тема 8
.docxТема 8: Доходы и расходы. Личный бюджет и финансовое планирование. 1.Личные доходы. Виды доходов. 2.Возможности увеличения активных и пассивных доходов. 3.Личные расходы. Виды расходов. 4. Возможности оптимизации расходов. 5. Личный бюджет. 6. Финансовое планирование.
Цель занятия:
изучить основные виды личных доходов, основные виды расходов, понять целесообразность личного финансового планирования и принципы ведения личного бюджета
Доходы - денежные средства или иные материальные ценности, получаемые человеком в результате его текущей или прошлой деятельности. Виды доходов:
1)По форме получения :
- В денежной форме
- В натуральной форме (ст. 131 ТК РФ - в соответствии с коллективным договором или трудовым договором по письменному заявлению работника оплата труда может производиться и в неденежной форме, но ее доля не может превышать 20 процентов от начисленной месячной заработной платы)
2) По регулярности и предсказуемости получения
- Постоянные - Временные - Случайные
3) Доходы
- Пассивные
- Активные
4) По способу получения
- Трудовые (работа по найму, предпринимательство, фриланс)
- Нетрудовые (пенсии, соц.выплаты, рентные доходы т.е имущественные, процентные)
Постоянные доходы - доходы, получаемые от трудовой деятельности: очевидный пример - заработная плата.
Постоянными доходами являются также пенсия, стипендия, регулярно получаемые проценты по банковскому вкладу, арендная плата за сдаваемую квартиру.
Временные доходы - доходы, получаемые от временной работы (участие в исследовательском проекте, сезонная подработка студента на летних или зимних каникулах, гонорар от творческой деятельности и т. п.).
Случайные доходы - доходы, получение которых невозможно предсказать, например нахождение клада.
Активный доход - текущий доход, получаемый от регулярных действий человека в течение продолжительного промежутка времени.
Примеры активного дохода - получение заработной платы или премии, доходы от предпринимательской деятельности.
Пассивный доход - текущий доход, получаемый от действий человека в прошлом, управление которым сейчас не требует значительного внимания. Как правило, такое внимание необходимо уделять не чаще раза в год. Пассивный доход - это, например, проценты по депозиту в банке, платежи за сдачу квартиры в аренду, купоны по облигациям, отчисления авторам произведений искусства за использование этих произведений другими лицами и т.
Постоянные доходы это :
- Активные- заработная плата на постоянном месте работы; стипендия, предпринимательский доход.
- Пассивные- выплаты за ученые и воинские звания, авторское вознаграждение и пенсия
Временные доходы это :
- Активные- Оплата работы в исследовательских проектах, доходы от сезонный работы, премии на основной работе
- Пассивные- доходы от пантетов и изобретений, доходы от инвестиций, дивиденды по акциям, купоны по облигациям, проценты по депозитам, доходы от сдачи имущества в аренду.
Случайные доходы это :
- Активные- выигрыш в лотерею, викторину, случайные подработки.
- Пассивные- находка денег, обнаружение ценностей(клад).
Доходы по форме: денежные и в натуральной форме.
Д. в денежной форме: Доходы в натуральной форме:
- ликвидные - менее ликвидные
- в бюджете: статья «доходы» - в бюджете: статья «доходы» , если продали/снижение статьи «расходы», если потребили ??
Доходы по типу усилий:
- Трудовые доходы непосредственно зависят от усилий. Сдельная оплата труда.
- Нетрудовые доходы не связаны с затратами трудами. Проценты по вкладам, дивиденды, рента, наследство, выигрыш в лотерею, соц выплаты.
Возможности увеличения активных и пассивных доходов
- Количество постоянных мест работы
- Образование
- Повышение заработной платы
- Увеличение временных доходов
- Увеличение доли пассивных доходов в их суммарном объеме
Расходы - средства, потраченные на необходимые товары и услуги в процессе жизнедеятельности человека.
Роль расходов в жизни человека - удовлетворение потребностей человека в товарах и услугах, поддержание желаемого уровня жизни.
