Текст

Слайд 1

«Добрый день! Меня зовут Четков Владислав Николаевич. Тема моего проекта — Как открыть малое предприятие: бизнес план. Я расскажу путь: какие понятия нужно знать, с какого уровня можно начать, какие законы и организации вас ждут, и как всё это превращается в деньги.

Слайд 2

Прежде чем перейти к делу, хочу сделать одну оговорку. Путь в бизнес не универсален. Он зависит от того, кто вы: школьник, студент, наёмный работник, безработный или пенсионер. У каждого — свой набор ресурсов, рисков и инструментов.

Например:

• У работающего есть деньги и опыт, но нет времени (семья, дети, копит на квартиру, машину).

• У безработного есть время и социальная поддержка, но нет капитала.

• У школьника есть время и энтузиазм, но нет юридических возможностей.

Хотя, не то чтобы не было. По общему правилу в России полная дееспособность, а значит и право открыть бизнес, наступает с 18 лет. Однако закон предусматривает исключения для подростков:

Слайд 3

1. С 14 лет — с согласия родителей. Подросток с 14 лет может зарегистрировать ИП или стать самозанятым, но для этого потребуется нотариально заверенное согласие законных представителей (родителей, усыновителей или опекуна).

2. С 16 лет — через эмансипацию. Подросток с 16 лет может быть признан полностью дееспособным (эмансипированным) по решению органа опеки или суда, если он работает по трудовому договору или с согласия родителей занимается предпринимательством. После этого согласие родителей на сделки больше не требуется.

3. С 18 лет — полная свобода. Совершеннолетний гражданин может открыть бизнес без каких-либо дополнительных согласований. Но, нужен начальный капитал, или хотя бы хорошая кредитная история, для вложений.

Слайд 4

Мы будем рассматривать путь студента, наш текущий статус. И у нас есть уникальные преимущества, которых нет у других: доступ к грантам вроде “Студенческого стартапа”, льготы от вуза, лаборатории, наставники и относительно низкие риски — если бизнес не пойдёт, вы не потеряете семью и ипотеку.

Семья: Студент, как правило:

Не обременён ипотекой и кредитами (или они минимальны).

Не является единственным кормильцем — часто ещё находится на обеспечении родителей.

Не имеет супруга и детей, за которых несёт финансовую ответственность.

Может позволить себе эксперимент — если бизнес не пойдёт, он вернётся к учёбе, найдёт подработку или начнёт заново.

Иными словами, цена ошибки для студента — это потеря времени и небольших денег

Поэтому дальше я расскажу универсальные принципы, которые работают для всех, но примеры и расчёты буду привязывать к студенческому пути. В конце я покажу пример конкретного бизнеса, который можно запустить, будучи студентом».

Слайд 5

Моя цель — показать полный путь: от базовых понятий до конкретного примера бизнеса, который можно запустить, будучи студентом.

Слайд 6

Вы узнаете 5 уровней старта бизнеса, 7 основных законов, какие 6 инстанций вам надо выдержать, и какие 6 источников финансирования помогут вам устоять на ногах.

Слайд 7

Почему молодежь не открывает бизнес? Главная проблема не в отсутствии идей. Проблема в том, что молодёжь не знает, с чего начать. Кажется, что бизнес — это что-то сложное, дорогое и опасное. На самом деле, открыть ИП не так уж и сложно.

Страх бюрократии:

Страх	Реальность
Ходить по инстанциям	Регистрация онлайн через Госуслуги за 3 дня
Сложная отчётность	У самозанятых — 0 отчётности. У ИП на УСН — 1 декларация в год
Непонятные законы	Достаточно знать 3–4 базовых правила, остальное подскажут сервисы
Штрафы за ошибки	Первое нарушение часто обходится предупреждением, а не штрафом

Миф о «миллионных вложениях»:

Миф	Реальность
Нужен миллион	Самозанятость — 0 ₽. ИП — 0 ₽. Первые заказы можно брать с минимальным оборудованием
Нужен офис	Работать можно из дома или из лаборатории вуза
Нужно оборудование за 500 тыс.	На старте достаточно б/у инструментов или аренды
Нужны сотрудники	Первое время работаешь сам. Нанимаешь, когда заказов больше, чем рук
Без инвестора не взлететь	Инвестор нужен на стадии масштабирования, а не на старте

Слайд 8

Кто же такой предприниматель? Предприниматель — это любой человек, который оказывает услуги или продаёт товары и несёт за это ответственность. В России есть три основные формы: самозанятость, индивидуальное предпринимательство и общество с ограниченной ответственностью.

