Финансы. Методические указания и задания к контрольной работе

тесноты и направления взаимосвязи между выборочными переменными величинами.

Выявление лучшего варианта экономико-математической

модели обычно осуществляется путем сравнения соответствующих им качественных характеристик, которые можно рассчитать на основе исходной статистической информации, содержащейся в векторе у, матрице Х, и новой расчетной информации, появляющейся после построении каждого из вариантов модели. Логика в решении этого вопроса достаточно простая: лучшему варианту модели в

общем случае должны соответствовать и лучшие значения характеристик его качества.

Основным условием высокого «качества» модели является обоснованность математической формы функционала f(a, xt ), как по составу включенных в него независимых переменных, так и по виду их взаимосвязей с зависимой переменной уt, в совокупности определяющих причины ее изменчивости. В этой связи, новая информация, появившаяся после построения функционала f(a, xt), позволяет установить, насколько удалось реализовать это условие на практике.

Корреляция это статистическая зависимость двух и более независимых друг от друга величин (величины, являющиеся таковыми хотя бы в некоторой степени). При этом изменение значения одной из них приводит к изменению значения других. В

качестве математической меры корреляции двух величин служит коэффициент корреляции. В том случае, когда изменение одной из величин не приводит к закономерному изменению другой величины,

то можно говорить об отсутствии корреляции между этими величинами. В научном обороте о корреляции впервые стал говорить француз Жорж Кювье в XIX в. Разработанный им «закон корреляции» предназначался для восстановления облика животного, имея лишь его часть.

Коэффициенты корреляции могут быть положительными и отрицательными. Если при увеличении значения одной величины происходит уменьшение значений другой величины, то их коэффициент корреляции отрицательный. Когда увеличение значений

первого объекта наблюдения приводит к увеличениям значения второго объекта, то можно говорить о положительном коэффициенте.

Возможна еще одна ситуация отсутствия статистической взаимосвязи

– например, для независимых случайных величин.

21

Коэффициент корреляции демонстрирует, насколько ярко выражена тенденция роста одной переменной при увеличении другой. Его значения всегда находятся внутри диапазона [-1:1]. Чем ближе значение переменной к -1 или 1, тем значительнее коррелируют между собой исследуемые величины. При К=0 можно говорить о полном отсутствии корреляции между наблюдаемыми величинами. Если К=-1 или К=1, то говорят уже о функциональной зависимости величин.

Для оценки силы связи в теории корреляции применяется шкала английского статистика Чеддока: слабая – от 0,1 до 0,3; умеренная – от 0,3 до 0,5; заметная – от 0,5 до 0,7; высокая – от 0,7 до 0,9; весьма высокая (сильная) – от 0,9 до 1,0.

Данная корреляция характеризует линейную взаимосвязь в вариациях переменных. Она может быть парной (две коррелирующие переменные) или множественной (более двух переменных), прямой или обратной – положительной или отрицательной, когда переменные варьируют соответственно в одинаковых или разных направлениях.

Если переменные – количественные и равноценные в своих

___

независимых наблюдениях k + 1; n при их общем количестве n, то

важнейшими эмпирическими мерами тесноты их линейной взаимосвязи являются коэффициент прямой корреляции знаков австрийского психолога Г.Т. Фехнера (1801-1887 гг.) и коэффициенты парной, чистой (частной) и множественной (совокупной) корреляции английского статистика-биометрика К. Пирсона (1857-1936 гг.).

Коэффициент парной корреляции знаков Фехнера определяет

Величина Kф изменяется от -1 до +1.

Коэффициенты парной, чистой (частной) и множественной (совокупной) линейной корреляции Пирсона, в отличие от коэффициента Фехнера, учитывают не только знаки, но и величины отклонений переменных. Для их расчета используют разные методы. Так, согласно методу прямого счета по не сгруппированным данным, коэффициент

парной корреляции Пирсона имеет вид

22

Этот коэффициент также изменяется от -1 до +1. При наличии

нескольких переменных рассчитывается коэффициент множественной (совокупной) линейной корреляции Пирсона. Для трех переменных x, y, z он имеет вид

