- •1. Резюме
- •2. Характеристика предприятия и стратегия его развития
- •2.1. Анкета предприятия
- •2.2. Место расположения предприятия
- •Общие сведения о нежилом здании
- •2.3. Характеристика деятельности предприятия.
- •2.4. Основные фонды предприятия
- •2.6. Цели деятельности предприятия
- •3. Стратегия и маркетинг. Анализ рынка
- •4. Производственный план
- •4.1. Цели и задачи деятельности предприятия
- •4.2. Затраты на производство и реализацию работ и услуг
- •5. Организационный план
- •5.2. Трудовой потенциал (кадры)
- •5.3. План мероприятий по охране труда
- •6. Инвестиционный план, источники финансирования
- •7. Мероприятия по модернизации
- •8. Энергосбережение Программапо энергосбережению уп «Зеленстрой Фрунзенского района» г.Минска на 2013 год
- •9. Прогнозирование финансово-хозяйственной деятельности. Показатели эффективности деятельности предприятия
- •Расчет прибыли
- •Расчет потока денежных средств по организации
- •Основные показатели развития предприятия на 2013 год
Основные показатели развития предприятия на 2013 год
|
№ п/п |
Наименование показателей |
Единица измерения |
Предшест- вующий год (отчет) |
Текущий год (оценка) |
Очередной год (план) |
В том числе по кварталам (нарастающим итогом) | |||
|
1 |
2 |
3 |
4 | ||||||
|
|
Объем производства продукции (работ, услуг) в отпускных ценах за вычетом начисленных налогов и сборов из выручки |
млн. руб |
9181 |
18610 |
23745 |
4047,5 |
9242,5 |
15740,5 |
23745 |
|
|
Темп роста объема производства продукции (работ, услуг) в отпускных ценах за вычетом налогов и сборов из выручки |
% |
|
202 |
128 |
|
|
|
|
|
|
Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг |
млн. руб |
10804 |
21820 |
27930 |
4707,5 |
10872,5 |
18517,5 |
27930 |
|
|
Темп роста выручки от реализации продукции, товаров, работ, услуг |
% |
|
202 |
128 |
|
|
|
|
|
|
Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг |
млн. руб |
8132 |
16490 |
20245 |
3537,5 |
8562,5 |
14945,5 |
20245 |
|
|
Темп роста себестоимости реализованной продукции, товаров, работ, услуг |
% |
|
202 |
123 |
|
|
|
|
|
|
Прибыль, убыток (-) от реализации продукции, товаров, работ, услуг |
млн. руб |
1049 |
2750 |
3500 |
510 |
1200 |
1995 |
3500 |
|
|
Чистая прибыль, убыток (-) |
млн. руб |
160 |
1190 |
1510 |
295 |
521 |
768 |
1510 |
|
|
Рентабельность реализованной продукции, товаров, работ, услуг |
% |
13 |
16,6 |
17 |
14,4 |
14,1 |
13,3 |
17 |
|
|
Рентабельность продаж |
% |
10 |
12,6 |
12,5 |
10,8 |
11 |
11 |
12,5 |
|
|
Удельный вес материальных затрат в затратах на производство продукции (работ, услуг) |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Показатель по энергосбережению |
% |
-11 |
-7 |
-7 |
-7 |
-7 |
-7 |
-7 |
|
|
Среднесписочная численность работников |
чел. |
201 |
198 |
210 |
198 |
205 |
215 |
207 |
|
|
Среднемесячная заработная плата |
рублей |
1761771 |
3855219 |
4643317 |
|
|
|
|
|
|
Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг на одного среднесписочного работника |
млн. руб |
53,8 |
110,2 |
120 |
|
|
|
|
|
|
Темп роста выручки от реализации продукции, товаров, работ, услуг на одного среднесписочного работника |
% |
|
204,8 |
135 |
|
|
|
|
|
|
Использование инвестиций в основной капитал |
млн. руб |
136 |
1202 |
350 |
|
|
|
|
|
|
Сумма просроченной кредиторской задолженности |
млн. руб |
220 |
460 |
500 |
|
|
|
|
|
|
Удельный вес просроченной кредиторской задолженности в общей сумме кредиторской задолженности |
% |
14,8 |
14,6 |
12 |
|
|
|
|
|
|
Сумма просроченной дебиторской задолженности на конец отчетного периода( за 2012г включена задолженность по работам за счет средств бюджета) |
млн. руб |
84 |
1392 |
700 |
|
|
|
|
|
|
Удельный вес просроченной дебиторской задолженности в общей сумме дебиторской задолженности |
% |
6,9 |
30 |
14 |
|
|
|
|
|
|
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (<=0,1) |
коэф. |
-0,069 |
0,44 |
0.1 |
|
|
|
|
|
|
Коэффициент текущей ликвидности(<=1,1) |
коэф. |
1,077 |
1,8 |
1.1 |
|
|
|
|
|
|
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами(<=0,85) |
коэф. |
0,051 |
0,03 |
0.5 |
|
|
|
|
По анализу эффективности бизнес-плана следует отметить, что финансовое состояние предприятия колеблется по периодам деятельности.
Коэффициент текущей ликвидности рассчитывается по данным баланса и оценивает платежеспособность предприятия. Понижается по причине наличия и увеличения дебиторской задолженности, не погашенной в отчетном периоде.
Растущая дебиторская задолженность по работам за счет средств бюджета неблагоприятно отражается на финансовой устойчивости предприятия. Не смотря на задолженность бюджета предприятие своевременно производит расчеты с персоналом по оплате труда и по уплате налогов в бюджет, отвлекая при этом и производственного оборота свободные средства, которые могут быть направлены на обновление производственных фондов и на расчеты с кредиторами. Предприятие кроме работ, финансируемых из бюджета, выполняет работы по договорам с предприятиями и организациями, финансируемые заказчиком. Расчеты за выполненные работы производятся не всегда вовремя, что приводит к понижению коэффициента текущей ликвидности ниже норматива, что в итоге, снижает способность своевременно и в полном объеме производить расчеты по обязательствам. В связи с этим, одним из основных проблемных вопросов является недостаток бюджетного финансирования и как решение данного вопроса необходимо проводить постоянную работу по приведению в соответствие выделяемого бюджетного финансирования, что позволит значительно сократить риски предприятия по выполнению запланированных показателей социально-экономического развития на 2013 год.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами может понижаться вследствие ускорения оборачиваемости средств, чему способствует специфика работ, выполняемых предприятием, когда оборотные средства в короткие сроки иммобилизуются предприятием в производственный процесс, а в случае несвоевременных расчетов заказчиками за выполненные работы не всегда могут быть пополнены.
Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами характеризует способность предприятия рассчитываться по своим финансовым обязательствам путем реализации имущества.