1410

Таблица 3.6 Обеспеченность предприятия трудовыми ресурсами в 2010 г.

Рис. 3.17. Относительная численность персонала ОАО «Яснополянские строительные материалы» (2010 г.)

132

Из табл. 3.7 можно сделать следующие выводы, что прирост численности работников в 2011 г составил 3,75 %, причем увеличился удельный вес рабочих , ИТР, и вспомогательных работников Наибольший прирост пришелся на ИТР – 7,69 %, наименьший среди вспомогательных работ-

ников – 2,94 %.

133

В табл. 3.8 представлена динамика численности персонала предприятия за анализируемый период. Графически данные отражены на рис. 3.7.

Таблица 3.8 Динамика численности персонала ОАО «Яснополянские строительные

материалы» в 2008-2011 гг.

Рис. 3.19. Динамика численности персонала (2008-2011 гг.)

Из табл. 3.8 видно, что в 2009 и 2010 гг. по сравнению с базисным 2008 г. численность персонала снижалась.

Среднегодовой темп роста численности найдем по формуле:

Тч 3 1,0 0,7252 1,043 1,037 3 0,7844 0,91 91%.

Темп прироста численности определим по формуле (3.2):

ТПР 91 100 9%.

Такимобразом, среднегодовойтемпприростачисленностисоставил-9 %. Эффективность использования персонала оценивается по количеству отработанных дней и часов одним работником за анализируемый период

времени, а также по степени использования фонда рабочего времени. Выводы по анализу использования трудовых ресурсов:

1)В 2009 г. общий фонд рабочего времени уменьшился на 26,82 %, в том числе за счет уменьшения фонда рабочего времени ИТР на 46,89 %, рабочих – на 25,78 %, вспомогательных работников – на 25,19 %.

2)В 2010 г. фонд рабочего времени увеличился на 21044,4 ч., или на 4,77 %, что произошло за счет увеличения фонда рабочего времени ИТР и

134

рабочих. Фонд рабочего времени ИТР увеличился на 30,59 %, рабочих на 8,86 %. ФВР вспомогательных работников снизился на 20,58 %.

3) В 2011 г. фонд рабочего времени увеличился на 6513 ч. ч., или на 1,41 %, что произошло за счет увеличения фонда рабочего времени всех работников. Фонд рабочего времени ИТР увеличился на 5,27 %, рабочих на 1,13 %, вспомогательных работников на 0,62 %.

Рис. 3.20. Фонд рабочего времени по категориям работников в 2008 -2009 гг.

Рис. 3.21. Фонд рабочего времени по категориям работников в 2010-2011 гг.

На рис. 3.22 представлена динамика фонда рабочего времени за анализируемый период времени.

135

Рис. 3.22. Динамика фонда рабочего времени за 2008-2011 гг.

Факторный анализ использования фонда рабочего времени можно провести способом абсолютных разниц по формуле [45, с.121]:

где ФРВ – фонда рабочего времени, ч; ЧР – среднесписочная численность работников, чел;

Д– количество отработанных дней одним работником в среднем за год;

П– средняя продолжительность рабочего дня, ч.,

втом числе за счет изменения:

1)численности работников:

По результатам факторного анализа использования трудовых ресурсов ОАО «Яснополянские строительные материалы» можно сделать следующие выводы:

1)В 2009 г. фонд рабочего времени уменьшился на 161701,8 ч, в том числе за счет изменения численности работников – на 165695,40 ч, но при это увеличилось количество отработанных дней – на 3993,6 ч.

2)В 2010 г. произошло увеличение фонда рабочего времени (на 21044,40 ч). Это объясняется увеличением численности работников на 11 чел., что привело к увеличению фонда рабочего времени на 18961,80 ч и увеличением количества отработанных дней на 2082,60 ч.

2)В 2011 г. произошло увеличение фонда рабочего времени на 6513 ч или 1,41 %, из-за увеличением численности работников на 10 чел., что

136

привело к увеличению фонда рабочего времени на 17316 ч, но при этом уменьшилось количество отработанных дней на 10803 ч.