(совсем исключить или зафиксировать на постоянном уровне) влияние z на x и y, то их «общая» связь превратится в «чистую», образуя чистый (частный) коэффициент линейной корреляции Пирсона:

коэффициентами (индексами) детерминации – соответственно парной,

чистой (частной), множественной (совокупной):

dxy = r2xy = r2yx = d yz

Dy = R2y

Значения коэффициентов детерминации находятся на отрезке [0,1], 0≤d≤1. Каждый из коэффициентов детерминации оценивает

степень вариационной определенности в линейной взаимосвязи переменных, показывая долю вариации одной переменной (y), обусловленную вариацией другой (других) — x и y. Многомерный случай наличия более трех переменных здесь не рассматривается. Иначе говоря, его конкретная величина показывает долю изменчивости переменной у, объясняемую включенными в модель факторами хi, i=1, 2,..., n. Например, если d=0,81, то это означает, что включенные в модель переменные объясняют 81% изменчивости переменной уt, а

остальная ее изменчивость объясняется неучтенными в модели причинами.

23

Из изложенного выше следует, что высокие значения переменных r и d ассоциируются с хорошей степенью аппроксимации (высокой представительностью, «качеством») построенной экономико- математической модели исходного (заданного) ряда значений зависимой переменной уt, t=1, 2,..., T, а низкие значения – с плохой аппроксимацией. Вместе с тем следует иметь в виду, что причины плохой аппроксимации могут быть разные. В одних случаях это происходит из-за неверного выбора объясняющих (независимых) переменных, в других – из-за неправильно подобранной формы уравнения модели.

4. При выводе о нецелесообразности использования построенной эконометрической модели в дальнейших исследованиях следует вернуться к первому (или какому-либо другому этапу) и попытаться построить более качественную модификацию модели (другой вариант модели).

Совокупности методов содержательного анализа и методов количественного анализа используются, дополняя друг друга, но с разными «удельными весами», на всех этапах построения моделей. При этом несомненно, что центральное место в исследовании занимает этап оценки параметров модели. По его результатам конкретизируется ее уравнение, полученные оценки параметров которого играют ведущую

роль и при проверке качества модели и при обосновании направлений ее дальнейшей модификации. Основную нагрузку на этапе оценки

параметров модели несут методы теории вероятностей и математической статистики, которые имеют определенные

специфические особенности в зависимости от типа рассматриваемой модели.

Выделенные этапы построения моделей достаточно условны. Состав используемых на них процедур, приемов и методов, их очередность зависят от типа разрабатываемой экономико- математической модели, особенностей исследуемых процессов, свойств исходных данных и т. п.

При выполнении практической части контрольной работы видом функциональной зависимости принять линейный. Построение модели осуществить по системе уравнений (11). Определение возможности

использования построенной модели для составления прогноза произвести посредством коэффициента парной корреляции Пирсена и коэффициента (индекса) парной детерминации – с приведением интерпретации (качественной).

24

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК

1.Федеральный государственный образовательный стандарт высшего профессионального образования по направлению подготовки 080100 «Экономика» (квалификация (степень) «бакалавр»): утв. Приказом Министерства образования и науки Российской Федерации от 21.12.2009 № 747.

2.Довдиенко, И. В. Ипотека. Управление. Организация. Оценка [Электронный ресурс, ЭБС ZNANIUM.COM]: учеб. пособие для студентов вузов / И. В. Довдиенко, В. З. Черняк. – М. : ЮНИТИ-

ДАНА, 2012. – 464 с.

3.Инвестиционный анализ. Подготовка и оценка инвестиций

вреальные активы: eчебник / И.В. Липсиц, В.В. Коссов. – М.: НИЦ Инфра-М, 2013. – 320 с.

4.Тихомиров, Н.П. Эконометрика: учебник / Н.П. Тихомиров, Е.Ю. Дорохина. – М.: Изд-во Рос. экон. акад., 2002. – 640 с.

5.Финансы, денежное обращение и кредит: задачи и решения: учебно-практ. пособие. – М.: Альфа-Пресс, 2008. – 448 с.

6.Финансы: учеб пособие / О.В. Малиновская, И.П. Скобелева, А.В. Бровкина. В 2 т. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 320 с.

