Глава 1. Общие положения.

1.1. Банк создан в соответствии с решением собрания учредителей от «25» ноября 1993 года (протокол N 1) с наименованиями: АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК» («ИНВЕСТТОРГБАНК») (акционерное общество закрытого типа).

В соответствии с решением Общего собрания акционеров от «30» мая 1997 года (протокол N 42) наименования Банка изменены на: Акционерный коммерческий банк «ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК» (закрытое акционерное общество) АКБ «Инвестторгбанк».

В соответствии с решением Общего собрания акционеров от «05» августа 2002 года (протокол N б/н) сокращенное наименование Банка приведено в соответствие с действующим законодательством и определено как АКБ «Инвестторгбанк» (ЗАО).

В соответствии с решением Общего собрания акционеров от «01» августа 2007 года (протокол N б/н) наименования Банка изменены на: Акционерный коммерческий банк «ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК» (открытое акционерное общество) АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО).

1.2. Полное фирменное наименование Банка на русском языке:

Акционерный коммерческий банк «ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК» (открытое акционерное общество);

сокращенное фирменное наименование Банка на русском языке:

АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО).

Глава 15. Служба внутреннего контроля банка.

15.2. Внутренний контроль в Банке осуществляют в соответствии с полномочиями, определяемыми настоящим Уставом и внутренними документами Банка:

- Общее собрание акционеров Банка;

- Совет директоров Банка;

- Председатель Правления Банка;

- Правление Банка;

- Ревизионная комиссия;

- Главный бухгалтер Банка и его заместители;

- Служба внутреннего контроля Банка;

- Структурное подразделение по противодействию легализации (отмыванию)доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, созданного и осуществляющего свою деятельность в соответствии с пунктом 2 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;

- Руководитель, главный бухгалтер и их заместители в филиалах Банка;

- Другие подразделения и служащие, осуществляющие внутренний контроль в соответствии с полномочиями, определяемыми внутренними документами Банка.

15.3. В зависимости от характера и масштаба деятельности в Банке могут создаваться иные структурные подразделения и (или) назначаться ответственные сотрудники, входящие в систему органов внутреннего контроля Банка.

Порядок образования органов системы внутреннего контроля Банка определяется настоящим Уставом и внутренними документами Банка.

15.4. Система внутреннего контроля Банка включает следующие направления:

контроль со стороны органов управления за организацией деятельности Банка;

контроль за функционированием системы управления банковскими рисками и оценка банковских рисков;

контроль за функционированием системы внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

контроль за соответствием деятельности Банка на рынке ценных бумаг как профессионального участника требованиям законодательства РФ, а также за соблюдением внутренних правил и процедур профессионального участника, связанных с его деятельностью на рынке ценных бумаг;

контроль за распределением полномочий при совершении банковских операций и других сделок;

контроль за управлением информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечением информационной безопасности;

контроль за разработкой и реализацией правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, программ его осуществления, а также за организацией представления в уполномоченный орган по противодействию (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма сведений в соответствии с законодательством;

осуществляемое на постоянной основе наблюдение за функционированием системы внутреннего контроля в целях оценки степени ее соответствия задачам деятельности Банка, выявления недостатков, разработки предложений и осуществления контроля за реализацией решений по совершенствованию системы внутреннего контроля Банка.

15.5. В целях защиты интересов инвесторов, Банка и его клиентов путем контроля за соблюдением сотрудниками Банка требований законодательства, нормативных актов и документов, регламентирующих профессиональную деятельность, обеспечения надлежащего уровня надежности и минимизации рисков банковской деятельности в структуре Банка создается Служба внутреннего контроля Банка.

Служба внутреннего контроля Банка осуществляет свою деятельность в соответствии с нормативными документами Банка России, настоящим Уставом и Положением о Службе внутреннего контроля Банка, утверждаемым Советом директоров Банка.

Служба внутреннего контроля Банка находится в непосредственном подчинении Совета директоров Банка, которому представляет отчеты о своей деятельности.

Структура и численность Службы внутреннего контроля определяется Советом директоров Банка. Численность Службы внутреннего контроля должна быть достаточной для эффективного достижения целей и решения задач внутреннего контроля.

Служба внутреннего контроля возглавляется руководителем Службы внутреннего контроля Банка. Руководитель Службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности решением Совета директоров Банка. Сотрудники Службы внутреннего контроля назначаются и освобождаются от должности Председателем Правления Банка по представлению руководителя Службы внутреннего контроля.