Таблица 3.9 Анализ использования фонда рабочего времени (2009 год)

По данным табл. 3.9 можно сделать вывод о том, что полезный фонд рабочего времени в 2009 г увеличился на 4505,6 ч, или на 1,03 %. Это связано с сокращением неявок на работу на 8,11 % и отсутствием простоев в отчетном году.

Таблица 3.10 Анализ использования фонда рабочего времени (2010 год)

137

По данным табл. 3.10 видно, что полезный фонд рабочего времени в 2010 г. увеличился на 0,45 %.

Таблица 3.11 Анализ использования фонда рабочего времени (2011 год)

По данным табл. 3.11 можно сделать вывод о том, что полезный фонд рабочего времени в 2011 г снизился на 10803 ч, или на 2,25 %.

На рис. 3.23 представлена динамика полезного фонда рабочего времени, на котором видно, что в 2011 г. полезный фонд рабочего времени имеет наименьшее значение, по сравнению с другими годами.

Рис. 3.23. Динамика изменения полезного фонда рабочего времени за 2008-2011 гг.

138

Среднегодовую выработку одним работником можно представить в виде произведения следующих факторов [39, с.124]:

где ГВч – среднегодовая выработка одним работником; Уд – удельный вес рабочих в общей численности персонала

предприятия; Д – количество отработанных дней одним рабочим за год;

П – средняя продолжительность рабочего дня, ч; ЧВ – среднечасовой выработки рабочих.

Среднегодовая выработка одного работника увеличилась на 42,76тыс. руб., или на 6,51 %, в том числе за счет изменения факторов:

а) удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия:

ГВУД УД Д0 П0 ЧВ0 (0,01) 219 7,8 492 8,4 тыс. руб.;

б) количества отработанных дней одним рабочим за год:

ГВД УД1 Д П0 ЧВ0 0,79 (2) 7,8 492 7,12 тыс. руб.;

в) среднечасовой выработки рабочих:

ГВЧВ УД1 Д1 П1 ЧВ 0,79 221 7,8 (20) 27,24 тыс. руб.

Аналогичным образом анализируется изменение среднегодовой выработки рабочего, которая зависит от количества отработанных дней одним рабочим за год, средней продолжительности рабочего дня и среднечасовой выработки:

ГВД Д П0 ЧВ0 (2) 7,8 492 7,67 тыс. руб.;

ГВП Д1 П ЧВ0 0 ;

ГВЧВ Д1 П1 ЧВ 221 7,8 ( 20) 34,48 тыс. руб.

Итого: +42,15 тыс. руб.

Изменение среднегодовой выработки рабочих за счет перечисленных факторов ( ГВхi ) определяется умножением среднечасовой выработки на

фактическое количество отработанных человеко-часов одним рабочим в отчетном периоде:

139

Для определения их влияния на среднегодовую выработку работника ( ГВч ) нужно полученные приросты среднегодовой выработки рабочих

умножить на фактический удельный вес рабочих в общей численности персонала:

Для расчета влияния этих факторов на изменение объема выполняемых работ ( ВПхi ), прирост среднегодовой выработки работника за счет

i-фактора следует умножить на фактическую среднесписочную численность персонала:

Результаты факторного анализа производительности труда за 2008 г. представлены в табл. 3.12.

Таблица 3.12 Результаты факторного анализа производительности труда за 2009г.

Из табл. 3.12 видно, что удельный вес рабочих оказал положительное влияние на данные показатели. Можно сделать вывод, что резервы роста производительности труда и выпуска продукции в отчетном году связаны с увеличением удельного веса рабочих.

Среднегодовая выработка одного работника увеличилась на 129,81 тыс. руб., или на 18,55 %, в том числе за счет изменения факторов:

а) удельного веса рабочих в общей численности персонала предприятия:

ГВУД УД Д0 П0 ЧВ0 (0,03) 221 7,8 512 27,84 тыс. руб.;

б) количества отработанных дней одним рабочим за год:

ГВД УД1 Д П0 ЧВ0 0,82 (1) 7,8 512 3,27 тыс. руб.;

в) среднечасовой выработки рабочих:

ГВЧВ УД1 Д1 П1 ЧВ 0,82 222 7,8 (69,51) 98,7 тыс. руб.

140