25

Приложение 1

Пример оформления титульного листа контрольной работы

Министерство образования и науки Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования

«Волгоградский государственный архитектурно-строительный университет» Кафедра финансов, бухгалтерского учета и аудита

КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА по дисциплине

Финансы

Вариант задания: 23

Волгоград 2014

26

Приложение 2 Тематика теоретической части контрольной работы

1.Роль финансов в социально-экономическом развитии общества.

2.Организация безналичных расчетов в России и за рубежом.

3.Бумажные деньги: история развития, сущность.

4.Инфляция и ее особенности в современных условиях.

5.Финансовый рынки: назначение, виды и механизм

функционирования.

6.Рынок ссудных капиталов (на примере США, стран Западной Европы, Японии, развивающихся стран в сравнении с РФ).

7.Развитие рынка ценных бумаг в России: проблемы и перспективы.

8.Управление портфелем ценных бумаг.

9.Развитие рынка корпоративных ценных бумаг в РФ: проблемы и перспективы.

10.Развитие рынка государственных ценных бумаг в РФ: проблемы

иперспективы.

11.Коллективные инвестиции: зарубежный опыт.

12.Порядок предоставления банковских кредитов. Определение кредитоспособности заемщика.

13.Операции банков с ценными бумагами.

14.Международные операции коммерческих банков.

15.Финансы предприятий: проблемы организации и распределения.

16.Формирование и использование денежных накоплений предприятий.

17.Оборотные средства предприятия, система их финансирования и кредитования.

18.Бюджет государства: экономическая сущность, планирование, проблемы исполнения.

19.Бюджетный дефицит: оптимизация источников и механизмов покрытия.

20.Бюджетный процесс: современные проблемы.

21.Система страхования: проблемы организации и перспективы развития. Зарубежный опыт.

22.Состояние и тенденции развития рынка страховых услуг в РФ.

23.Использование финансов для регулирования экономики.

24.Роль налогов в формировании государственных доходов.

25.Проблемы управления государственным внутренним долгом.

26.Международный кредит. МВФ

27.Баланс денежных доходов и расходов населения.

28.Регулирование денежного обращения: направления развития.

27

Продолжение приложения 2

29.Кредитные деньги: история развитие, сущность, возможность применения в рыночных условиях хозяйствования.

30.Финансовые кризисы на современном этапе развития экономики.

31.Фиктивный капитал (рынок ценных бумаг).

32.Роль и место рынка ценных бумаг в финансовой системе России.

33.Организация и функционирование рынка ценных бумаг.

34.Государственное регулирование фондового рынка в РФ.

35.Коллективные инвестиции: российский опыт.

36.Стратегия инвестирования на рынке ценных бумаг.

37.Инвестиционные и ипотечные банки.

38.Финансовый и банковский контроль.

39.Функции налогов. Взаимосвязь функций.

40.Основные принципы финансирования и кредитования капитальных вложений.

41.Кредитование предприятий и организаций строительной отрасли.

42.Финансовые показатели эффективности деятельности предприятия.

43.Бюджетная политика государства в рыночной экономике.

44.Доходная часть бюджета, расходная часть бюджета.

45.Пенсионное обеспечение и социальное страхование: порядок образования и использования. Новые веяния на современном этапе.

46.Развитие негосударственных страховых компаний (организаций).

47.Государственное регулирование системы обязательного и добровольного страхования в РФ

48.Финансовая политика государства на современном этапе.

49.Внебюджетные фонды: классификация, общая характеристика.

50.Становление и развитие аудиторского контроля в РФ.

51.Формы государственного кредита в современных условиях.

52.Проблемы управления государственным внешним долгом.

53.Роль финансов и кредита в развитии внешнеэкономической деятельности предприятий.

54.Международный кредит. Парижский клуб.

55.Ипотечное кредитование в России: проблемы и перспективы.

56.Деньги и стоимость. Функции денег. Виды денег.

57.Паевые инвестиционные фонды: роль и место в экономике.

58.ПИФы недвижимости: перспективы развития.

59.История залога (ипотеки) в зарубежных странах.

60.Облигационные займы как форма привлечения в бюджет денежных средств населения

28

Приложение 3 Варианты практической части контрольной работы

29

Продолжение приложения 3

30