Банк обеспечивает независимость Службы внутреннего контроля путем установления порядка, при котором Служба внутреннего контроля:

действует под непосредственным контролем Совета директоров Банка и подлежит проверке Советом директоров Банка;

по собственной инициативе докладывает Совету директоров Банка в письменном виде о вопросах, возникающих в ходе осуществления Службой внутреннего контроля своих функций, и предложениях по их решению, а также раскрывает эту информацию Председателю Правления Банка и Правлению Банка.

15.6. Основная сфера деятельности Службы внутреннего контроля и ее функции в Банке следующие:

проверка и оценка эффективности системы внутреннего контроля;

проверка полноты применения и эффективности методологии оценки банковских рисков и процедур управления банковскими рисками;

проверка надежности функционирования системы внутреннего контроля за использованием автоматизированных информационных систем, включая контроль целостности баз данных и их защиты от несанкционированного доступа и (или) использования;

проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности бухгалтерского учета и отчетности и их тестирование, а также надежности (включая достоверность, полноту и объективность) и своевременности сбора и представления информации и отчетности;

проверка достоверности, полноты, объективности и своевременности представления иных сведений в соответствии с нормативными правовыми актами в органы государственной власти и Банк России;

проверка применяемых способов (методов) обеспечения сохранности имущества Банка;

оценка экономической целесообразности и эффективности совершаемых Банком операций;

проверка соответствия внутренних документов Банка нормативным правовым актам, стандартам саморегулируемых организаций;

проверка процессов и процедур внутреннего контроля в Банке, включая правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;

другие вопросы, предусмотренные внутренними документами Банка.

15.7. Права и обязанности Службы внутреннего контроля Банка, квалификационные требования к руководителю и сотрудникам Службы внутреннего контроля Банка устанавливаются Положением о Службе внутреннего контроля Банка, должностными инструкциями сотрудников Службы внутреннего контроля и должны соответствовать требованиям, предъявляемым Банком России. Деятельность сотрудников Службы внутреннего контроля в Банке является исключительной.

15.9. Персональный состав Службы внутреннего контроля определяется Председателем Правления Банка.

15.10. Руководителю Службы внутреннего контроля не могут быть одновременно подчинены другие подразделения Банка.

15.11. Служба внутреннего контроля в своей деятельности подотчетна Совету директоров Банка.

15.12. В целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма Председатель Правления Банка, в структуре Банка, своим приказом создаёт Структурное подразделение по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, и утверждает его Положение.

Структурное подразделение по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма осуществляет свою деятельность в соответствии с законодательством, нормативными документами Банка России, настоящим Уставом, Положением о структурном подразделении по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и внутренними документами Банка.

Структурное подразделение по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма находится в непосредственном подчинении Председателя Правления Банка, которому представляет отчеты о своей деятельности.

Структурное подразделение по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма возглавляется Начальником структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Начальник структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма назначается и освобождается от должности приказом Председателя Правления Банка.

Начальник структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма является ответственным сотрудником - специальным должностным лицом, назначаемым Председателем Правления Банка, которое является ответственным за разработку и организацию реализации правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, далее также ответственный сотрудник.

Ответственный сотрудник независим в своей деятельности от структурных подразделений Банка и подотчетен только Председателю Правления Банка.

Сотрудники структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма назначаются и освобождаются от должности Председателем Правления Банка по представлению Начальника структурного подразделения по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

ПРИЛОЖЕНИЕ2

Годовой отчет за 2013 год (выдержки)

1. Положение кредитной организации – эмитента в отрасли

АКБ «Инвестторгбанк» (ОАО) (далее-Банк) является универсальным кредитным учреждением, предоставляющим полный спектр банковских услуг, занимающий устойчивые позиции в большинстве секторов российского финансового рынка. Банк работает на рынке с 1994 года и в настоящее время уверенно входит в число динамично развивающихся кредитных организаций.

Динамика основных финансовых показателей, обеспечивает банку постоянное продвижение в рейтингах, составляемых российскими информационно-аналитическими агентствами как по объему активов в целом, так и по ключевым направлениям банковской деятельности.

Непрерывная работа над повышением уровня клиентского сервиса, совершенствованием технологии обслуживания, расширением продуктового ряда позволяет банку активно наращивать свою клиентскую базу. По итогам 2013 года число клиентов-юридических лиц, охваченных услугами банка, составило 36 тысяч, а физических лиц – более 150 тысяч. Банк предлагает как универсальные продукты и услуги для широкой аудитории, так и специально разработанные с учетом пожеланий и потребностей конкретных клиентов программы. Особое внимание Банк уделяет обслуживанию предприятий малого и среднего бизнеса.