Виды расходов:
1) По срочности:
- Обязательные (расходы на питание, оплата жилищно-коммунальных услуг, обслуживание займов и кредитов(уплата процентов и погашение основного долга в соответствии с договором), расходы на обучение, налоги, обязательные страховые платежи и др.)
- Необязательные (хобби, книги, кинотеатры и тд)
2) По последствиям:
- Ведущие к доходам
- Нейтральные
- Ведущие к расходам
Пример 1.
Для нас как потребителей важно оценить величину нашего дохода с точки зрения их использования и влияния на нее уровня инфляции.
Например, в апреле единственным источником ваших доходов была заработная плата в размере 35 000 руб. Вначале необходимо определить, какую часть заработной платы вы можете потратить на удовлетворение собственных потребностей. При этом расходы на продукты и квартплата составляют 8 000 руб. Кроме того, вы оплачиваете кредит, ежемесячный платеж по которому составляет 5 800 руб. Значит, на собственные нужды вы можете потратить в этом месяце 21200 руб. (35 000 - 8 000 - 5 800 = 21200).
Для оценки собственных финансовых возможностей по приобретению необходимых вещей в следующем месяце необходимо учесть влияние инфляции в текущем месяце и прогноз по инфляции на будущий месяц. При этом вам необходимо оценить, изменилась ли покупательная способность вашего дохода в апреле по сравнению с маем. Примем во внимание, что рост цен за про-шедший месяц составил 1%. Из этого следует, что покупательная способность вашего дохода составила примерно 20 990, 10 руб. (21 200 руб. /1,01 =20 990, 10 руб.).
Возможности оптимизации расходов:
- Использование навыков, позволяющих обслужить себя самостоятельно (приготовить пищу, ремонт и пр.)
- Избегать импульсивных покупок и псевдоскидок
- Планирование по месяцам
- Дороги не только товары, но и время (концепция альтернативной стоимости)
- Совместные покупки, кэшбек и пр.
- Помнить про эксплуатацию страха потерь (скидки не заканчиваются)
- Экономить на коммунальных услугах (поставить счетчики, вовремя передавать их показания, отключать электроприборы и др.)
- Помним про инфляцию. Учитываем снижение покупательной способности денег при планировании расходов
- Применение методов самоконтроля
Методы самоконтроля при осуществлении расходов:
- Метод конверта
- Метод кувшинов
Личный бюджет и финансовое планирование
Опровержение мифов и заблуждений о ведении бюджета и финансовом планировании:
- бюджет ведут только жадные и скупые» - «жалко тратить время, ведь денег от этого больше не станет» - «я получаю слишком мало и не хочу лишний раз расстраиваться»
- «я не хочу осознавать себя неудачником»
Что дает финансовое планирование и ведение бюджета: получаем достоверную информацию о своих доходах и расходах; повышаем свою финансовую дисциплину; понимаем на что тратятся деньги и как можно уменьшить расходы; страхуемся от неоправданных кредитов и от попадания в долговую яму; можем ставить перед собой финансовые цели и достигать их
Личный бюджет - это план доходов и расходов на определенный период, а также информация о фактических доходах и расходах, т. е. об исполнении бюджета.
Ведение личного (семейного) бюджета - систематический учет всех доходов и расходов человека или домохозяйства, сделанных за определенный период, их анализ для различных целей, а также планирование.
Как видно, ведение бюджета выполняет две основные функции:
- учетную - дает представление о том, сколько и на что потрачено в отчетный период;
- инструментальную - позволяет осуществлять планирование и отслеживать продвижение к поставленной финансовой цели.
Помощники ведения бюджета: Yandex в помощь
- Встроенные в онлайн-банк
- Отдельные приложения (часто в десктоп и моб. версии)(easyFinancy.ru; drebe dengi; домашняя бухгалтерия: 4 конверта)
- Программы разделения счетов, взаимозачетов (splitpay, splitwise)
Три состояния бюджета:
1. Дефицитный- расходы больше, чем расходы.
2. Сбалансированный- расходы и доходы одинаковы.
3. Профицитный- доходы больше, чем расходы.
1 этап- Берём под контроль денежные потоки домохозяйства.
2 этап- Начинаем планировать бюджет домохозяйства.
Финансовое планирование и его этапы.
