Анализ финансовой независимости

№

п/п

Показатели

На начало

периода

На конец

Периода

Изменение "+", "-" (гр. 4 - гр.3)

1

2

3

4

5

1

Источники средств организации (стр. 700 )

42 637 053

46 156 403

3 519 350

2

Источники собственных средств (стр. 490)

19 562 285

20 424 889

898 604

3

Источники, приравненные к собственным

(стр. 640)

-

-

-

4

Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал (по данным аналитического учета)

-

-

-

5

Итого источников собственных и приравненных к ним средств (п.2+п.3-п.4)

19 526 285

20 424 889

898 604

6

Из них направлено во внеоборотные активы (стр. 190 )

23 110 767

25 731 514

2 620 747

7

Кредиты банков и займы под внеоборотные активы (по данным аналитического учета)

-

-

-

8

Итого собственных и приравненных к ним источников в обороте (п.5-п.6+п.7)

- 3 584 482

- 5 306 625

- 8 891 107

9

Оборотные активы (стр. 290)

19 526 285

20 424 889

898 604

10

Запасы (стр. 210)

9 291 117

8 002 380

- 1 288 737

11

Коэффициент автономии п.5/п.1

0,46

0,44

- 0,02

12

Коэффициент обеспеченности оборотных активов собственными оборотными средствами: п.8/п.9

- 0,18

- 0,26

- 0,44

13

Коэффициент финансовой независимости в части формирования запасов: п.8/п.10

- 0,39

- 0,66

- 1,05

14

Коэффициент маневренности п.8/п. 5

- 0,18

- 0,26

- 0,44

№ п/п

Активы

На начало периода

На конец периода

Отклонение (+,-)

1

2

3

4

5

1

Немедленно реализуемые активы

1.1

Денежные средства

4 798 089

6 424 697

1 626 608

1.2

Краткосрочные финансовые вложения

5 076 737

5 297 452

220 715

Итого немедленно реализуемых активов

9 874 826

11 722 149

1 847 323

1.3

В сумме (п.1.1.+п.1.2.)

9 874 826

11 722 149

1 847 323

1.4

В процентах к общей сумме активов (п.1.3./п.5)

0,17

0,21

0,04

2

Быстро реализуемые активы

2.1

Дебиторская задолженность со сроком погашения до одного года

5 172 471

5 448 910

276 439

2.2

В том числе сомнительная

-

-

-

2.3

В том числе авансы выданные

-

-

-

Итого быстро реализуемых активов

5 172 471

5 448 910

276 439

2.4

В сумме (п.2.1.-п.2.2-п.2.3.)

5 172 471

5 448 910

276 439

2.5

В процентах к общей сумме активов (п.2.4./п.5)

0,098

0,096

- 0,002

3

Активы средней реализуемости

3.1

Запасы

9 291 117

8 002 380

-1 288 737

3.2

В том числе неликвиды

-

-

-

3.3

НДС по приобретенным ценностям

33 239

13521

-20 718

3.4

Авансы выданные (из п.2.3.)

-

-

-

3.5

Прочие оборотные активы

227 164

533 283

306 119

3.6

Итого активов средней реализуемости

9 551 520

8 549 184

-1 002 336

3.7

В процентах к общей сумме активов (п.3.6./п.5.)

0,18

0,15

- 0,03

4

Трудно реализуемые и неликвидные активы

4.1

Внеоборотные активы

23 110 767

25 731 514

2 620 747

4.2

Дебиторская задолженность со срокам погашения более одного года

5 172 471

5 448 910

276 439

4.3

Сомнительная дебиторская задолженность (п.2.2.)

-

-

-

4.4

Неликвиды (из п.3.2.)

-

-

-

4.5

Итого трудно реализуемых и неликвидных активов

28 283 238

31 180 424

2 897 186

4.6

В процентах к общей сумме активов (п.4.5/п.5)

0,53

0,55

0,02

5

Всего активов (п.1.3.+ п.2.4.+ п.3.6.+ п.4.5.)

52 882 055

56 900 667

4 018 612