В целях максимизации доступности своих услуг и обеспечения заметного присутствия в регионах Банк уделяет постоянное внимание построению сети офисов обслуживания, которая на конец 2013 года насчитывала 91 подразделение в 60 городах. Помимо Головного офиса, расположенного в Москве, 21 дополнительного офиса в Москве и Московской области, Банк располагает сетью из 68 региональных подразделений: 20 филиалов, 40 дополнительных офисов, 8 операционных офисов. За пределами Российской Федерации Банк представлен Республике Кыргызстан: представительство в г.Бишкек.

Позиции Банка в рейтингах на 1.01.2014

46 место – Тор100 по чистым активам (Интерфакс)

56 место – Тор100 по величине капитала (Интерфакс)

59 место – Top100 банков по прибыли (Интерфакс)

46 место – Top200 банков по клиентским средствам (НРА)

48 место – Top200 банков по кредитному портфелю (НРА)

67 место – Top200 банков по вложениям в ценные бумаги (НРА)

35 место – по кредитам предприятиям (bankir.ru)

69 место – по кредитам физлиц (bankir.ru)

41 место – по вкладам физлиц (bankir.ru)

7. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью кредитной организации – эмитента

Управление рисками

Управление рисками лежит в основе банковской деятельности и является существенным элементом операционной деятельности Банка. Рыночный, кредитный, операционный риск и риск ликвидности являются основными рисками, с которыми сталкивается Банк в процессе осуществления своей деятельности.

Политика и процедуры по управлению рисками

Политика по управлению рисками нацелена на определение, анализ и управление рисками, которым подвержен Банк, на установление лимитов рисков и соответствующих контролей, а также на постоянную оценку уровня рисков и их соответствия установленным лимитам. Политика и процедуры по управлению рисками пересматриваются на регулярной основе с целью отражения изменений рыночной ситуации, предлагаемых банковских продуктов и услуг и появляющейся лучшей практики.

Совет Директоров несет ответственность за надлежащее функционирование системы контроля по управлению рисками, за управление ключевыми рисками и одобрение политик и процедур по управлению рисками, а также за одобрение крупных сделок.

При Совете директоров действует Комитет по рискам, в задачи которого входит регулярный мониторинг фактического состояния уровня рисков, соответствие фактического состояния установленным лимитов и выяснение причин несоответствия, анализ и выработка рекомендаций по управлению рисками для Совета Директоров.

Правление несет ответственность за мониторинг и выполнение мер по снижению риска, а также следит за тем, чтобы Банк функционировал в установленных пределах рисков.

Функции управления рисками, такие как выявление, анализ и предложения по установлению лимитов на операции, подверженные риску, выполняет Департамент анализа и управления рисками. Департамент курируется Вице-президентом, который подчиняется Председателю Правления Банка.

В обязанности Службы внутреннего контроля входит общее управление рисками и осуществление контроля за соблюдением требований действующего законодательства, а также осуществление контроля за внедрением общих принципов и методов по обнаружению, оценке, управлению и составлению отчетов, как по финансовым, так и по нефинансовым рискам. Служба внутреннего контроля подотчетна Совету Директоров.

Кредитный, рыночный риски и риск ликвидности управляются и контролируются системой кредитных комитетов, Комитетом по банкам и другим финансовым институтам и Комитетом по управлению активами и пассивами (КУАП), как на уровне портфеля в целом, так и на уровне отдельных сделок. Для повышения эффективности процесса принятия решений Банк создал иерархическую структуру кредитных комитетов, в зависимости от типа и величины подверженности риску. Сотрудники Департамента анализа и управления рисками участвуют в работе всех указанных комитетов.

Рыночный риск

Рыночный риск – это риск изменения прибыли или стоимости портфелей вследствие изменения рыночных цен, включая валютные курсы, процентные ставки, кредитные спрэды и котировки акций. Рыночный риск состоит из валютного риска, риска изменения процентных ставок, а также других ценовых рисков. Рыночный риск возникает по открытым позициям в отношении процентных, валютных и долевых финансовых инструментов, подверженных влиянию общих и специфических изменений на рынке и изменений уровня волатильности рыночных цен.

