Источники:

1. Politically Exposed Persons (Recommendations 12 and 22),2013. FAFT Guidance.//FATF. P.3. [Электронный ресурс]. URL: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/Guidance-PEP-Rec12-22.pdf (дата обращения: 24.12.2019).

2. Beare M.E. Politically Exposed Persons //Encyclopedia of Transnational Crime and Justice/ Ed. M.E. Beare. Toronto: SAGE Publications, Inc., 2012. P. 324.

3. Politically Exposed Persons (Recommendations 12 and 22),2013. FAFT Guidance.//FATF. P.3. [Электронный ресурс]. URL: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/Guidance-PEP-Rec12-22.pdf (дата обращения: 24.12.2019)

4. Ibid.

5. Beare M.E. Politically Exposed Persons //Encyclopedia of Transnational Crime and Justice/ Ed. M.E. Beare. Toronto: SAGE Publications, Inc., 2012. P.324.

6. Бурмакин В.М. «Публичные должностные лица» и «политически значимые лица»: сравнительный терминологический анализ// Общество: политика, экономика, право. 2018. № 4. [Электронный ресурс]. URL: http://dom-hors.ru/rus/files/arhiv_zhurnala/pep/2018/4/law/burmakin.pdf (дата обращения: 24.12.2019)

7. Politically Exposed Persons (Recommendations 12 and 22),2013. FAFT Guidance.//FATF. P.5. [Электронный ресурс]. URL: https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/Guidance-PEP-Rec12-22.pdf (дата обращения: 24.12.2019)

8. Рекомендации ФАТФ: Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения, 2012// Федеральная служба по финансовому мониторингу. [Электронный ресурс]. URL: http://www.fedsfm.ru/content/files/documents/2018/%D1%80%D0%B5%D0%BA%D0%BE%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D0%B4%D0%B0%D1%86%D0%B8%D0%B8%20%D1%84%D0%B0%D1%82%D1%84.pdf (дата обращения: 24.12.2019).

Автор: Петрова Полина

Финансовая разведка

Финансовая разведка – это условное наименование государственного органа, деятельность которого направлена на противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма. Первые подразделения финансовой разведки (ПФР) государств были созданы в 1990-е, а в 2003 году, после пересмотра Сорока рекомендаций ФАТФ (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег), международная организация включила положения, предписывающие создание ПФР (см. Рекомендация 26 в ред. от 20 июня 2003 года) [1]. 164 государства имеют организации для борьбы с финансовыми правонарушениями [2]. Однако, статус и механизмы работы этих институтов отличаются от страны к стране.

В совместном документе «Обзор органов финансовой разведки» Международного валютного фонда и Всемирного банка выделяется четыре типа подразделений финансовой разведки (ПФР), существующих в мире, в зависимости от механизма организации:

1. ПФР административного типа входят в состав исполнительной власти, но отделены от системы правоохранительных органов. Преимущество этого типа – отсутствие институциональной связи между ПФР и правоохранительной системой, что ставит орган финансовой разведки в нейтральное положение. Недостатки такой системы: прямой контроль политических органов над ПФР, отсутствие правоохранительных полномочий, позволяющих быстро реагировать и применить меры, такие как замораживание подозрительной транзакции или арест подозреваемого на основании раскрытия финансовой информации. Примеры стран с ПФР административного типа: Андорра, Аруба, Австралия, Бельгия, Боливия, Болгария, Канада, Колумбия, Хорватия, Чешская Республика, Франция, Израиль, Республика Корея, Лихтенштейн, Мальта, Монако, Нидерланды, Нидерландские Антильские острова, Панама, Польша, Румыния, Россия, Словения, Испания, Украина, США и Венесуэла [3].

2. ПФР правоохранительного типа встраиваются в состав правоохранительных органов, например, в такие как органы по борьбе с финансовыми преступлениями, и имеют сходные с ними полномочия. Финансирование происходит из бюджета министерства внутренних дел. Преимущества данного типа организации: отсутствие необходимости создавать новое агентство, так как ПФР встраивается в существующую структуру; широкий доступ к информации; возможность быстрого реагирования на финансовые преступления и доступа к коммуникации с агентствами других стран через сети обмена криминальной информацией (например, Интерпол). К недостаткам относят малое внимание к профилактическим мерам в силу сосредоточенности на привычном виде деятельности для правоохранительных органов – расследованиях; сложность получения данных от финансовых организаций из-за нежелания раскрывать информацию. Примеры стран с правоохранительным типом ПФР: Австрия, Эстония, Германия, Венгрия, Исландия, Ирландия, Джерси, Словакия, Швеция и Великобритания [4].

