капитала |
|||||||||||
|
|
|
|
|
|
1 |
|
|
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||||||||
|
Состояние финансового рынка |
||||||
|
Обменный курс рубля |
Ставка привлечения банковских вкладов |
Конкуренция банковских продуктов |
||||
|
Операции на валютном рынке Спрос/ предложение валюты |
Предложение денежной массы |
Политика ЦБР, денежная эмиссия, инфляциион-ные ожидания, уровень инфляции, стоимость обслуживания государственного долга, валютные резервы |
Доходность |
|||
|
Денеж-ного рынка
|
Валют-ного рынка
|
Рынка ценных бумаг |
||||
|
Внутренняя устойчивость кредитного учреждения |
||
|
Достаточностъ капитала |
Квалификация кадров |
Миссия и Стратегия Банка
|
|
Качество банковского менеджмента |
||
Факторы, на которые банк может оказать непосредственное влияние, выделены жирным курсивом, факторы, которые находятся в зоне опосредованного влияния банка на собственную устойчивость — курсивом. Выделенные в схеме факторы, которые влияют на устойчивость банка, имеют только общеэкономическое содержание без учета возможного воздействия коммерческого банка на политическую ситуацию.
Для обобщения характеристики категории «устойчивость коммерческого банка» необходимо рассмотреть структурные составляющие ее общеэкономического содержания:
1. Капитальная устойчивость коммерческого банка. Данный вид устойчивости определяется размерами собственного капитала банка. Величина собственного капитала банка обеспечивает достаточный объем денежных ресурсов для удовлетворения требований о погашении банковских вкладов, резервов для покрытия непредвиденных убытков и долгов, для финансирования развития банка, для адекватных действий в случае наступления форс-мажорных обстоятельств, для адаптации к постоянно изменяющимся внешним условиям.
2. Коммерческая устойчивость коммерческого банка. В основе этого вида устойчивости лежит мера встроенности капиталов, социальная значимость коммерческого банка в инфраструктуру рыночных отношений: степень и прочность связей во взаимоотношениях с государством, участие в межбанковских отношениях, системообразующая значимость для банковской сферы экономики в целом, контроль значительной доли финансовых потоков в стране, качество отношений с кредиторами, клиентами и вкладчиками, тесная связь денежного капитала банка с рынком реальных коммерческого банка: сосредоточение высокой доли активов и частных вкладов под эгидой одной кредитной организации. Функциональная устойчивость коммерческого банка:
а) специализация коммерческого банка на ограниченном круге услуг, которая позволяет специализированному банку более эффективно управлять выбранным ассортиментом банковских продуктов;
б) расширение функций или универсализация коммерческого банка, предпосылкой которой является представление о его устойчивости, исходя из того, что большинство клиентов предпочитает удовлетворять весь набор своих потребностей в банковских продуктах в одном банке.
Каждый из подходов к управлению функциональной устойчивостью коммерческого банка имеет свои преимущества и недостатки:
- специализация коммерческого банка ставит его в тесную зависимость от изменения рыночной конъюнктуры, исключая возможность диверсификации деятельности банка при ее (конъюнктуры) изменении;
- универсализация коммерческого банка позволяет диверсифицировать структуру привлечения/размещения денежных ресурсов и не зависеть от одного, пусть крупного, клиента. Но расширение объема и диапазона предоставляемых услуг может привести к чрезмерному усложнению организации и управления банком и как результат — к потере чувствительности банка к потребностям рыночной среды, к ослаблению его устойчивости и конкурентоспособности.
-
Организационно-структурная устойчивость коммерческого банка. Организационная структура банка и ее управление должны соответствовать как цели банка, так и конкретному ассортименту банковских продуктов и услуг, выполняемых функций, реализуя и выполняя которые коммерческий банк обеспечивает достижение своей стратегии или выполнение возложенной на себя миссии. Важнейшим параметром организационно-структурной устойчивости коммерческого банка является организационно-технологическая дифференциация отдельных видов банковской деятельности на основе функционально-технологической документации, регламентирующей его деятельность как в рамках организационной структуры, так и выполняемых им специфических банковских функций.
