Глоссарий

Глоссарий

Раздел 1. Деньги Тема 1. Деньги: сущность, функции, виды

Банкноты – обязательства Центрального банка, денежные знаки разного достоинства, выпускаемые в обращение в стране.

Безналичные деньги – деньги, денежные средства в форме записей на банковских счетах, используемых для оплаты, взаимных расчетов посредством перечислений с одного расчетного счета на другой.

Вексель – документ, удостоверяющий ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель) либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлению предусмотренного векселем срока полученные взаймы денежные суммы. Отношения сторон по векселю регулируются законом о переводном и простом векселе.

Евро – единая европейская валюта, введенная в денежный оборот с 1 января 1999 г. одиннадцатью странами Европы.

Золотой паритет – соотношение денежных единиц разных стран, устанавливаемое по их официальному золотому содержанию; в настоящее время не применяется в мировой практике, так как золотое содержание валют изъято из употребления.

Золотой стандарт – форма организации денежных и валютных отношений страны, основанная на использовании золота как денежного товара.

Кредитные деньги – форма денег, порожденная развитием кредитных отношений, основа современного расчетно-платежного механизма Международные платежные средства – функциональные формы мировых денег: золото, евро, доллар США и т.п.

Почти деньги – субститут денег, денежные средства, которые выполняют основные функции денег и могут быть быстро превращены в деньги.

Чек – денежный документ установленной формы, содержащий безусловный приказ владельца счета в кредитном учреждении о выплате предъявителю чека указанной денежной суммы.

Юбилейные и памятные монеты – монеты, выпускаемые в честь исторических событий, имеющих место в прошлом или в связи с определенным текущим событием.

Тема 2. Денежная система и ее типы

Биметаллизм – денежная система, при которой роль всеобщего эквивалента одновременно закреплена за золотом и серебром.

Бреттон-вудская валютная система – форма организации международных денежных отношений, расчетов, согласно которой роль мировых денег наряду с золотом выполняет доллар США.

Демонетизация – изъятие из обращения денежных средств определенного вида. Денежная масса – показатель финансовой статистики, с помощью которого оценивается количество денег в обращении.

Денежная система – организация денежного обращения в стране, сложившаяся исторически и закрепленная национальным законодательством.

Денежные агрегаты – виды денег и денежных средств, отличающихся друг от друга степенью ликвидности, то есть возможностью быстрого превращения в наличные деньги, показатели структуры денежной массы.

Долларизация – широкое использование наиболее устойчивых валют, преимущественно долларов США, во внутреннем денежном обращении страны, что приводит к вытеснению отечественной валюты с внутреннего рынка, возникновению параллельного обращения валют.

Иностранная валюта – денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов и монет, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в

соответствующем иностранном государстве или группе государств, а также средства на счетах в денежных единицах иностранных государств и международных денежных или расчетных единицах.

Мировая валютная система – совокупность валютно-экономических отношений, обусловленных мирохозяйственными связями.

Монетарное правило – правило, согласно которому масса денег в обращении должна ежегодно увеличиваться темпами, равными потенциальному темпу роста реального валового национального продукта.

Монометаллизм – денежная система, при которой только один металл служит всеобщим эквивалентом.

Оборот денег – элемент денежного потока, имеющий начальную и конечную точки отчета. Скорость обращения денег – показатель, отражающий число раз, которое денежная единица поступает в обращение и расходуется в денежных расчетах при купле-продаже товаров; отражает среднее число оборотов денежной единицы за определенное время.

Тема 3. Денежный оборот и его структура

Аваль – вексельное поручение, в силу которого лицо (авалист), совершившее его, принимает ответственность за выполнение обязательства каким-либо из обязанных по векселю лиц – акцептантом, векселедателем, индоссантом; оформляется либо гарантийной надписью авалиста на векселе или дополнительном листе (аллонж), либо выдачей отдельного документа. Объем и характер ответственности авалиста соответствует объему и характеру ответственности лица, за которого дан аваль. Авалист, оплативший вексель, имеет право требовать возмещения платежа с того лица, за которое он Дао аваль, а также с лиц, ответственных перед последними. Аваль увеличивает надежность векселя и тем самым способствует вексельному обращению.

Авизо – официальное письменное извещение об изменении во взаимных расчетах, посылаемое одним контрагентом другому.

Аккредитив – документ, содержащий поручение о выплате определенной суммы денег предъявителю, конкретному физическому или юридическому лицу в соответствии с условиями, указанными в документе.

Акцепт – обязательство (подтверждение согласия) плательщика оплатить в установленный срок переводной вексель (тратта), выставленный на оплату счет, удовлетворить другие требования об оплате.

