Додатки

Етап

Предмет дослідження

Об'єкт дослідження

Рівень менеджменту підприємства

Рейтингова оцінка показників стану активів і прибутковості діяльності підприємства

- організаційна структура;

- досвід і компетентність керівництва позичальника;

- якість оформлення документації; - додержання законодавства;

-участь керівництва в пайовому капіталі

Характер угоди та характеристика зовнішнього середовища

Регіональні та галузеві фактори

- галузь та характер діяльності позичальника;

- питома вага обсягів виробництва даного підприємства в загальному обсязі ринку;

- географія діяльності підприємства;

- пропозиція товарів (послуг);

- клієнти та постачальники

Оцінка кредитної історії

Попередня кредитна історія

- досвід відносин всіх банків-кредиторів з даним позичальником;

- виключно історія відносин конкретного банку з даним позичальником

Конкурентно-здатність клієнта, його продукції

Аналіз маркетингу підприємства

- техніко-економічне обґрунтування;

- бізнес-план

Аналіз фінансового стану позичальника

Аналіз фінансового стану підприємства в динаміці за даними фінансової звітності

- структура активів та пасивів;

- грошові потоки позичальника; - фінансова стійкість позичальника;

- ефективність діяльності позичальника;

- забезпеченість угоди

Забезпеченість угоди

Прогноз надходження та використання грошових потоків підприємства залежно від видів діяльності

- надходження від операційної діяльності;

- надходження від фінансової діяльності;

- надходження від інвестиційної діяльності

Назва показника

Розрахунок показника

Нормативне значення

Оцінка ліквідності та платоспроможності

Коефіцієнт миттєвої ліквідності

Грошові кошти та їх еквіваленти

Поточні зобов'язання

≥0,2

Коефіцієнт поточної ліквідності

Оборотні активи – Запаси

Поточні зобов'язання

≥0,5

Коефіцієнт загальної ліквідності

Оборотні активи

Поточні зобов'язання

≥2,0

Оцінка фінансового стану

Коефіцієнт маневреності власних коштів

Власний капітал - Необоротні активи

Власний капітал

≥0,5

Коефіцієнт незалежності

Власний капітал і резерви

Сумарні активи

≥0,5

Оцінка показників рентабельності

Коефіцієнт рентабельності активів

Чистий прибуток

Активи

≥0,03

Коефіцієнт рентабельності продажу

Чистий прибуток

Обсяг реалізації продукції

>0

Коефіцієнт рентабельності власного капіталу

Чистий прибуток

Середня величина власного капіталу

0,1