19. Финансовое оздоровление как процедура банкротства. Внешнее управление как процедура банкротства
Финансовое оздоровление – процедура банкротства, применяемая к должнику в целях:
восстановления его платежеспособности
погашения задолженности в соответствии с графиком погашения задолженности.
Срок - не более 2 лет
Финансовое оздоровление проводит административный управляющий.
Органы управления должника осуществляют свои полномочия, но с ограничениями:
должник не вправе без согласия собрания (комитета) кредиторов совершать сделки с заинтересованностью или связанные с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения прямо либо косвенно имущества должника балансовой стоимостью более 5% балансовой стоимости активов должника на последнюю отчетную дату
выдавать займы (кредиты), поручительства, гарантии
без согласия собрания (комитета) кредиторов и лиц, предоставивших обеспечение, должник не может принимать решение о реорганизации
Для реализации данной процедуры используются план финансового оздоровления и график погашения задолженности.
План финансового оздоровления должен содержать обоснование возможности удовлетворения требований кредиторов согласно графику и разрабатывается в случае отсутствия обеспечения исполнения должником обязательств в соответствии с графиком погашения задолженности (учреждается собранием кредиторов)
должен быть подготовлен учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника – унитарного предприятия
должен содержать обоснование возможности удовлетворения требования кредиторов в соответствии с графиком погашения задолженности
Содержание плана:
общая характеристика предприятия
краткие сведения по плану финансового оздоровления
анализ финансового состояния предприятия
мероприятия по восстановлению платежеспособности и поддержке эффективной хозяйственной деятельности
рынок и конкуренция
деятельность в области маркетинга
план производства
финансовый план
График погашения задолженности – с даты его утверждения арбитражным судом возникает одностороннее обязательство должника погасить задолженность перед кредиторами в установленные графиком сроки. График погашения задолженности должен предусматривать:
погашения всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, не позднее чем за месяц до даты окончания срока финансового оздоровления
погашения требований кредиторов первой и второй очереди не позднее чем через 6 месяцев с даты введения финансового оздоровления
должен предусматривать пропорциональное погашение требований кредиторов в очередности, установленной законодательством
Графику отдается предпочтение перед планом
По итогам финансового оздоровления АС выносит:
определение о прекращении производства по делу (если нет задолженности)
о введении внешнего управления (если возможно восстановить платежеспособность)
решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.
Внешнее управление – процедура банкротства, применяемая к должнику в целях восстановления его платежеспособности.
Срок
не более 18 месяцев
может быть продлен не более чем на 6 месяцев
совокупный срок ФО и ВУ не может превышать 2 года (п.2 ст.97)
АУ – внешний управляющий
АС выносит определение о введении внешнего управления:
на стадии завершения наблюдения: на основании решения первого собрания кредиторов; когда собранием не принято решение о применении одной из процедур банкротства и нет возможности отложить рассмотрение дела в пределах семимесячного срока, а также при отсутствии оснований для введения финансового оздоровления, если у суда есть достаточные основания полагать, что платежеспособность должника может быть восстановлена;
по итогам финансового оздоровления – если с даты введения финансового оздоровления до даты рассмотрения вопроса о введении внешнего управления прошло более 18 месяцев, внешнее управление не вводится. Совокупный срок обеих процедур не может превышать двух лет;
если в отношении должника не вводилось финансовое оздоровление и (или) внешнее управление, а в ходе конкурсного производства появились достаточные основания полагать, что платежеспособность должника может быть восстановлена, конкурсный управляющий обязан созвать собрание кредиторов в целях рассмотрения вопроса об обращении в АС с ходатайством о прекращении конкурсного производства и переходе к внешнему управлению. Необходимо наличие у должника имущества для осуществления самостоятельной хозяйственной деятельности.
С даты введения внешнего управления:
прекращаются полномочия руководителя должника, управление делами должника возлагается на внешнего управляющего
прекращаются полномочия органов управления должника и собственника имущества должника – унитарного предприятия, полномочия руководителя должника и иных его органов управления переходят к внешнему управляющему за рядом исключений (например, принятие решений об увеличении уставного капитала АО путем размещения дополнительных обыкновенных акций, о замещении активов должника)
аресты на имущество должника и иные ограничения должника в части распоряжения принадлежащим ему имуществом могут быть наложены исключительно в рамках процесса о банкротстве
вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов (= приостановление исполнения должником денежных обязательств и уплаты обязательных платежей).
Мораторий не распространяется на текущие платежи, требования кредиторов 1-й и 2-й очереди.
План внешнего управления:
разрабатывает – внешний управляющий
утверждает – собрание кредиторов
План должен предусматривать меры по восстановлению платежеспособности должника (перечень не является исчерпывающим), условия и порядок их реализации, расходы должника, срок восстановления платежеспособности.
Меры по восстановлению платежеспособности должника (внешнее управление)
По итогам внешнего управления АС выносит определение о прекращении производства по делу о банкротстве в случаях удовлетворения всех требований кредиторов согласно реестру или утверждения мирового соглашения либо решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.