содержание

Введение

1. Банки: понятие, функции и виды банков _______________3

   1. Сущность и функции банков_______________________5

   2. Виды банков___________________________________8

2. Банковская система________________________________10

   1. Понятие и типы банковской системы_______________10

   2. Первый уровень банковской системы______________14

   3. Второй уровень банковской системы_______________22

3. Рынок кредитных ресурсов: перспективы развития______33

   1. Кредит: сущность и понятие______________________33

   2. Ссудный процент_______________________________35

   3. Основные функции, принципы, формы, виды кредита_38

Заключение_______________________________________41

Список используемой литературы____________________43

введение Банки составляют неотъемлемую часть современного денежного хозяйства, их деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Находясь в центре экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки – это атрибут не отдельно взятого экономического региона или какой-либо одной страны, сфера их деятельности не имеет не географических, ни национальных границ, это планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным денежным капиталом. Вопрос о том, что такое банк, не является таким простым, как это кажется на первый взгляд. В обиходе банки – это хранилища денег. Вместе с тем данное и подобное ему житейское толкование банка не только не раскрывает его сути, но и скрывает его подлинное назначение в народном хозяйстве. Еще более запутывает дело само терминологическое значение слова банк ("банко" – скамья, на которой совершались денежные и кредитные операции), а также такие современные выражения, как банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку, как таковому, не имеют никакого отношения.

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их действительная сущность оказывается неопределенной. В современном обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они не только организуют денежный оборот и кредитные отношения; через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. 

Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений в России, что объективно определяет ключевую роль центрального банка в регулировании банковской деятельности. Поиск действенных форм и методов денежно-кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этой области опыта стран с рыночной экономикой. Осуществляемая в этих странах денежно-кредитная политика является одной из составляющих экономической политики и позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с быстрой корректировкой регулирующих мероприятий, оказывая им оперативную и гибкую поддержку. В связи с этим большой интерес вызывают различные аспекты деятельности центральных банков, являющихся основными проводниками официальной денежно-кредитной-политики.  Кроме того, банки существуют не каждый сам по себе, а образуют сложную структуру с огромным количеством внутренних и внешних связей. Эта структура называется банковской системой государства.

Целью данной работы является изучение роли банка в рыночной экономике, его функций, видов, организационной структуры.  Объектом изучения является банковская система и банки как ее компоненты в условиях рыночной экономики. Актуальность темы работы подтверждается исключительным положением и ролью банка в экономике, огромным влиянием банковской системы как совокупности банков на развитие как одной страны, так и на мировую экономику в целом.

1. Банки: понятие, функции и виды банков

1. Сущность и функции банков

«Банк – это кредитно-финансовое учреждение, осуществляющее прием депозитов (вкладов), предоставляющее кредиты и предоставляющее денежные расчеты и операции». В условиях рыночной экономики банки играют особую роль, что связано, во-первых, с тем, что для производства товаров и услуг предпринимателям не хватает собственного капитала; во-вторых, с тем, что законодательства стран обязывают предприятия хранить собственные и заемные средства в банках.

Банки выполняют в рыночном хозяйстве следующие важные функции:

• Сосредоточение денежных средств и предоставление их в ссуду (основная функция банков);

• посредничество в платежах (исторически первоначальная функция);

• мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал;

• создание кредитных орудий обращения. 

Выступая в качестве посредников в платежах, банки хранят у себя денежные средства предпринимателей, по поручению которых ведут расчеты с поставщиками и покупателями, вносят платежи в государственную казну, ведут кассовое обслуживание фирм (выдают им наличные деньги для заработной платы и на другие цели). Предприниматели заинтересованы в банковском посредничестве в платежах, так как концентрация денежных операций и расчетов в банках сокращает расходы на содержание штата кассиров, бухгалтеров и счетоводов и т.п.

Посредничество банков в кредите устраняет все преграды, стоящие на пути к прямому кредитованию. Банки мобилизуют вклады различных размеров и различной срочности, поэтому могут предоставлять предпринимателям кредиты на необходимые для них суммы и на нужные сроки. Вместе с тем, специализируясь на ведении кредитных операций, банки имеют возможность хорошо определять кредитоспособность своих заемщиков.