Слайд 9

Также есть так называемый статус (Категория МСП – малое и среднее предприятие), который даёт определенные льготы, это – упрощённая отчётность, сниженные страховые взносы, доступ к господдержке. Чтобы его получить, достаточно не превышать лимиты по доходу и штату (численность сотрудников).

Стоит отметить, что этот статус может быть у ИП и Общ с Огран Ответ.

А у самозанятого свой статус…

Статус самозанятого — это не ступень в бизнесе (как микро- или макропредприятие, МСП), а специальный налоговый режим, который называется «Налог на профессиональный доход» (НПД).

Человек, применяющий этот режим, официально зафиксирован государством как плательщик НПД. Это дает ему определенные права (например, на налоговый вычет) и накладывает ограничения (лимит дохода, запрет на наем сотрудников). Дальше будет показано.

После среднего идет крупное предприятие, у него выше лимит и штат.

Слайд 10

На слайде показан путь до становления своего бизнеса по порядку, и вообще, его можно назвать нормальный, как стоит идти по порядку.

На данный момент мы студенты. Потом, можно начать с самозанятости, как максимально простой и дешёвый режим для начала, и, соответственно, расти постепенно. ИП, микропредприятие, малый бизнес и т.д.

Слайд 11

Теперь разберём по порядку формы.

Самозанятость — это как входной уровень, нулевой, идеально подойдёт для первых заказов. Регистрация занимает 10 минут через приложение. Вы платите только налог с дохода и не сдаёте отчётность. Но есть ограничения: нельзя нанимать людей и доход не должен превышать 2,4 млн в год.

Слайд 12

Следующий шаг – это ИП. Здесь вы можете нанимать людей, заключать договоры с любыми организациями, работать с крупными клиентами. Но появляются страховые взносы, которые платятся даже при нулевом доходе. Зато их можно вычесть из налога.

По поводу найма сотрудников… Количество штата напрямую зависит от выбранной системы налогообложения. На упрощённую систему (УСН) — до 130 человек, на патентную — до 15.

Слайд 13

Как выбирается система? Первое и главное отличие: патент доступен только для индивидуальных предпринимателей, а упрощёнка — и для ИП, и для ООО.

Второе отличие — список видов деятельности. Патент только для строго определённого перечня: это услуги, розничная торговля и общепит. Причём этот перечень может немного отличаться в разных регионах. Если вашего вида деятельности в этом списке нет — патент вам недоступен, и выбор автоматически падает на УСН.

Третье — как считается налог. На патенте вы платите 6% от так называемого потенциального дохода. Это не ваш реальный доход, а сумма, которую государство заранее установило для вашего вида деятельности в вашем регионе. Если вы зарабатываете больше этой суммы — вы всё равно платите фиксированную стоимость патента. Это может быть очень выгодно при высоком доходе. На УСН же вы платите 6% с каждой реально полученной копейки.

Четвёртое — лимиты. Здесь ситуация такая, что с новыми законами они изменились и будут меняться. На данный момент по патенту лимит дохода всего 20 миллионов рублей в год, а по сотрудникам — не больше 15 человек. На УСН лимиты гораздо выше: 490,5 миллиона рублей по доходу и 130 человек по штату.

Также важно, что на патенте не нужно сдавать налоговую декларацию, а на УСН — нужно, раз в год.

Какой вывод? Если у вас небольшой бизнес в сфере услуг, доход стабильно ниже 20 миллионов, и вы работаете сами или с парой помощников — патент может быть очень выгоден и удобен. Если ваш бизнес связан с производством, торговлей сложными товарами, или вы планируете быстро расти — скорее всего, ваш выбор УСН. Для старта, как правило, оптимален УСН.

Чтобы проверить, что выгоднее именно в вашем случае, на сайте ФНС есть онлайн-калькулятор стоимости патента.

• Можно ли совмещать УСН и патент?

Да, можно, но только по разным видам деятельности и с раздельным учётом. Доходы по обоим режимам суммируются для соблюдения лимитов. По патентным видам деятельности нужно соблюдать лимит в 20 млн ₽ и 15 сотрудников.

• Что будет, если я превышу лимит по патенту?

Вы потеряете право на применение ПСН с начала года, в котором произошло превышение. Вам придётся пересчитать налоги по общим правилам.

• Можно ли уменьшить налог на страховые взносы?