-
Финансовая устойчивость коммерческого банка. К данному виду устойчивости можно отнести интегральные финансово-экономические показатели состояния деятельности банка, которые синтезируют характеристики других экономических составляющих финансовой устойчивости банка: объем и структуру собственных средств, уровень доходов и прибыли, норму прибыли на собственный капитал банка, достаточность ликвидности, мультипликативную эффективность собственного капитала и создание банком добавленной стоимости, а также параметры деятельности, связанные с обеспечением информационно-аналитической и технологической поддержки управления финансовыми операциями банка.
Деятельность коммерческого банка проходит на фоне постоянно изменяющейся общеэкономической, а также социально-политической ситуации, изменений состояния финансового рынка, которые в разной мере оказывают влияние на общеэкономическую устойчивость кредитной организации. В связи с этим основное внимание коммерческого банка должно быть сосредоточено на организационно-экономических мероприятиях (реинжиниринг бизнес-процессов банка), комплексной оценке финансово-экономической политики банка (управление денежными потоками и традиционными банковскими рисками), на совершенствовании информационно-аналитического обеспечения и банковских финансовых технологий (информационно-аналитическое и функционально-технологическое обеспечение). Поэтому далее речь пойдет о банковском менеджменте, который и призван обеспечивать устойчивую деятельность коммерческого банка.
Банковский менеджмент в общем виде представляет собой управление отношениями, связанными со стратегическим и тактическим планированием, анализом, регулированием, контролем деятельности банка, управлением финансами, управлением маркетинговой деятельностью, а также управление персоналом, осуществляющим банковские операции. Другими словами, банковский менеджмент — это управление отношениями, связанными с формированием и использованием денежных ресурсов, т. е. взаимоувязанная совокупность финансового менеджмента и управления персоналом, занятым в банковской сфере.
Разделение банковского менеджмента на финансовый менеджмент и управление персоналом в коммерческом банке обусловлено структурой объекта, на который направлены управляющие воздействия банковского менеджмента. Поэтому его можно рассматривать как деятельность, связанную с внутрибанковским регулированием и направленную в первую очередь на соблюдение требований и нормативов, установленных органами государственного надзора (см. табл. 1).
Таблица
1. Функции банковского менеджмента
Финансовый
менеджмент
Управление
персоналом
Управление активами и пассивами
Управление ликвидностью
Управление собственным капиталом
Управление заемным капиталом
Управление банковскими рисками
Управление кредитным портфелем
Организация внутрибанковского
контроля
Организация подбора и расстановки
персонала
Организация системы подготовки
персонала
3.Администрирование
системы организации и
оплаты труда
Банк — это организация, которая осуществляет управление капиталом: собственным и заемным. При этом капитал рассматривается с позиции самовозрастающей стоимости или с позиции его приращения.
Но понятие «капитал» можно рассматривать и с позиции чего-либо основополагающего в развитии социально- экономических процессов. Это опеределение капитала представляет собой отношения между людьми, определяющие успех их общей деятельности в социально-экономических процессах.
Поэтому управление человеческим капиталом — это отношение к человеку в процессе управления кредитной организацией, понимание роли человека при достижении конечного результата или цели самой организации. Для банка это может быть прибыль, ликвидность, устойчивость, имидж и другие параметры, которые он выделяет в рамках своей миссии или философии существования в обществе.
Сфера функционирования банковского менеджмента охватывает построение процессов по рациональному управлению денежными потоками и использованию знаний и опыта банковского персонала как необходимое условие эффективного менеджмента в коммерческом банке. Поэтому процессы управления человеческим капиталом должны происходить в неразрывной связи с управлением собственным и заемным капиталом, обеспечивая его эффективное использование в интересах банка и его клиентов. Схематично основные задачи банковского менеджмента представлены в форме таблицы (см. табл. 2). В свою очередь, банковский менеджмент — это практическая деятельность, связанная с непосредственным управлением осуществления коммерческим банком своих функций. В этом аспекте банковский менеджмент выступает как система разработки управляющих воздействий на объект управления: активные и пассивные операции, расчетно-кассовые операции, исполнение нормативных финансово-экономических показателей, внутрибанковский аудит и контроль и т. д. (см. рис. 2).