Особая функция банков - мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал. Различные классы и слои общества получают денежные доходы, часть которых кратковременно или длительно аккумулируется для будущих расходов. Эти денежные доходы и сбережения сами по себе не являются капиталом и при отсутствии банков и других кредитных учреждений превращались бы в мертвое сокровище. Банки (а также другие кредитные институты) мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов, в результате чего они превращаются в ссудный капитал. Последний банки предоставляют промышленным и торговым компаниям, которые используют полученные от банков средства для вложений в свои предприятия. Тем самым разнообразные денежные доходы и сбережения с помощью банков в конечном счете превращаются в капитал.

Одной из функций банков является создание кредитных орудий обращения . Банки выпускают кредитные средства обращения – знаки стоимости, которые выполняют роль денег в товарообороте и платежах (наличные деньги, банкноты). Банки выполняют свои функции в двух взаимосвязанных видах операций: - пассивных (операциях по образованию банковских ресурсов); - активных (операциях по размещению и использованию этих ресурсов). Пассивные операции делятся на срочные депозиты и депозиты до востребования. Активные операции включают в себя учет векселей, фондовые операции (предоставление ссуды под залог ценных бумаг), подтоварные ссуды (ссуды под залог продукции), бланковый кредит (предоставление ссуды без всякого обеспечения наиболее крупным и платежеспособным предпринимателям).  Выполняя перечисленные функции, банки содействуют расширенному воспроизводству путем:

• предоставления ссудных капиталов в распоряжение предпринимателей, использующих их для расширения предприятий;

• сокращения непроизводительных издержек обращения благодаря концентрации кассовых операций, развитию безналичных расчетов и замене металлических денег кредитными орудиями обращения;

• мобилизации денежных сбережений и части лично потребляемых доходов и превращения их в дополнительный капитал.

На основании всего вышеизложенного, можно сказать, что совокупность банков и других кредитно-финансовых учреждений, осуществляющих мобилизацию свободных денежных капиталов и доходов и предоставление их в ссуду, можно считать кредитной системой (в узком смысле слова). В широком смысле слова под кредитной системой понимают совокупность кредитных отношений, форм и методов кредита, существующих в рамках той или иной социально-экономической формации.

2. Виды банков

В зависимости от того, кому принадлежат кредитные и кредитно-финансовые учреждения, в странах с рыночной экономикой различаются:

• Государственные кредитные и кредитно-финансовые учреждения.

• Частные кредитные и кредитно-финансовые учреждения.

• Смешанные кредитные и кредитно-финансовые учреждения.

Первая группа - это центральные банки, имеющие монопольное право выпуска банкнот, почтово-сберегательные кассы, отдельные коммерческие банки и некоторые учреждения, выполняющие специальные функции по кредитованию той или иной области хозяйства.

В зависимости от выполняемых функций и операций банки делятся на три основных вида:

• Центральные

• Коммерческие

• Специализированные

Центральный банк страны наделен государством исключительным правом эмиссии банкнот – денежных знаков, основных видов бумажных денег. Кроме того он обычно выполняет другие функции: - хранит государственные золотовалютные резервы, сохраняет резервные фонды других кредитных учреждений; - дает ссуды коммерческим банкам; - обслуживает государственные учреждения; - проводит расчеты и переводные операции, контролирует деятельность кредитных учреждений; - регулирует количество денег в национальной экономике. Коммерческие банки дают ссуды предприятиям главным образом за счет денежных средств. Привлекаемых ими в виде вкладов, и ведут расчеты между предпринимателями. По форме собственности он подразделяются на: а) частные акционерные; б) кооперативные; в) государственные. Специализированные банки заняты преимущественно определенными видами финансово-кредитных операций. Например: Инвестиционные банки занимаются финансированием и долгосрочным кредитованием различных отраслей, главным образом промышленности, торговли и транспорта. Через инвестиционные банки удовлетворяется значительная часть потребностей промышленных и других предприятий в основном капитале. Развитие этого звена кредитной системы характерно для современного рыночного хозяйства. В отличие от коммерческих банков инвестиционные мобилизуют подавляющую часть своих ресурсов путем выпуска собственных акций и облигаций, а также получения кредитов от коммерческих банков. Вместе с тем они играют активную роль в выпуске и размещении акций промышленных и других компаний. Ипотечные банки предоставляют долгосрочные ссуды под залог недвижимости - земли и строений. Они мобилизуют ресурсы посредством выпуска особого вида ценных бумаг - закладных листов, обеспечением которых служит заложенная в банках недвижимость. Клиентами ипотечных банков являются фермеры, население, а в ряде случаев предприниматели. Экспортно-импортные банки кредитуют внешнюю торговлю и ведут расчеты с иностранными контрагентами.  В кредитную систему страны входят также сберегательные кассы, сосредоточивающие временно свободные денежные средства населения и кредитные кооперативы, куда объединяются в основном мелкие товаропроизводители, берущие ссуды на началах взаимопомощи.

