57 Учёт результатов инвентаризации

Документ «Инвентаризация ТМЦ» предназначен для отражения в БУ рез-тов инвентаризации ТМЦ, включая ОС, оборудование к установке, материалы, товары, ГП и полуфабрикаты собственного пр-ва.

Путь: «Док-ты»- «Общего назначения» - «Инвентаризация ТМЦ».

1)Вкладка «Вид ТМЦ» - реквизит «Вид ТМЦ» может принимать след знач-я:

-ТМЦ в рознице;

-ОС;

-ТМЦ на местах хранения - в списке счетов учёта имущ-ва появл-ся только те счета, по которым предусматр-ся учёт по местам хранения. Управляющие кнопки предназначены для удобства выбора счетов, по которым учитывается подлежащее инвентаризации имущ-во.

2)Вкладка «Инвентаризация ТМЦ»

Статья «прочих доходов» предназначена для внесения выявленных излишков - «Результаты инвентаризации».

Таблица заполняется автоматически по нажатию «Заполнить». Если при проведении документа предполагается описывать выявленные излишки, то необходимо заполнить статью прочих доходов, то есть указать объект аналитического учёта по сч.91.1

«ДА» - формирует проводку

«НЕТ» - не формирует (в случае пересортицы)

После проведения делаются проводки:

Д10.1 К91.1 – излишек

Д94 К10.1 - недостача

3)Вкладка «Прочие» - заполняются вспомогательные реквизиты (необходимые для правильн формир-я док-та):

- № и дата приказа по инвентаризации;

- ФИО МОЛа, проверяющего и членов комиссии.

58 Регламентные документы в 1с

Путь: подменю «Регламентные» меню «Документы» главного меню

Документ "Переоценка валюты" предназначен для автоматического формирования проводок по переоценке валютных остатков по счетам и объектам аналитики. Переоценка остатков производится на дату и время документа.

Документ "Переоценка валюты" является регламентным. Расчет необходимых сумм и формирование проводок выполняется документом автоматически в момент проведения. Документ в дальнейшем может перепроводиться, при этом ранее сформированные документом проводки удаляются и формируются новые.

Документ "Незавершенное производство" предназначен для ввода данных о незавершенном производстве. Данные вводятся по видам выпускаемой продукции, выполняемых работ, оказываемых услуг. Введенная информация используется документом "Закрытие месяца" при списании остатков счета 20. Может быть введено в один месяц несколько данных документов. При закрытии 20 счета документом "Закрытие месяца" будет использоваться информация из всех введенных документов за этот месяц. Этот документ не проводится и не формирует проводок.

Документ «Закрытие месяца» относится к регламентным документам. Вводить его нужно один раз в месяц. В документе автоматически устанавливается последняя дата месяца. Рекомендуется записывать этот документ в конец дня.

В форме документа выводится перечень действий, которые могут быть выполнены при проведении документа. Действия, которые должны быть выполнены при проведении документа, следует пометить соответствующими флажками.

После выбора выполняемых действий следует нажать кнопку "ОК". При проведении документ производит расчет необходимых сумм и формирует проводки.

Амортизационные начисления по объектам ОС и НМА начинаются с первого числа месяца, следующего за месяцем принятия объекта к БУ, и начисляются до полного погашения стоимости этого объекта, либо списания этого объекта с БУ в связи с прекращением права собственности или иного вещного права.

Установка флажков группы "Начислять амортизацию для объектов учета" определяет категории объектов, по которым будет рассчитана амортизация.

Начисление амортизации (износа) выполняется для ОС, для которых в справочнике "ОС" установлен флажок "Начислять амортизацию (износ)".

Для ОС, не подлежащих амортизации, но износ на которые начисляется, начисление износа производится один раз в год документом "Начисление амортизации", введенным в декабре.

При начислении амортизации для каждого объекта ОС анализируются реквизиты, сохраненные в справочнике "ОС ". Во-первых, определяется алгоритм расчета:

• если выбран линейный способ амортизации, способ уменьшаемого остатка или по количеству лет п/и, то для расчета суммы амортизации используется значение реквизита "Срок п/и".

• если выбран способ пропорционально объему продукции (работ), то для расчета используется значение реквизита "Фактический объем продукции (работ) за месяц" за текущий месяц.

Для ОС, учитываемых на счете 01.1, проводки формируются по кредиту счета 02.1 "Амортизация ОС, учитываемых на сч.01" в корреспонденции с указанным для объекта счетом затрат. Если учет ОС ведется на субсчетах 03.1, 03.2, 03.3 или 03.4, то проводки будут сформированы по кредиту счета 02.2 "Амортизация имущества, учитываемого на счете 03".Сумма начисленной амортизации для целей н/о отражается по кредиту вспомогательного забалансового счета АОС "Амортизация ОС".

Для начисления износа НМА используются реквизиты, расположенные на закладке "Начисление амортизации" справочника "НМА". Если выбран линейный способ или способ уменьшаемого остатка, то для расчета суммы амортизации используется значение реквизита "Срок п/и (в месяцах)". Если выбран способ пропорционально объему продукции (работ), то для расчета используется значение реквизита "Общий объем продукции (работ) в натуральном выражении" за текущий месяц.

Ежемесячное погашение стоимости переданной в производство (эксплуатацию) спецодежды (спецоснастки) выполняется документом в том случае, если в форме документа установлен флажок "Погашение стоимости спецодежды и спецоснастки".

Стоимость погашается, начиная с месяца следующего за месяцем, в котором спецодежда была передана в производство (эксплуатацию).

Для того чтобы стоимость погашалась документом автоматически, необходимы следующие данные: дата передачи в производство ввода (эксплуатацию), способ погашения стоимости, срок полезного использования (в случае если применяется линейный способ погашения стоимости), предполагаемый объем выпуска продукции и фактический объем продукции за месяц (в случае погашения стоимости пропорционально объему продукции). Эти данные указываются в назначении использования (справочник "Назначения использования").