|
Задача |
Содержание решаемых задач |
|
Банковская политика
|
|
|
Банковский маркетинг
|
|
|
Создание банковских продуктов |
|
|
Формирование клиентской базы банка, обслуживание клиентов, продажа услуг
|
|
|
Экономика и финансы
|
|
|
Информационно-аналитическое обеспечение |
1. Создание информационно-аналитической системы планирования и реализации финансовых операций |
|
Администрирование |
1. Приведение организационной структуры банка, классификации и квалификации персонала в соответствие с выбранной стратегией развития банка |
|
|
|
|
|
УПРАВЛЕНИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ БАНКА |
|
|
|
УПРАВЛЯЮЩИЕ ВОЗДЕЙСТВИЯ НА ОБЪЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ |
|||
|
Программирование деятельности:
разработка комплексных программ и проектов; методологизация управляющих воздействий; разработка методик управления деятельностью
|
Планирование деятельности: организация и управление процессами планирования; систематизация и комплек- сирование разработок; выдача принципиальных и технических плановых заданий; мониторинг процессов на соответствие планов и коррекция планов |
Экономика деятельности:
экономическое планирование; экономический мониторинг; организация учета и отчетности; координация экономического взаимодействия структур; налоговое планирование |
Информационно-аналитическое обеспечение:
сбор и накопление информации; обработка и анализ; информационное обслуживание деятельности; аннотация информации и информационные услуги
|
|
|
Объекты оперативного управления в банке |
|
|
|
Финансы:
финансовое планирование; управление фондами; организация внешних и внутренних оборотов; организация процессов капитализации финансовых средств; организация учета и контроля
|
Активные операции:
кредитные операции; межбанковские депозиты; инвестиционная деятельность; лизинг; факторинг; работа с акциями; работа с производными ценными бумагами; работа с государственными ценными бумагами
|
Пассивные операции:
эмиссия акций банка; эмиссия долговых обязательств банка; банковские вклады юридических и физических лиц межбанковские депозиты; доверительные операции с банковской клиентурой |
Маркетинг:
разработка маркетинговых аспектов программ; разработка стратегий маркетинга; маркетинговый мониторинг, систематизация продуктов как товара; проектирование процессов маркетинга
|
|
Контрольно- административная деятельность:
обслуживание процессов оперативного управления контроль исполнения; организация работы аппаратов; разработка регламентов; делопроизводство и архивирование
|
Планово-экономическая работа:
сводный экономический анализ; перспективное планирование; планирование бюджета
|
Расчетно-кассовое обслуживание:
технология проведения расчетов; инкассация; рекламация
|
Технологии:
разработка технологических аспектов деятельности технологизация реализационных процессов; формализация технологических средств; технологическая унификация; разработка технологических средств деятельности и взаимодействия |
|
Право:
правовой мониторинг процессов; правовое обеспечение деятельности; защита интересов банка в суде и арбитраже; контрактное обеспечение; мониторинг нормативно- правовой базы; претензионная деятельность
|
Финансовая работа:
учет рублево-кассовых операций; учет валютных и валютно- кассовых операций; учет внутрибанковских операций; учет операций с ценными бумагами; внутрибанковский аудит и контроль
|
Автоматизация банковских систем:
SWIFT; эксплуатация программных средств; перспективные разработки и телекоммуникации |
Экспертиза и консалтинг:
мониторинг деятельности банка; экспертиза и консультации; организация и проведение экспертного сопровождения проектов; экспертные исследования проектов и их сопровождение |
|
Корреспондентские отношения:
клиринговые расчеты; корсчета в рублях, инвалюте и СКВ |
|||
|
Паблик релейшнс:
планирование и организация акций по созданию и развитию общественных связей; организация лоббирования; мониторинг имиджа банка; организация внешней общественной поддержки |
Неторговые операции:
координация работы обменных пунктов; кассовые операции и залы депозитного хранения |
Обеспечение: снабжение; кадровое обеспечение; диспетчирование хозяйственных процессов; хозяйственное управление структурами банка; безопасность банка; компьютерное обеспечение; организация рабочих мест |
|
|
Юридическая деятельность:
правовое обеспечение взаимодействия с органами власти и управления, хозяйственных операций и трудовых отношений |
|||
|
Техническое управление:
поддержка сетевого оборудования и комплектации компьютерной техники; сигнализация и технические средства охраны |
Управление персоналом:
подбор кадров; организация профессиональной подготовки |
Связи с общественностью:
информационно-исследовательское обеспечение и реклама |
|
|
РЫНОК БАНКОВСКИХ ПРОДУКТОВ И УСЛУГ |
|||