Да, и на УСН, и на патенте страховые взносы уменьшают налог. ИП без сотрудников может уменьшить налог на 100% уплаченных взносов, с сотрудниками — до 50%.

• Патент можно купить не на год, а на несколько месяцев?

Да, патент выдаётся на срок от 1 до 12 месяцев в пределах календарного года.

• Что такое потенциальный доход на патенте?

Это сумма, которую региональные власти устанавливают, как предполагаемый доход для вашего вида деятельности. От неё и считается стоимость патента. Она не зависит от вашего фактического дохода.

Потенциальный доход – «сколько вы могли бы зарабатывать по мнению государства».

Реальный доход – «сколько продали – столько и заработали»

Допустим, заработали 100 000 (доходы), а потратили – 70 000 (аренда, реклама, компоненты).

Режим «Доход минус расход»: Налог = (100 000 – 70 000) * 15% = 30 000 * 15% = 4 500

Режим «Доход»: Налог = 100 000 * 6% = 6 000

Слайд 14

Следующее, ООО нужно, когда вы хотите работать с крупными корпорациями, привлекать инвесторов или брать партнёров. Это сложнее, но открывает больше возможностей. Если штат до 100 человек и доход до 800 млн — вы малое предприятие.

Слайд 15

Вот сравнительная таблица. Итак, повторим…

1 ступень – самозанятость. Для начала, как тест-драйв. Вы не платите взносы, не сдаёте отчетность, риск минимальный. Цена ошибки – просто потерянное время.

2 ступень – ИП. Здесь вы уже официальный предприниматель. Появляются взносы, но и открываются двери к юрлицам. Вы всё ещё микропредприятие, но уже можете нанимать до 15 человек.

3 ступень – ООО. Это нужно, когда вы хотите взять партнера или привлечь инвестиции. Ответственность выше, отчётности больше, но и доверие со стороны крупных клиентов растет.

4 ступень – малое предприятие. Это цель. Доход до 800 млн, штат до 100 человек. Здесь уже другие игры: кредиты, тендеры, масштаб.

Слайд 16

По ключевым законам… Не нужно бояться законов. Достаточно знать, какие за что отвечают и где искать. Гражданский кодекс регулирует договоры и обязательства, Налоговый — налоги, 209-ФЗ даёт льготы. Остальные по ходу событий будут принимать участие. Это – 129-ФЗ – регистрирует ИП и ООО, «Закон о защите прав потребителей» и 54-ФЗ, который решает две задачи - Онлайн-касса — это устройство, которое не только печатает чек, но и автоматически передает данные о каждой продаже в налоговую службу (ФНС), а также вот этот самый чек, который я обязан выдать, является официальным подтверждением покупки. Он защищает покупателя и меня как продавца. Кстати, самозанятые освобождены от обязанности использовать онлайн-кассу. Они формируют чеки в приложении «Мой налог».

«Закон о защите прав потребителей»:

В мои обязанности входит:

1. Передача покупателю товара, качество которого соответствует договору.

2. Своевременное предоставление полной и достоверной информацию о товаре, работе или услуге, чтобы покупатель мог сделать правильный выбор.

3. А также я не имею права включать в договор условия, которые ущемляют права потребителя по сравнению с законом.

Но, есть же и мои права, что я могу:

1. Я могу требовать возврата товара. Т.е., если покупатель возвращает товар с недостатками, то я вправе потребовать, чтобы он вернул этот товар, причем за ваш счет.

2. Я могу проводить проверку качества. При возникновении спора о причинах недостатков я могу провести экспертизу.

3. И я могу защищать свою репутацию. Если потребитель распространил не действительные сведения, которые портят мою репутацию, то я могу защищаться в суде.

Таким образом, закон не является односторонним. Он устанавливает правила игры для обеих сторон, просто изначально защищая потребителя как более слабую сторону.

Слайд 17

Вот основные инстанции. ФедерНалогСлужба — это налоговая. СоцФондРоссии — фонд, куда идут взносы. Банк — для счёта. Остальные — по необходимости. Например, соцзащита даёт до 350 тыс. ₽ на старт, а фонд содействия инновациям — гранты для технологических проектов.

Соцконтракт, если среднедушевой доход ниже прожиточного минимума в регионе.

1. Убедиться, что среднедушевой доход семьи за последние 3 месяца ниже прожиточного минимума.

2. Обратиться за консультацией в Центр соцзащиты или в центр «Мой бизнес». Подскажут перечень и помогут составить бизнес-план.