2. Банковская система

2.1 Понятие и типы банковской системы

БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА – совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. Включает в себя Центральный банк, сеть коммерческих банков и других кредитно-расчетных центров.

Центральный банк проводит государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских операций.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов. «Современная банковская система России представлена двумя уровнями. В юридическом плане она базируется на Федеральном законе от 2 декабря 1990 г. «О Центральном банке РФ» и Федеральном законе от 3. 02. 96 г. «О внесении изменений и дополнений в закон РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР». Эти российские законы создали твердую правовую основу для функционирования двухуровневой банковской системы рыночного типа». Согласно законодательству, в России стало возможным создание банка на основе любой формы собственности, что и обеспечило ликвидацию государственной монополии на банковскую деятельность.

В соответствии с этими законами, кредитная организация – это юридическое лицо, которое имеет целью извлечение прибыли и на основе лицензии Банка России имеет право осуществлять банковские операции, состав которых предусмотрен в Законе «О банках и банковской деятельности». Кредитные организации делятся на банки и небанковские кредитные организации. Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: -привлечение во вклады денежных средств юридических и физических лиц; - кредитование юридических и физических лиц от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности; - открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; - покупка у юридических и физических лиц и продажа им иностранной валюты; - привлечение и размещение драг. Металлов во вклады; - финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей депозитов. Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом. Допустимое сочетание банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливается Банком России. Подобные организации составляют важную часть денежно-кредитной инфраструктуры. Они имеют собственные цели и задачи функционирования. В макроэкономическом смысле небанковские организации, наряду с банками, призваны способствовать перетеканию финансовых средств из сбережений граждан и юридических лиц в инвестиции. Выделяются следующие формы небанковских кредитных организаций:

1)банковские союзы, консорциумы, кредитные союзы, общества взаимного кредита (их задачами являются концентрация денежных ресурсов на какие-либо определенные цели, размещение полученных ресурсов среди конкретного круга пайщиков, участников);

2)инвестиционные фонды, пенсионные фонды, кредитно-потребительские кооперативы (аккумуляция свободных денежных средств граждан и их инвестиция в развитие экономики);

3)расчетно-клиринговые центры, трастовые компании, лизинговые фирмы и др.(узко профессиональная специализация в осуществлении одной-двух операций). Особую роль в двухуровневой банковской системе занимает Центральный банк. Он занимает верхний уровень системы и призван осуществлять регулирование и надзор за всеми участниками национальной банковской системы. Эти функции выполняются им от имени государства, но сам он является независимым учреждением от деятельности государственных органов власти. Законодательство Российской Федерации гарантирует независимость Банка России. Таким образом, в кредитно-банковской системе Центральный банк есть тот элемент, который контролирует и регулирует деятельность остальных элементов. Коммерческие банки и кредитные учреждения формируют низший уровень банковской системы, являясь сердцевиной самой системы. По территории деятельности банки делятся на республиканские и региональные, межрегиональные, местные, национальные, заграничные. По степени независимости различают самостоятельные, дочерние, сателлиты (полностью зависимые), банки-агенты, связанные (участвующие в капитале друг друга) банки, банки-консорциумы. 

По наличию филиалов: с филиалами и бесфилиальные.

По степени диверсификации капитала: однопрофильные и многопрофильные. По видам осуществляемых операций:  - депозитные банки (прием депозитов, выдача краткосрочных кредитов); - инвестиционные банки (депозитные операции, размещение собственных и заемных средств в ценные бумаги, посредничество между предпринимателями, нуждающимися в средствах для вложений и вкладчиками). - ипотечные банки (недвижимость в качестве уставного капитала и залога); - сберегательные; - универсальные. Для российской банковской системы характерна в большей степени универсальность банков с точки зрения выполнения операций. Хотя уже намечена линия на функциональную специализацию.