- •Курсовая работа
- •Теоретическая часть – вариант 18. Практическая часть – вариант 1.
- •1. Понятие трудового отпуска, очередные и дополнительные отпусках
- •1.1 Понятие трудового отпуска, его основные виды
- •1.2 Нормативно-правовое регулирование предоставления трудовых отпусков в рф
- •1.3 Документальное оформление и порядок расчета отпуска в организации
- •1.4 Синтетический и аналитический учет расчетов по оплате труда за время очередного отпуска
- •2. Практическая часть
- •2.1. Рабочий план счетов
- •2.2. Ведомость остатков по счетам на 01 января 20хх г.
- •2.3. Журнал регистрации хозяйственных операций за январь 20хх г
- •2.4. Расчет амортизации
- •2.5. Расчет взносов по социальному, обязательному пенсионному и медицинскому страхованию
- •2.6. Расчет налога на доходы физических лиц
- •2.7. Расчет суммы общепроизводсвенных расходов и их распределение по видам продукции за январь 20хх г.
- •2.8. Расчет суммы общехозяйственных расходов за январь 20хх г.
- •2.9. Расчет фактической производственной себестоимости продукции
- •2.10. Оборотные ведомости по счетам за январь 20хх г.
- •2.11. Оборотно-сальдовая ведомость за январь 20хх г.
- •2.12. Бухгалтерский баланс
- •Бухгалтерский баланс
2.11. Оборотно-сальдовая ведомость за январь 20хх г.
|
Шифр и название счета |
Остатки на 01.01.2ХХ |
Обороты за январь |
Остатки на 31.01.ХХ | |||||
|
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит | |||
|
01. Основные средства |
20 000 000 |
|
283661 |
128000 |
20 155 661 |
| ||
|
02. Амортизация основных средств |
|
3 473 500 |
28000 |
136535 |
|
3 582 035 | ||
|
04. Нематериальные активы |
0 |
|
275085 |
0 |
275085 |
| ||
|
08. Вложения во внеоборотные активы |
|
|
494746 |
494746 |
|
| ||
|
10. Материалы |
1 190 000 |
|
200000 |
922360 |
467 640 |
| ||
|
19. Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
5 600 |
|
138785 |
135368 |
9 017 |
| ||
|
20. Основное производство |
143 900 |
|
2415189 |
2516819 |
42 270 |
| ||
|
25. Общепроизводственные расходы |
|
|
138029 |
138029 |
|
| ||
|
26. Общехозяйственные расходы |
|
|
359965 |
359965 |
|
| ||
|
28. Брак в производстве |
0 |
|
11470 |
0 |
11470 |
| ||
|
43. Готовая продукция |
42 600 |
|
2505349 |
980000 |
1 567 949 |
| ||
|
44. Расходы на продажу |
|
|
4700 |
4700 |
|
| ||
|
50. Касса |
7 400 |
|
36000 |
34000 |
9 400 |
| ||
|
51. Расчетный счет |
3 590 000 |
|
232500 |
1360080 |
2 462 420 |
| ||
|
60. Расчеты с поставщиками и подрядчиками |
|
114 300 |
477100 |
842200 |
|
479 400 | ||
|
62. Расчеты с покупателями и заказчиками |
310 000 |
|
2382000 |
34000 |
2 658 000 |
| ||
|
67.Расчеты по долгосрочным кредитам и займам |
|
2 000 000 |
25000 |
25000 |
|
2 000 000 | ||
|
68. Расчеты по налогам и сборам |
|
21 700 |
274944 |
679532 |
|
426 288 | ||
|
69.Расчеты по социальному страхованию и обеспечению |
|
|
387090 |
387090 |
|
| ||
|
70. Расчеты с персоналом по оплате труда |
|
287 000 |
436890 |
1173000 |
|
1 023 110 | ||
|
71. Расчеты с подотчетными лицами |
|
|
34000 |
34000 |
|
| ||
|
76. Расчеты с разными дебиторами и кредиторами |
|
|
18500 |
18500 |
|
| ||
|
80. Уставный капитал |
|
15 000 000 |
|
|
|
15 000 000 | ||
|
83. Добавочный капитал |
|
823 000 |
|
|
|
823 000 | ||
|
84. Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) |
|
3 570 000 |
|
|
|
3 570 000 | ||
|
90. Продажи |
|
|
2486000 |
2486000 |
|
| ||
|
91. Прочие доходы и расходы |
|
|
104207 |
104207 |
|
| ||
|
96. Резервы предстоящих расходов |
|
|
|
131186 |
|
131186 | ||
|
99. Прибыли и убытки |
|
|
165680 |
789573 |
|
623893 | ||
|
Итого: |
25 289 500 |
25289500 |
13914890 |
13914890 |
27 658 912 |
27658912 | ||