3. Подготовить документы (паспорт, ИНН, документы о доходах, а также бизнес план (обоснование, расчёты и сроки)).

4. Подать заявление на Госуслугах, или в соцзащите, или МФЦ.

Потратить можно: аренда (до 15% суммы), покупка оборудования, реклама (до 5%), ПО (до 10%).

Слайд 18

Как происходит регистрация ИП? Это 6 шагов.

1. Берете паспорт и ИНН.

2. Заполняете заявление, можно онлайн, кстати, госпошлина 0 рублей при электронной подаче. Через 3 дня вы предприниматель.

3. Выбирает код деятельности и налоговый режим.

4. Получаете лист ЕГРИП - если говорить совсем просто, официальная «справка» от налоговой, которая подтверждает, что вы теперь предприниматель (до 2017 года этот документ назывался «Свидетельство о регистрации ИП»).

5. И, открывается расчётный счет после получения листа записи ЕГРИП. Это логично: пока у вас нет официального статуса ИП, банк не может идентифицировать вас как предпринимателя и открыть счет на бизнес. Однако здесь есть важный нюанс: открывать расчетный счет не обязательно, но настоятельно рекомендуется, если вы планируете работать с юридическими лицами или принимать безналичные платежи.

Слайд 19

Про виды деятельности. Вообще, можно указать несколько. Но, главное — это указать основной. Остальные можно добавить на будущее, чтобы потом не перерегистрироваться. Это всё делается бесплатно.

Слайд 20

Как говорили ранее, для старта оптимален УСН. Вы платите 6% с выручки и всё. Патент удобен для услуг, но не для всех. Для самозанятых свой налоговый режим.

Слайд 21

Страховые взносы — это обязательные платежи за себя. Даже если нет дохода, их надо платить. Но есть плюс: они уменьшают налог. Если вы на УСН и заработали 500 тыс., налог составляет 30 тыс., а взносы, которые необходимо выплатить 57 390 руб — то налог обнулиться. Когда вы работаете один, без сотрудников, вы платите за себя фиксированные страховые взносы. Ситуация меняется, когда вы нанимаете первого сотрудника. Теперь вы становитесь налоговым агентом. Вы обязаны удерживать из зарплаты сотрудника НДФЛ — 13% и перечислять его в бюджет. С появлением сотрудников вы теряете право уменьшать налог на 100%, можно снизить налог только на 50% от его суммы.

Слайд 22

Какие документы могут быть для работы с клиентами. Это договор о предоставлении чего-то, ТЗ, акт выполненных работ, счёт или чек. Никогда не работайте на устных договорённостях. Договор, ТЗ, акт — это ваша защита. Если клиент откажется платить, у вас есть доказательства. Без бумаг вы никто.

Слайд 23

Какие могут быть источники финансирования? Есть пять источников. Самый доступный для студента — грант “Студенческий стартап”. Это 1 млн рублей без возврата. Также есть соцконтракт — до 350 тыс. от соцзащиты. Кредит — крайняя мера, но есть льготные программы.

Слайд 24

Если уж жизнь так сложилась, что придётся оформлять кредит, то нужно понимать процесс. Банк попросит бизнес-план, документы, и самое главное – залог и поручительство. И обычно банки просят и то, и другое вместе.

Залог — это ваше имущество, которое вы передаете банку под обременение. Это может быть недвижимость, автомобиль, оборудование. Если вы берете кредит на покупку чего-то конуретного, банк может взять это в залог, но при условии, что вы оплатите 20–30% его стоимости из своих денег.

Но есть и второй, не менее важный инструмент — поручительство. Это личная ответственность. Для ООО банк почти всегда требует, чтобы поручителями выступили руководитель и владельцы компании. А для ИП — чтобы поручился супруг или супруга.

И самое важное для нас, как для студентов: если у вас нет дорогой квартиры или машины, есть государственный механизм поддержки. Это «зонтичное» поручительство «Корпорации МСП (Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства)». Государство может выступить вашим поручителем и покрыть до половины суммы кредита. Если вы входите в реестр МСП, у вас нету долгов перед банком-партнёром, и вы не находитесь на стадии банкротства, то просто подаёте заявку в банк-партнёр и говорите о желании получить “зонтичное” поручительство».

Слайд 25

Налоговая нагрузка на старте минимальна. 6% с дохода плюс взносы. Если есть сотрудники — добавляются НДФЛ и взносы за них. Но это уже когда бизнес на ногах.

Слайд 26

Вот базовые формулы.

Смотрим сколько получили выручку.