Взаимозачет – способ безналичных расчетов между предприятиями в виде погашения взаимных требований в равновесных суммах при поставках товара или оказании услуг, при этом оплачивается лишь некомпенсированная разница.

Женевские конвенции – многосторонние международные договоры, заключенные на конференциях в Женеве в 1930 и 1931 гг. и регламентирующие порядок применения в платежном обороте векселей и чеков.

Индоссамент – передаточная надпись, совершаемая обычно на оборотной стороне ордерной ценной бумаги (векселя, чека, коносамента и др.) и свидетельствующая о передаче прав по этому документу одним лицом (индоссантом) другому лицу (индоссату). Инкассо – вид банковской операции по передаче денежных средств от одних клиентов другим, от плательщиков получателям.

Клиринг – безналичные расчеты между компаниями, предприятиями, отдельными странами за поставленные, проданные друг другу товары, ценные бумаги и оказанные услуги, осуществляемые путем взаимного зачета, исходя из условий баланса платежей.

Корреспондентские счета – банковские счета, на которых отражаются расчеты, произведенные одним банком по поручению и за счет другого банка на основе корреспондентского договора.

Международные расчеты – система регулирования платежей по денежным требованиям и обязательствам государств, компаний и частных лиц, находящихся на территории других стран.

Отзывной аккредитив – аккредитив, который может быть изменен или отменен банком эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств.

Очередность платежей – установленная нормативными документами, подлежащая строгому соблюдению последовательности оплаты платежных документов со счета клиента банка в случае, когда остаток средств на счете меньше объема требований, обязательств, претензий.

Расчетно-кассовое обслуживание – обслуживание взаимных расчетов организаций, осуществление таких расчетов через кредитные организации. Расчеты в безналичном порядке между кредитными организациями, их филиалами могут производиться через: расчетную сеть ЦБ РФ; кредитные организации по корреспондентским счетам ЛОРО и НОСТРО; небанковские кредитные организации, совершающие расчетные операции; внутрибанковскую расчетную систему (счета межфилиальных расчетов).

Счет – расчетные (текущие) и иные счета в банках, открытые на основании договора банковского счета, на которые зачисляются и с которых могут расходоваться денежные средства организаций и индивидуальных предпринимателей.

Электронные безналичные расчеты – безналичные расчеты, осуществляемые в электронной форме с использованием средств информационных коммуникаций, в частности, глобальных и локальных компьютерных сетей.

Тема 4. Инфляция

Деноминация – укрупнение денежной единицы страны без изменения ее наименования, проводимое в целях облегчения денежного обращения и придания большей полноценности деньгам.

Индекс потребительских цен (ИПЦ) – отношение стоимости потребительской корзины в данном периоде к ее стоимости в базисном (с которым сравниваются цены) периоде. Инфляция – переполнение каналов обращения денежной массы сверх потребности товарооборота, вызывающее обесценение денег и рост общего уровня цен.

Инфляция предложения – рост общего уровня цен вследствие увеличения издержек производства.

Инфляция спроса – рост общего уровня цен вследствие превышения денежного спроса над товарной массой.

Раздел 2. Кредит Тема 5. Кредит: сущность, формы и функции

Государственный кредит – совокупность финансовых отношений, где одним из участников в качестве кредитора или заемщика выступает государство.

Заемщик – участник кредитных отношений, получающий ссуженную стоимость и принимающий на себя обязательство возвратить ее в установленный срок и уплатить процент за временное пользование.

Залог – один из способов, реализующих исполнение должником (залогодателем) принятых на себя обязательств; обеспечение кредита.

Коммерческий кредит – отсрочка платежа одного хозяйствующего субъекта другому за проданные товары и услуги.

Кредит бланковый – кредит, предоставляемый без обеспечения, кредит основанный на доверии.

Кредит ипотечный – кредит, предоставляемый под залог недвижимости.

Кредит контокоррентный – кредит, предоставляемый банками своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента.

Кредит потребительский – кредит, предоставляемый населению и используемый для удовлетворения потребительских нужд.

Кредитор – участник кредитных отношений, предоставляющий ссуду.

Овердрафт – автоматическое предоставление краткосрочного кредита клиенту банка в случае, когда величина платежа превышает остаток средств на счете клиента.

Тема 6. Ссудный процент и цена кредита

Маржа банковская – разница между ставками кредитного и депозитного процента. Процентная ставка – процентный доход банка по предоставлению кредита.

Процентный риск – один из видов банковского риска, обусловленный колебанием рыночных процентных ставок, которое может привести к уменьшению или к потере прибыли банка от кредитно-депозитных операций.

