Таблица 7 внеш контроль
.docФорма 0503160
Таблица №7
Сведения о результатах внешних контрольных мероприятий
Дата проверки |
Наименование контрольного органа |
Тема проверки |
Результаты проверки |
Меры по результатам проверки |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Азовское районное Собрание депутатов |
||||
Не проводились |
|
|
|
|
Администрация Азовского района |
||||
20.01.11г. |
Региональная служба по тарифам |
Целевое использование средств на содержание и материальное обеспечение специалиста в сфере государственного регулирования тарифов на перевозку пассажиров и багажа |
Нарушений не установлено |
|
21.04.11г. |
Сектор финансового контроля Администрации Азовского района |
Проверка исполнения сметы расходов на 2010г., постановка бухгалтерского учета |
Недоплата з/платы за 2010г. в сумме 145,66руб.,переплата за 2010г. в сумме 3355,87. Не учтен на забалансовом счете 09 аккумулятор 6СТ-60 стоимостью 2862руб. Премирование по результатам работы за месяц осуществлялось авансированием (за текущий месяц). Нет подтверждения факта приобретения ГСМ за период с 18.02.10г. по 11.03.10г., не представлены кассовые чеки на приобретенный бензин в кол-ве 690л. |
Переплата за 2010г. в сумме 3343,74руб. удержана в апреле 2011г. с работников на основании личных заявлений. Аккумулятор 6СТ-60 учтен на забалансовом счете 09 «З/части к трансп.средствам, выданным взамен изношенных». Начисление ежемесячной премии по результатам работы за месяц осуществляется в последующем месяце. В период с 18.02.10г. по 11.03.10г. кассовые чеки на заправочных станциях не выдавались. Водителям отдавались только корешки от талонов с указанием количества выданного бензина и даты заправки. В подтверждении факта заправки а/м Отдела ООО «ПП»Донпромстрой» взята справка (исх.56 от 14.04.11г.) |
29.04.11г. |
Территориальное управление Федеральной службы финансового бюджетного надзора в Ростовской области |
Соблюдение бюджетного законодательства при осуществлении бюджетного процесса, а также исполнения бюджетов субъектов РФ в части субвенций и субсидий из федерального бюджета |
Нарушений не установлено |
|
10.08.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Проверка расходов на цели обязательного социального страхования |
Не приняты к зачету 585руб.69коп. на выплату пособия по временной нетрудоспособности |
Произведена корректировка суммы расходов на цели обязательного социального страхования и восстановлена в бюджет фонда расходы не принятые к зачету |
10.08.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Проверка начисления уплаты страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве |
Начислена пеня в сумме 18руб. за несвоевременное перечисление страховых взносов |
Произведена уплата пени в размере 18руб. РРО ВСС РФ |
Финансовое управление Администрации Азовского района |
||||
08.09.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Внеплановая проверка правильности расходов на выплату страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством |
Нарушений не установлено |
|
МБУЗ «Центральная районная больница» |
||||
26.08.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Проверка правильности расходов на выплату страхового обеспечения по обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством |
Материальная претензия в сумме 9873руб. |
Средства восстановлены в бюджет ФСС РФ в полном объеме за счет платных услуг |
Отдел культуры Администрации Азовского района |
||||
03.10.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Расходы на цели обязательного социального страхования МУК РДК |
Нарушений не установлено |
|
03.10.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Начисление, уплата взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев МУК РДК |
Нарушений не установлено |
|
01.12.11г. |
Министерство культуры РО |
Проверка расходования средств резервного фонда Администрации ростовской области на финансирование непредвиденных расходов и иных межбюджетных трансфертов на комплектование книжных фондов библиотек, выделенных в 2010г. и 2011г. администрации Азовского района |
Нарушений не установлено |
|
15.04.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Расходы на цели обязательного социального страхования МОУДОД ДШИ с.Пешково |
Нарушений не установлено |
|
15.04.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Начисление и уплата взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве |
Нарушений не установлено |
|
Азовский районный отдел образования |