Выручка минус себестоимость — валовая прибыль.

Минус налоги и расходы — чистая прибыль.

Точка безубыточности показывает, сколько нужно продать, чтобы выйти в ноль.

Считать это необходимо до старта, а не после.

Все формулы универсальны — они работают для любого периода. Вы сами выбираете, за какой срок считать: месяц, квартал или год. Главное — чтобы все показатели в одной формуле были за один и тот же период.

Маржа с единицы — это сколько денег остаётся у вас с продажи одной штуки товара или одной услуги после вычета прямых расходов на эту штуку. Эти деньги идут на покрытие постоянных расходов: аренды, рекламы, налогов. Когда суммарная маржа со всех продаж превысит постоянные расходы, бизнес выходит в чистую прибыль.

Слайд 27

И так. Я студент и мне проще начать с самозанятости, проверить спрос, получить первых клиентов. Конечно, надо определиться с видом деятельности. Затем открыть ИП, когда появится заказ от юрлица. И только потом думать о переходе в статус малого предприятия. Это безопасный путь без лишних рисков.

Слайд 28

Самозанятость — это самый простой вход. Вам не нужно идти в налоговую, не нужны взносы. Всё делается в приложении «Мой налог» за 10 минут. Вы определяетесь с тем, что будете делать, регистрируетесь и начинаете работать. Налог — 4% с физлиц, 6% с юрлиц. Лимит дохода — 2,4 млн в год. Нельзя нанимать сотрудников.

Про налог 4 и 6%. Ставка не выбирается вручную. Она зависит от того, кто платит: если это обычный человек (физлицо) – 4%, если компания или ИП – 6%. При регистрации дается бонус 10 000 рублей, который временно снижает эти ставки до 3% и 4%.

Слайд 29

Вот два примера. Первый — ремонт приборов: купили сломанный осциллограф за 3 тысячи, починили, продали за 15. Налог 600 рублей, чистыми 11 400. Второй — сборка устройств на заказ: термостат для теплицы. Себестоимость 1 500, продали за 5 000, налог 200, чистыми 3 300. Оба варианта работают на самозанятости.

Слайд 30

Когда заказов становится больше и клиенты — юрлица, вы открываете ИП. Это 6 шагов: выбрать коды, подать заявление, выбрать УСН, открыть счёт, платить взносы. Всё делается онлайн. Через 3 дня вы предприниматель.

Слайд 31

Первый пример: вы открыли ИП и ремонтируете приборы для вузов. Доход 100 тысяч в месяц, расходы 30, налог 6%, взносы. Чистая прибыль около 500 тысяч в год. Второй пример: вы выиграли грант «Студенческий стартап» на миллион, открыли ИП, разрабатываете антенны. Доход выше, но и расходы больше. Чистая прибыль около 800 тысяч в год.

Слайд 32

ООО нужно, когда вы хотите работать с крупными корпорациями, привлекать инвестиции или брать партнёров. Здесь уже уставный капитал, больше отчётности, но и выше доверие.

Слайд 33

Первый пример: вы с партнёром открыли ООО для производства учебных стендов. Вложили по 50 тысяч, доход 3 млн в год, чистая прибыль 1,3 млн. Второй пример: вы привлекли инвестора на 2 млн для разработки уникальных датчиков. Ваша доля 70%, доход 10 млн, чистая прибыль 3,4 млн. Но и ответственность выше.

Слайд 34

Вот шесть ошибок, которые совершают почти все.

Т.е. начинайте с малого, проверьте спрос, работайте по договору, платите взносы. Это спасёт вас от разорения.

Слайд 35

По поводу рисков, они есть всегда. Но их можно снизить. Не вкладывайте всё сразу. Тестируйте на малом. Берите предоплату. И не забывайте отдыхать — выгорание убивает бизнес быстрее, чем конкуренты.

Слайд 36

Пять советов. Первый — начните с малого. Второй — берите гранты, они работают. Третий — считайте деньги до старта. Четвёртый — не бойтесь бюрократии. Пятый — продажи важнее продукта. Без клиентов даже гениальная идея ничего не стоит.

Слайд 37

На данном слайде я разместил ссылки, которые понадобятся для открытия своего бизнеса.

Слайд 38

Что хочу сказать, открыть малое предприятие — это последовательность шагов. Начните с самозанятости, растите постепенно, считайте деньги. Всё остальное — вопрос времени и желания.

Слайд 39

Спасибо за внимание! Готов ответить на вопросы.