3. ПФР судебно-надзорного типа создаётся под юрисдикцией прокуратуры. Данный способ устройства ПФР характерен для стран с континентальной правовой системой, где прокуроры – часть судебной власти, и они обладают полномочиями в отношении следственных органов. Основное преимущество – информация о подозрительных транзакциях передаётся непосредственно в орган судебной системы, то есть в орган, уполномоченный проводить расследования. Такой механизм даёт возможность быстро реагировать (например, арестовать средства, заморозить счета, провести допрос и т.д.). С другой стороны, и этот тип ПФР имеет недостатки, схожие с недостатками ПФР правоохранительного типа, и, кроме того, может столкнуться с трудностью обмена информацией с ПФР других типов в других государствах. Примеры, где существует ПФР судебного типа: Кипр и Люксембург [5].

4. ПФР гибридного типа сочетает черты всех вышеперечисленных типов, где имеется попытка использовать преимущества всех типов и избежать их недостатков. Часто создание ПРФ гибридного типа – результат слияния двух органов, занимавшихся проблемой отмывания денег и находившихся в ведении разных ветвей власти, в одну структуру. Гибридные ПФР созданы, например, в Дании, Норвегии [6].

ПФР в разных странах мира имеют значительные отличия, но их три ключевые функции одинаковы. Они следующие.

ПФР представляют собой национальные центры по сбору, анализу и распространению информации, касающейся отмывания денег и финансирования терроризма. В некоторых странах на ПФР возложены дополнительные функции. Например, некоторые ПФР следят за соблюдением определенными субъектами правил и стандартов ПОД / ФТ [7].

Сбор информации национальным ПФР подразумевает получение отчётов о транзакциях от подотчётных организаций и лиц. Подотчётными организациями традиционно считаются финансовые институты. Банки были первыми учреждениями, попавшими под обязательства по отчетности в соответствии с Рекомендациями ФАТФ 1990 года. В Рекомендациях 1996 года в число подотчётных финансовых учреждений добавили страховые компании, биржевых дилеров, бюро валютного обмена. В 2003 внесли в список подотчётных институтов все формальные и неформальные услуги по переводу денег и ценностей, то есть Рекомендации ФАТФ 2003 года расширили обязательства по отчетности за пределы финансовых учреждений на казино, риелторов, продавцов драгоценных металлов и драгоценных камней. Юристы, нотариусы, бухгалтеры и другие независимые специалисты также стали обязаны подавать информацию по транзакциям, но только тогда, когда от имени клиента или для клиента они участвуют в финансовой операции, связанной со следующими видами деятельности: покупка и продажа недвижимости, управление денежными и другими активами клиентов, управление банком, счетами ценных бумаг, организация взносов на создание, управление компаниями, а также на создание, эксплуатацию или управление юридическими лицами или договоренностями, а также на покупку и продажу юридических лиц [8].

Вторая функция ПФР – анализ отчётности, полученной от подотчётных лиц. Задача - отфильтровать информацию по приоритетности, собрать дополнительные данные, сверить с другими источниками и установить, есть ли основания для дальнейшего расследования и судебного разбирательства [9].

Третья функция - передача полученной информации компетентным органам для дальнейшего расследования и разбирательства и обмен результатами анализа с ПФР и органами власти других стран в виде кратких отчётов. Для обмена информацией используется компьютерная сеть FUI.NET – сеть для быстрого и безопасного обмена информацией между финансовыми разведками [10].

Все национальные подразделения финансовых разведок мира объединены в группу Эгмонт – неформальную организацию, созданную в 1995 году для «для безопасного обмена опытом и финансовой разведкой для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма» [11]. Группа проводит совместную работу по расширению и систематизации обмена финансовой разведывательной информацией, обмену опытом по борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма, повышением квалификации персонала ПФР [12]. ФАТФ признает необходимость создания ПФР в том виде, который определен группой «Эгмонт» [13]. На конец 2019 года, это объединение подразделений финансовой разведки 164 стран мира [14]. В России финансовой разведкой занимается Федеральная служба по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг), созданная в 2001 году.