Задачей управления рыночным риском является управление и контроль за тем, чтобы подверженность рыночному риску не выходила за рамки приемлемых параметров, при этом обеспечивая оптимизацию доходности, получаемой за принятый риск.

Комитет по управлению активами и пассивами (КУАП), возглавляемый Вице-президентом, курирующим Департамент анализа и управления рисками, несет ответственность за управление рыночным риском. КУАП утверждает лимиты рыночного риска, основываясь на рекомендациях Департамента управления ресурсами и Департамента анализа и управления рисками

Банк управляет рыночным риском путем установления лимитов по открытой позиции в отношении величины портфеля по отдельным финансовым инструментам, сроков изменения процентных ставок, валютной позиции, лимитов потерь и проведения регулярного мониторинга их соблюдения, результаты которого рассматриваются и утверждаются Лимитным комитетом. Кроме того, Банк использует различные “стресс-тесты” для моделирования возможного финансового влияния отдельных исключительных рыночных сценариев на отдельные торговые портфели и общую позицию Банка. “Стресс-тесты” позволяют определить потенциальный размер убытков, которые могут возникнуть в экстремальных условиях. “Стресс-тесты”, используемые Банком, включают: “стресс-тесты” факторов риска, в рамках которых каждая категория риска подвергается стрессовым изменениям, а также специальные “стресс-тесты”, включающие применение возможных стрессовых событий к отдельным позициям.

Управление риском изменения процентных ставок посредством мониторинга величины несоответствия по срокам процентных активов процентным обязательствам дополняется процедурой мониторинга чувствительности чистой процентной маржи к различным стандартным и нестандартным сценариям изменения процентных ставок.

Риск изменения процентных ставок

Риск изменения процентных ставок – это риск изменения прибыли Банка или стоимости финансовых инструментов вследствие изменения процентных ставок.

Банк подвержен влиянию колебаний преобладающих рыночных процентных ставок на финансовое положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут увеличивать уровень процентной маржи, однако могут и снижать его, либо, в случае неожиданного изменения процентных ставок, приводить к возникновению убытков.

Риск изменения процентных ставок возникает в случаях, когда имеющиеся или прогнозируемые активы с определенным сроком погашения больше или меньше по величине имеющихся или прогнозируемых обязательств с аналогичным сроком погашения.

Валютный риск

У Банка имеются активы и обязательства, выраженные в нескольких иностранных валютах. Валютный риск возникает в случаях, когда имеющиеся или прогнозируемые активы, выраженные в какой-либо иностранной валюте, больше или меньше по величине имеющихся или прогнозируемых обязательств, выраженных в той же валюте.

Банк управляет валютным риском путем установления лимитов по открытой позиции в иностранной валюте, позволяющих сократить убытки, вызванные значительными колебаниями валютных курсов. Лимиты устанавливаются как для каждой отдельной валюты, так и для совокупных позиций по всем валютам.

Банк стремится поддерживать баланс активов и обязательств, деноминированных в иностранной валюте, и использует производные валютные инструменты в случае необходимости.

Кредитный риск

Кредитный риск – это риск финансовых потерь, возникающих в результате неисполнения обязательств заемщиком или контрагентом Банка. Банком разработаны политика и процедуры управления кредитным риском, включая предварительный анализ кредитоспособности заемщика, контроль за ранее выданными кредитами, а также установление портфельных лимитов.

Кредитная политика Банка рассматривается и утверждается Правлением.

Кредитная политика устанавливает:

 процедуры рассмотрения кредитных заявок и принятия кредитного решения;

 методологию оценки кредитоспособности заемщиков;

 методологию оценки кредитоспособности контрагентов, эмитентов и страховых компаний;

 методологию оценки предлагаемого обеспечения;

 требования к кредитной документации;

 процедуры проведения постоянного мониторинга кредитов и прочих продуктов, несущих кредитный риск.

Банк подразделяет объекты кредитного риска на три основные категории:

 коммерческое кредитование (кредитование юридических лиц, МСБ и физических лиц);

 размещение средств в финансовых институтах;

 долговые обязательства.

Коммерческое кредитование

Анализ и мониторинг рисков по отдельным заемщикам

Заявки от корпоративных клиентов на получение кредитов составляются соответствующими менеджерами по работе с клиентами, а затем передаются на рассмотрение в Департамент кредитных операций, который несет ответственность за портфель кредитов, выданных юридическим лицам. Отчеты аналитиков данного Департамента основываются на структурном анализе бизнеса и финансового положения клиента. По результатам проведенного анализа Департаментом анализа и управления рисками определяется итоговый уровень риска кредитного продукта, после чего вопрос о принятии риска на контрагента и определении основных параметров продукта выносится на Кредитные Комитеты разных уровней.

