6.6.3.Факторинговые фирмы

Бизнесмену во многих случаях приходится ожидать поступления платежей. А деньги нужны немедленно для проведения финансовых операций. В таком случае можно продать долги специализированным учреждениям - факторинговим фирмам, которые тесно связаны с банками или принадлежат им. В результате подобной операции бизнесмен, который продает долговые обязательства, на протяжении 2-3 дней получает от 70 до 90 % требуемой суммы в виде аванса. 10-30 %, которая осталась, является для факторинговой фирмы гарантийной суммой, которая назначается к выплате при получении факторинговой фирмой счета на оплату требований должникам. За эти услуги факторингова фирма взымает с бизнесмена определенные проценты. В основе настоящих соглашений лежит договор о факторинге, который заключается, как правило, на 2 года. В рамках настоящего договора клиент предлагает факторинговой фирме купить все его долговые требования к дебиторам. После проверки платежеспособности заключается соглашение. С этого момента дебитора ставится в извесность, что расчеты он должен вести не с бывшим клиентом, а с факторинговою фирмой.

Обращаясь к услугам факторинга, бизнесмен имеет возможность превратить будущий долг в наличные деньги в нужный момент, получая до 80 % суммы долга к наступлению срока платежа, и тем самым улучшить финансовое положение предприятия. Он одновременно избавляется от риска возможных неплатежей, которые берет на себя факторинговая фирма, сокращает затраты на ведение дебиторских счетов и кредитного контроля, получает достоверную информацию о платежеспособности клиентов.

Как правило, факторинговые фирмы имеют достоверную и оперативную информацию о финансовом положении предприятия (фирмы), уплату просроченных счетов, предоставляют своим клиентам разнообразные сведения из бухгалтерского учета и отчетных данных статистики.

6.6.4.Система страхования

Страхование является составной частью финансовой системы. Его органы оказывают содействие формированию денежных ресурсов, возмещению убытков, причиненных природой, помогают накопить, сохранить часть средств населению.

Ныне состояние страхового рынка в Украине отображает противоречивые процессы, характерные для современной экономической и политической ситуации в стране, - колоссальная потребность в страховых услугах наиболее часто не может быть удовлетворена страховыми органами. Довольно сказать, что не более чем 5 % в сфере производства и потребления охвачены страхованием, а еще меньше в областях добывающей промышленности.

Вместе с тем, рынок Украины, который формируется, создает объективные условия для активного развития страхового бизнеса, появления разнообразных страховых организаций. Этому оказывает содействие и развитие предпринимательства, сориентированного на потребности населения, предприятий, коммерческих организаций. Поэтому ныне перед страховыми организациями появилась проблема предоставления клиентам качественно новых страховых услуг, таких как защита имущества предпринимателей и их фирм, рисков, связанных с внедрением новых техно логий, страхование строительно-монтажных, экологических, коммерческих, финансовых, производственных и других рисков, от безработицы, пенсионное страхование. Эти и многие другие виды услуг нужно узаконить, поэтому необходима новая страховая система, которая была бы закреплена в законодательных актах. Пока что в Украине еще не приняты законы о демонополизации страхования. Несмотря на это, в 2005 г. в Украине функционировало 850 страховых компаний, в том числе по страхованию предпринимательского риска - 220.

Негосударственные страховые компании уже сегодня создали ощутимую конкуренцию госстраху, который обнаруживается в видах коммерческого страхования, которые предоставляются новым клиентам.

Альтернативные страховые компании в соответствии с учредительскими документами и полученной лицензии могут осуществлять такие виды страхования:

- личное - страхование жизни от несчастных случаев, медицинское страхование;

- имущественное - страхование средств наземного, воздушного, водного транспорта, грузов и других видов имущества, финансовых рисков;

- ответственности - страхование гражданской ответственности собственников транспортных средств и других видов ответственности;

- перестрахование - страхование одним страховщиком на определенных соглашением условиях риска выполнение всех или части своих обязанностей перед страхователем у другого страховщика (перестраховщика);

- обязательное - виды страхования, если право на проведение их не предусмотрено законодательными актами.

Таким образом, рядом с государственным развивается страхование коммерческое, альтернативное. В целому это положительно сказывается на развитии страхования, поскольку оно работает на экономику и представляет собой финансовые, т.е. экономические отношения, в которых принимают участие две стороны (два субъекта).

Одна сторона (субъект) - это страховое общество (частное или государственное), которое называется страховщиком. Страховщик отрабатывает условия страхования, предлагает их своим клиентам - юридическим (предприятиям, организациям, учреждениям) и частным лицам. Если клиентов устраивают эти условия, то они подписывают договор по установленной форме и делают страховщику взносы в соответствии с договором. В мировой практике он называется страховым полисом.

Вторая сторона (субъект) этих экономических отношений - это юридические или частные лица - страхователи.

В случае, предусмотренном страхованием (стихийное бедствие несчастный случай и т.п.), при каком страховании причинен вред (экономический или здоровью), страховщик в соответствии с условием договора, платит страховку (страховую премию, страховой взнос).

Сумму средств, которая накапливается у страховщика, называют страховым (резервным) фондом. При государственном страховании образование и использование этого фонда находится в ведении государственной системы страховых органов - Госстраха. Этот фонд является одним из централизованных денежных резервов государства. В случае альтернативного страхования - образование и использование страхового резервного фонда находится в ведении страховой компании.

Итак, страхование - это экономические отношения, в которые его субъекты - страховщики и страхователи - вступают в процессе создания специального фонда (объекта страховых отношений), который используется страховщиком при уплате денег страхователям.

При этом следует подчеркнуть, что экономическое страхование юридических и частных лиц как государством, так и страховыми компаниями является важнейшей составной частью социального обеспечения, работающего и неработающего (в том числе безработного) населения.

Механизм страхования, условия обеспечения платежеспособности страховщиков и государственный контроль за их деятельностью закреплены «Декретом Кабинета Министров Украины о страховании».

Предпринимателю без страхования работать сложно и он все более чаще обращается за услугами к страховым компаниям. И нужно сказать, что в основном приоритет отдается негосударственным структурам.

Вместе с тем новообразованные страховые коммерческие организации, не имея опыта работы, достаточного количества квалифицированных специалистов, часто отпугивают предпринимателя и заставляют его снова обращаться к Госстраху. Понимая это, ряд страховых организаций начали подготовку собственных кадров для работы в своих учреждениях.

Не имея фундаментальной государственной и предпринимательской поддержки, страховой рынок, как элемент рынка Украины, формируется второпях, с массой деформаций и ошибок, которые нужно будет исправлять в будущем.