Учетный процент – сумма комиссионного вознаграждения банка, которая представляет собой разницу между номиналом векселя и суммой покупки при учете его банком.

Раздел 3. Банки Тема 7. Банковские системы

Кредитная система – совокупность различных финансо-кредитных институтов, действующих на рынке ссудных капиталов и осуществляющих аккумуляцию и концентрацию денежного капитала.

Ликвидность – способность заемщика обеспечить своевременное выполнение долговых обязательств; платежеспособность.

Ликвидность баланса банка – способность банка своевременно выполнять обязательства, превращать статьи своего актива в деньги для оплаты обязательств по пассиву.

Небанковская кредитная организация – кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские организации. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Банком России.

Тема 8. Центральные банки

Переучет векселя – покупка ЦБ РФ у коммерческого банка простого векселя организации поставщика.

Резервная норма – установленный в виде процента норматив депозитных обязательств, которые коммерческий банк должен хранить в центральном банке либо в собственных хранилищах.

Траст – процесс доверительного управления собственностью.

Уполномоченные банки – банки и иные кредитные учреждения, получившие лицензии Центрального банка Российской Федерации на проведение валютных операций. Центральный банк – главный государственный банк страны, наделенный особыми функциями, в особенности правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков.

Тема 9. Коммерческие банки

Авуары – вклады российских хозяйствующих субъектов и граждан (нерезидентов) в иностранных банках и компаниях.

Активные операции банка – размещение имеющихся финансовых ресурсов с целью пустить их в оборот и получить прибыль. Наиболее распространенные формы таких операций: предоставление денежных средств в кредит под проценты, вложения в ценные бумаги, инвестиции в производство.

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств

физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях, возвратности, платности, срочности. Открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Депозит – вклад в кредитной организации. Различаются вклады: срочные, до востребования, условные.

Пассивные операции банка – операции связанные с аккумуляцией банковских ресурсов. Собственный капитал банка – уставный капитал, резервный капитал, добавочный капитал, нераспределенная прибыль.

Ссудный капитал – денежный капитал, предоставляемый в ссуду на условиях возвратности с уплатой процентов.

Учет векселей – покупка векселя банком до наступления срока оплаты по нему. Факторинговые операции – способ финансирования торговых операций, заключающихся в том, что комиссионер выкупает счета дебиторов, внося, как правило, авансом часть суммы, подлежащей оплате, и погашая счет по наступлении срока оплаты. В большинстве случаев комиссионер принимает на себя все коммерческие риски, связанные с приобретенными счетами, включая и возможность неуплаты по ним.

Форфетирование (т.е.форфейтинг) – кредитование экспорта банком или финансовой компанией путем покупки ими без оборота на продавца векселей или других требований по внешнеторговым операциям.

Хеджирование – мероприятия, направленные на уменьшение риска потерь в результате изменения валютного курса в будущем.

Чековый вклад – вклад в коммерческом банке, на который можно выписать чек.

Тема 10. Денежно-кредитное регулирование

Валюта – денежные знаки иностранных государств, кредитные и платежные документы в виде векселей, чеков, банкнот, используемых в международных расчетах, - иностранная валюта.

Валютная интервенция – значительное целенаправленное разовое воздействие центрального банка страны на валютный рынок и валютный курс, осуществляемое путем продажи или закупки банком крупных партий иностранной валюты.

Валютная система – совокупность валют, валютно-финансовых отношений, правил применения, использования валюты, закреплена в международных договорных и правовых нормах.

Валютный курс – цена денежной единицы одной страны, выраженная в денежных единицах другой страны.

Девальвация – снижение курса национальной валюты страны по отношению к твердым валютам, международным счетным единицам, уменьшение реального золотого содержания денежной единицы.

Денежно-кредитная политика – проводимый правительством страны курс и осуществляемые меры в области денежного обращения и кредита, направленные на обеспечение устойчивого, эффективного функционирования экономики, поддержание в надлежащем состоянии денежной системы.

Международный валютный фонд – международная организация, основанная в 1947 г. для содействия (вместе с генеральным соглашением по тарифам и торговле) расширению международной торговли, для поддержания в равновесии платежных балансов индивидуальных стран-членов.

Свободно конвертируемая валюта – иностранная валюта, которая без ограничений обменивается на валюту другого иностранного государства при осуществлении текущих валютных операций. Ямайская валютная система – мировая валютная система, юридически оформленная соглашением стран-членов Международного валютного фонда в г. Кингстоне (Ямайка) в 1976 году.