Планирование в жизни человека необходимо именно для того, чтобы достигать поставленных целей. Это могут быть разные цели: связанные с приобретением благ для повышения качества жизни, направленные на увеличение пассивных доходов для обеспечения собственной старости.
Финансовое планирование включает несколько этапов:
этап 1 — учет доходов и расходов;
этап 2 — постановка целей и расчет, достижимы ли они;
этап 3 — составление плана расходов и доходов (ведение личного бюджета).
Основные характеристики финансовой цели:
- приоритет этой цели среди всех остальных;
- в какой срок вы планируете достичь цели;
- сколько ваша цель стоит в деньгах.
Приоритет цели позволяет выработать определенные правила выделения денег на ее финансирование. Чем выше приоритет, тем больше денег в каждый момент времени должно выделяться.
Понимание срока достижения цели — важный показатель, так как он отражает ее ценность, желанность, а также очерчивает классы активов, в которые мы можем вкладывать средства для достижения этой цели. Чем больше срок, тем больший ассортимент активов нам будет доступен.
Стоимость цели показывает, сколько денег необходимо иметь к нужному моменту, чтобы мы могли приобрести товар или услугу, которые являются нашей целью. При этом следует учесть возможную инфляцию, так как, скорее всего, цена товара/услуги будет корректироваться на эту величину.
Пример 2.
В семье Кузнецовых четыре члена семьи. Необходимо проверить, как и за счет чего эта семья может реализовать свои финансовые цели. Дочь учится в институте, сын-дошкольник посещает детский сад, отец и мать работают по найму. Семья давно планировала поехать в отпуск на море и сделать ремонт в квартире. Стоимость путевок на море составляет 78 000 руб., а ремонт стоит 48 000 руб. Для реализации них финансовых целей семье надо ежемесячно откладывать 10 500 руб.
Финансовая «подушка безопасности»
Финансовая подушка безопасности- это личный (семейный) финансовый резерв, который вы накапливаете и используете, когда возникают финансовые трудности.
Она не предназначена для текущих расходов или для дорогостоящих покупок, таких как мебель, бытовая техника, автомобиль и т. п.
Основные принципы ведения бюджета:
- Принцип «Начни с малого»
- Принцип «Поставь перед собой Большую Цель»
- Принцип «Переводи эмоциональные цели в финансовые»
- Принцип «Не забудь про финансовую «подушку безопасности»
Правила введения личного бюджета:
- Начинайте каждый месяц с ревизии текущей финансовой ситуации, а также прогноза своих доходов и расходов.
- Зафиксируйте обязательные расходы в предстоящем месяце и создайте резерв под них (постарайтесь в течение месяца не выйти за пределы).
- Разумную часть своих доходов необходимо откладывать на черный день (подушка безопасности) и «на светлое будущее» (долгосрочные инвестиции) - Если вы знаете, что на среднесрочном горизонте (полгода-год) вас ожидают сравнительно крупные нерегулярные расходы (отпуск, покупка новой техники, одежды, оплата обучения), постарайтесь резервировать деньги на эти цели отдельно от подушки безопасности и долгосрочного инвестирования.
Основные выводы:
- Финансовая дисциплина и планирование– два основных ваших козыря в борьбе за повышение благосостояние и финансовую независимость. Ведение учёта расходов и доходов должно стать привычкой на уровне рефлексов.
- Чтобы добиться успеха в планировании, необходимо пройти три этапа в определенной последовательности:
1)научиться вести учёт своих доходов и расходов;
2)оптимизировать расходы и доходы;
3)начать планировать достижение финансовых целей.
- По-настоящему вести личный бюджет- значит не только записывать доходы и расходы, но и планировать их и анализировать результаты; но гораздо лучше делать хоть что-то из перечисленного, чем не делать ничего.
- Личный финансовый план необходим каждому человеку, независимо от его дохода.
- Чтобы добиваться финансовых целей, надо их обдумывать, правильно формулировать и четко расставлять приоритеты.
- Не забывать про формирование «финансовой подушки безопасности».
Вести бюджет не значит быть скрягой- это значит быть разумным человеком, который стремится наилучшим образом использовать свои ресурсы