Кредитный Комитет проверяет заявки на получение кредитов на основе информации, предоставленной Департаментом анализа и управления рисками, Департаментом кредитных операций, Управлением залогового обеспечения, Юридическим департаментом и Департаментом экономической безопасности. Отдельные операции проверяются бухгалтерией и Налоговым отделом Группы.

Банк проводит постоянный мониторинг состояния отдельных кредитов и на регулярной основе проводит переоценку платежеспособности своих клиентов. Процедуры переоценки основываются на анализе последней финансовой отчетности клиента или иной информации, предоставленной самим клиентом или полученной из иных источников. Специалисты соответствующих подразделений проводят также на регулярной основе мониторинг текущей рыночной стоимости обеспечения. В случае уменьшения рыночной стоимости обеспечения заемщику обычно выставляется требование о предоставлении дополнительного обеспечения.

Рассмотрением заявок от физических лиц на получение кредитов занимается Управление анализа кредитных рисков. Рассмотрение заявок на получение кредита проводится на основе анализа пакета документов на получение кредита, платеже и кредитоспособности заемщика и качества обеспечения. По результатам анализа определяется максимальный уровень риска на заемщика (максимальный лимит кредитования).

Анализ и мониторинг портфельных рисков

Кредитный комитет утверждает следующие портфельные лимиты и на регулярной основе рассматривает отчет об их исполнении:

 максимальная концентрация кредитного риска в разрезе отдельных отраслей экономики;

 максимальная доля крупнейших заемщиков в кредитном портфеле;

 максимальная доля связанных сторон в кредитном портфеле;

 ограничение кредитного риска филиалов:

1. максимальный размер кредитного портфеля, установленный по каждому филиалу;

2. максимальный размер кредита на 1 заемщика, который может быть выдан филиалом самостоятельно.

Банк проводит мониторинг концентрации кредитного риска в разрезе отраслей экономики и географических регионов.

Размещение средств в финансовых институтах

В целях минимизации кредитного риска работа на финансовых рынках осуществляется в пределах установленных внутренних лимитов кредитования на каждого контрагента. Решения об установлении лимитов и их размере принимаются коллегиальным органом (Комитетом по банкам) с учетом результатов финансового анализа банка-контрагента, производимого по утвержденным Банком методикам с применением внутреннего кредитного рейтинга контрагента. По каждому контрагенту утверждается максимально допустимый лимит, а также инструментальные лимиты, распределенные по уровню риска. Кроме того, Банк осуществляет операции на финансовых рынках без установления лимитов (операции с определенными небанковскими кредитными организациями, с системами денежных переводов, «залоговые» операции с банками-контрагентами).

Учитывая совокупность всех факторов (в т.ч. страновые риски), устанавливается категория качества по каждому контрагенту, рассчитывается сумма резерва, необходимая для покрытия риска.

Кроме лимитов на банки-контрагенты при работе на финансовых рынках устанавливаются портфельные лимиты:

 максимальный лимит на все операции с банками-контрагентами, являющимися резидентами определенной страны;

 максимальный лимит на все операции с взаимосвязанными банками-контрагентами (не только по формальным признакам);

 максимальная доля 10 крупнейших контрагентам по сделкам ДЕПО и остаткам, размещенным на корреспондентских счетах НОСТРО;

 максимальная доля банка-контрагента в портфеле ценных бумаг;

 минимальная доля ликвидных бумаг (ломбард) в портфеле долговых обязательств.

Данный порядок распространяется на все активные операции Банка на финансовых рынках, включая операции с ценными бумагами.

Отдел анализа рисков финансовых институтов на регулярной основе проводит пересмотр открытых лимитов на все банки-контрагенты, а также на ежемесячной основе проводится мониторинг финансового состояния и деловой репутации банков-контрагентов. Внеплановый пересмотр лимитов осуществляется при появлении негативной информации, влияющей на ухудшение финансовое положение банка-контрагента и/или обслуживание долга.

Долговые обязательства

Анализ и мониторинг рисков по отдельным эмитентам

Анализ и мониторинг отдельных эмитентов производится в зависимости от отнесения эмитента к финансовым или нефинансовым институтам аналогично размещению средств в финансовых институтах или коммерческому кредитованию.

Портфельные лимиты

По портфелю долговых обязательств устанавливается лимит минимальной доли высоколиквидных долговых инструментов.

