- •Навчально-методичні матеріали для вивчення дисципліни „Податковий менеджмент”
- •2.1. Вступ
- •2.2. Тематичний план вивчення дисципліни Денна форма навчання
- •Вечірня форма навчання
- •Заочна форма навчання
- •2.3. Програма дисципліни та рекомендована література Модуль 1. Теми 1-7
- •Тема 1. Теоретичні, правові та організаційні засади податкового менеджменту.
- •Тема 2. Планування та прогнозування податків та зборів.
- •Тема 3. Податковий ризик-менеджмент.
- •Тема 4. Податкове рахівництво
- •Тема 5. Облік платників податків.
- •Тема 6. Облік податкових надходжень. Організація сплати податків.
- •Тема 7. Управління податковим боргом.
- •Тема 8. Теоретичні засади податкового контролю.
- •Тема 9. Планування та організація проведення перевірок
- •Тема 10. Контрольна робота податкових інспекцій в сфері справляння податків на споживання
- •Тема 11. Контроль за правильністю нарахування та своєчасністю сплати в бюджет податку на прибуток
- •Тема 12. Контроль податкових органів у сфері оподаткування доходів громадян
- •Тема 13. Контроль за правильністю справляння єдиного податку, ресурсних, майнових та інших обов’язкових платежів
- •Тема 14. Митний контроль.
- •Рекомендована література Основна:
- •Додаткова:
- •І. Усне опитування
- •2.5. Організація самостійної роботи студентів
- •2.5.1. Карта самостійної роботи студентів
- •2.5.2. Перелік завдань та форми організації самостійної роботи студентів при вивченні теоретичного матеріалу дисципліни.
- •2.5.3. Завдання для виконання на базах практики
- •1. Індивідуальне завдання по темі. „Організація податкового рахівництва на підприємстві”
- •2. Індивідуальне завдання по темі: " Правове регламентування управління оподаткуванням у сфері бізнесу".
- •3. Індивідуальне завдання по темі: "Податкове планування"
- •4. Індивідуальне завдання по темі: " Організація сплати податків на підприємстві”.
- •8.Індивідуальне завдання по темі „Облік та звітність податку на додану вартість”
- •2.5.4. Перелік індивідуальних практичних завдань Теми рефератів
- •Тема 1. Теоретичні правові та організаційні засади податкового менеджменту.
- •Тема 2. Планування та прогнозування податків та зборів.
- •Тема 3. Податковий ризик-менеджмент.
- •Тема 4. Податкове рахівництво.
- •Тема 5. Облік платників податків.
- •Тема 6. Організація сплати податків. Облік податкових надходжень.
- •Тема 7. Управління податковим боргом.
- •Тема8.Теоретичні засади податкового контролю
- •Тема 10. Контрольна робота податкових органів в сфері справляння податків на споживання.
- •2.6. Система поточного і підсумкового контролю якості знань студентів з дисципліни.
- •2.6.1. Порядок поточного контролю та критерії оцінювання знань студентів з дисципліни
- •2.6.2. Порядок підсумкового контролю знань
- •2.6.3. Зразок екзаменаційного білета
8.Індивідуальне завдання по темі „Облік та звітність податку на додану вартість”
1.Охарактеризувати систему податкового обліку ПДВ на підприємстві.
2.За даними господарських операцій підприємства заповнити податкові накладні.
3. Скласти декларацію з ПДВ та додатки до неї.
4. Дати оцінку впливу ПДВ на фінанси-господарську діяльність платника.
Індивідуальне завдання по темі „Облік та звітність податку на прибуток”.
Охарактеризувати систему податкового обліку валових доходів, валових витрат та нарахування амортизації на підприємстві.
Описати методику складання декларації з податку на прибуток.
Дати оцінку впливу податку на прибуток на результати фінансово-господарської діяльності підприємств.
Індивідуальне завдання по темі „ Облік і звітність майнових платежів”.
Охарактеризувати порядок податкового обліку плати за землю та податку з власників транспортних засобів.
Скласти розрахунок плати за землю та податку з власників транспортних засобів.
Скласти податковий календар сплати плати за землю і податку з власників транспортних засобів.
Виявити основні податкові помилки підчас обліку та складані звітності майнових податків.
Індивідуальне завдання по темі „ Облік і звітність внесків до фондів соціального страхування.
Охарактеризувати систему обліку внесків до соціальних фондів.
Скласти розрахунок зобов’язання зі сплати збору на обов’язкове державне пенсійне страхування.
Скласти розрахункову відомість про нарахування та перерахування страхових внесків до Фонду соціального страхування на випадок безробіття.
Скласти відомість про нарахування та перерахування страхових внесків до Фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань.
Скласти звіт про нараховані внески, перерахування тата витрати, пов’язані із загальнообов’язковим державним соціальним страхуванням у зв’язку з тимчасовою втратою працездатності.
Дати оцінку впливу внесків до фондів соціального страхування на результати фінансово-господарської діяльності підприємства.
Індивідуальне завдання по темі „Облік та звітність податку з доходів громадян”
Охарактеризувати систему обліку податку з доходів громадян на підприємстві.
Описати порядок складання звітності за формою 1ДФ.
Побудувати схему формування звітності з податку на доходи громадян.
Індивідуальне завдання по темі „Облік та звітність в умовах спрощеної системи оподаткування”.
Охарактеризувати систему податкового обліку за умови сплати єдиного податку.
Скласти звітність з єдиного податку.
Охарактеризувати податковий облік і звітність з фіксованого сільськогосподарського податку.
Індивідуальне завдання по темі „Облік та звітність місцевих податків і зборів”.
Охарактеризувати систему податкового обліку комунального податку.
Скласти розрахунок комунального податку.
Охарактеризувати систему податкового обліку податку з реклами.
Скласти розрахунок податку з реклами.
Описати методику податкового обліку та складання розрахунку збору за використання місцевої символіки.