||||
17.06.11г. |
Сектор финансового контроля Администрации Азовского района |
Правильность установления должностных окладов, доплат компенсационного и стимулирующего характера, начисления заработной платы |
Нарушений не установлено |
|
28.09.11г. |
Сектор финансового контроля Администрации Азовского района |
Проверка поступления и расходования финансовых средств, поступающих от родителей на содержание детей в муниц. дошкольных образоват. учреждениях Азовского района |
Составлен акт от 07.10.11г. |
Разработано и утверждено новое положение о порядке использования родительской платы в образовательных учреждениях Азовского района |
18.08.11г. |
Сектор финансового контроля Администрации Азовского района |
Учет расхода ГСМ при эксплуатации школьных автобусов |
Нарушений не установлено |
|
Весь год |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Начисление больничных листов, начисление страховых взносов, начисление пособий по уходу за детьми и т.д. |
Составляются акты проверок |
По результатам проверок в случае выявления нарушений, нарушения устранялись |
01.06.11г. |
КРУ Министерства образования Ро |
Капитальный ремонт МОУ Круглянской СОШ |
Составлен акт |
Расхождения в объемах и выполненных работах устранены. |
МКУ «Аварийно-спасательная служба» |
||||
Не проводились |
|
|
|
|
МУ «Отдел капитального строительства Администрации Азовского района» |
||||
Не проводились |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Управление социальной защиты населения Администрации Азовского района |
||||
01.02.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Выплаты пособий по уходу за ребенком |
Нарушений не установлено |
|
18.07.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Выплаты пособий по уходу за ребенком |
Нарушений не установлено |
|
06.10.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Выплаты пособий по уходу за ребенком |
Нарушений не установлено |
|
03.03.11г. |
ОПФ по Ростовской области |
Выплаты субсидий неработающим пенсионерам |
Нарушений не установлено |
|
Комитет имущественных отношений Азовского района |
||||
23.03.2011- 06.04.2011
|
Сектор финансового контроля администрации Азовского района |
Исполнение сметы расходов за 2010г., постановка бухгалтерского учета
|
Неверно установлен муниципальный стаж для выплаты надбавки к должностному окладу за выслугу лет; не заполняются обязательные реквизиты путевых листов; путевые листы выписываются раз в неделю.
|
Произведен перерасчет надбавки за выслугу лет. Произведена доплата и удержание(пропорционально, по заявлению сотрудника); путевые листы выписываются каждый рабочий день. Реквизиты заполняются согласно Приказа Минтранспорта РФ от 18.09.2008г. №152 |
29.08.2011
|
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Начисление и уплата страховых взносов на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производствеи профессиональных заболеваний и расходование этих средств за период с 01.04.2008г. по 31.12.2010г.
|
Нарушений не установлено |
|
29.06.11г. |
Филиал №22 Государственного учреждения Ростовского регионального отделения ФСС РФ |
Расходования средств на цели обязательного социального страхования, произведенных страхователем-плательщиком единого социального налога а счет начисленного ЕСН, подлежащего зачислению в фонд за период с 01.04.2008г. по 31.12.2009г. |
Нарушений не установлено |
|
МУ «Комитет по физической культуре и спорту» |
||||
Не проводились |
|
|
|
|
Отдел по делам ГО,ЧС и ВМР Азовского района |
||||
08.06.11г. |
Сектор финансового контроля Администрации Азовского района |
Проверка исполнения сметы расходов за 2010г. и 1 квартал 2011г., постановки и ведения бухгалтерского учета в Отделе |
Установлена переплата ночных, праздничных и выходных дней инспекторам ЕДДС в сумме 1033,9руб., недоплата 2066,74руб. Учет мат.запасов: а/резина не учтена на забалансовом счете 09 |
Недостатки устранены. |
МУ «Отдел записи актов гражданского состояния» |
||||
05.07.11г. |
Отдел ОНД по г.Азову |
Оценка соответствия требованиям пожарной безопасности |
Выявлены нарушения: не регламентированы порядок осмотра и закрытия помещения после окончания работы, порядок и сроки прохождения противопожарного инструктажа |
Приказом начальник определены порядок осмотра и закрытия помещения после окончания работы, порядок и сроки прохождения противопожарного инструктажа |
11.10.11г. |
Отдел ОНД по г.Азову |
Оценка соответствия требованиям пожарной безопасности |
Нарушений не установлено |
|