Операционный риск

Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности Банка и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими Банка и (или) иными лицами (вследствие непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых Банком информационных, технологических и других систем и (или) их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Управление операционным риском производится путем постоянного сбора информации со всех подразделений банка, ее обработки и регулярного отчета Комитету по рискам, где принимаются решения по его управлению. В случае возникновения существенных событий операционного риска Вице-президент, курирующий Департамент анализа и управления рисками, оперативно докладывает о событии риска Председателю Правления.

Банк использует следующие основные группы критериев для отслеживания уровня операционного риска:

Персонал

Движение персонала (% новых сотрудников, % уволенных сотрудников (по собственному желанию и по другим причинам), динамика количества сотрудников).

Структура (динамика структуры по бизнес-подразделениям, управленческому и техническому персоналу).

Загрузка персонала (сумма активов на 1 работника, операционная прибыль на 1 работника, количество совершаемых операций за период и динамика и т.д.).

Нестандартные события (хищения, мошенничество, разглашение информации и т.п.).

Процессы

Открытие новых точек продаж.

Закрытие точек продаж.

Изменения в продуктовой линейке.

Изменения в организационной структуре.

Ввод в действие новых внутренних инструкций.

Судебные иски Банка.

Системы

Нарушения работы каналов связи.

Нарушение работы телефонных линий.

Отключение электроэнергии.

Перезагрузка сервера.

Внешняя среда

Судебные иски к банку.

Штрафы.

Репутационный риск.

Жалобы клиентов.

Упоминания в СМИ, не инициированные Банком.

Риск ликвидности

Риск ликвидности – это риск того, что Банк может столкнуться со сложностями в привлечении денежных средств для выполнения своих обязательств. Риск ликвидности возникает при несовпадении по срокам погашения активов и обязательств. Совпадение и/или контролируемое несовпадение по срокам погашения и процентным ставкам по активам и обязательствам является основополагающим моментом в управлении риском ликвидности. Вследствие разнообразия проводимых операций и связанной с ними неопределенности полное совпадение по срокам погашения активов и обязательств не является для финансовых институтов обычной практикой, что дает возможность увеличить прибыльность операций, однако, повышает риск возникновения убытков.

Банк поддерживает необходимый уровень ликвидности с целью обеспечения постоянного наличия денежных средств, необходимых для выполнения всех обязательств по мере наступления сроков их погашения. Политика по управлению ликвидностью рассматривается и утверждается Правлением.

Банк проводит постоянный мониторинг своей позиции по краткосрочной ликвидности с помощью специализированного программного обеспечения. Кроме того, на основании графика выплат Банк готовит прогноз ликвидности на более длительный период.

Банк стремится активно поддерживать диверсифицированную и стабильную структуру источников финансирования, состоящих из депозитов основных корпоративных клиентов и физических лиц, кредитов других банков, а также диверсифицированный портфель высоколиквидных активов для того, чтобы оперативно и без резких колебаний реагировать на непредвиденные требования в отношении ликвидности.

Политика по управлению ликвидностью состоит из:

 прогнозирования потоков денежных средств в разрезе основных валют и расчета связанного с данными потоками денежных средств необходимого уровня ликвидных активов;

 поддержания диверсифицированной структуры источников финансирования;

 управления концентрацией и структурой заемных средств;

 разработки планов по привлечению финансирования за счет заемных средств;

 поддержания портфеля высоколиквидных активов, который можно свободно реализовать в качестве защитной меры в случае разрыва кассовой ликвидности;

 разработки резервных планов по поддержанию ликвидности и заданного уровня финансирования;

 осуществления контроля за соответствием показателей ликвидности законодательно установленным нормативам.

Банк рассчитывает на ежедневной основе обязательные нормативы ликвидности в соответствии с требованиями ЦБ РФ. В течение 2013 года нормативы ликвидности Банка соответствали установленному законодательством уровню.

ПРИЛОЖЕНИЕ3

Банковская отчетность

+--------------+-----------------------------------------------------------------------------+

|Код территории| Код кредитной организации(филиала) |

| по ОКАТО +----------------+---------------------+---------------------+----------------+

| | по ОКПО | основной | регистрационный | БИК |

| | | государственный | номер | |

| | |регистрационный номер|(/порядковый номер) | |

+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+

|45296559000 |29293553 |1027739543182 | 2763 | 044583267 |

+--------------+----------------+---------------------+---------------------+----------------+