3.3. Методы страхования

По способу распределения ответственности за риск между сторонами выделяются две группы методов страхования:

- полное страхование;

- частичное страхование.

Полное страхование, покрывающее весь конкретный риск, т.е. максимально возможный ущерб от выбранного класса страховых событий, подразделяется на страхование по действительной стоимости имущества и страхование по восстановительной стоимости.

Страхование по действительной стоимости имущества, которая определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое возмещение равно величине ущерба.

Страхование по восстановительной стоимости - означает, что страховой возмещение за объект равно цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается.

Частичное страхование - ограничивает ответственность страховщика, оставляя часть риска страхователю (существенно дешевле, чем полное). Термин «удержание риска» используют для обозначения доли риска, ответственность за которую несут страхователь или страховщик. Виды частичного страхования: пропорциональное и непропорциональное.

Пропорциональное страхование означает, что размер возмещения, которое страховщик должен уплатить страхователю при наступлении страхового случая, составляет установленную долю от общего убытка. В условиях договора принцип пропорциональности находит отражение в заниженной оценке страховой суммы против реальной стоимости объекта страхования или максимально возможного убытка предприятия в результате оговоренных событий. В соответствии с этим принципом страховое возмещение так относится к произошедшему убытку, как страховая сумма относится к страховой стоимости. Степень полноты страхового возмещения тем выше, чем меньше разница между страховой суммой и оценкой объекта страхования.

Страхователь может регулировать долю риска, которая остается в его собственном удержании и подобрать для себя оптимальный размер уплачиваемой премии.

Особенность пропорционального страхования в том, что распределение убытка не зависит от его размера. Это иногда создает неудобства для обоих участвующих в страховании сторон. Для устранения указанного недостатка используется непропорциональное страхование, которое позволяет разделить подходы к финансированию рисков в зависимости от их величины и происхождения и объединить эти подходы в одном договоре.

Существуют следующие основные методы непропорционального страхования:

- страхование по системе первого риска;

- страхование предельных рисков;

- страхование с франшизой.

При страховании по системе первого риска (иначе говоря, это страхование первых убытков) ущерб, нанесенный предприятию в результате наступления страхового случая, возмещается ему полностью только в пределах страховой суммы, указанной в договоре. Если убыток превышает страховую сумму, то расходы по его компенсации несет сам страхователь. Убыток в пределах страховой суммы именуется в страховой практике «первым риском», а разница между страховой стоимостью и страховой суммой - «вторым риском».

Преимущество этого метода заключается в следующем. Вероятность возникновения крупных убытков уменьшается с увеличением их размера. Наиболее крупные, катастрофические убытки имеют наименьшую вероятность возникновения. В этой связи для страхователя имеет смысл отказ от уплаты дополнительной части страховой премии за счет отказа от покрытия предельных убытков.

Недостаток страхования по системе первого риска в том, что крупные риски, которые могут иметь наиболее тяжелые последствия, остаются на собственном удержании предприятия. Таким образом, перед страхователем опять встает проблема управления такими рисками и их финансирования.

Страхование предельных рисков осуществляется на случай наступления предельных убытков, превышающих определенную, зафиксированную в договоре величину. При таком страховании необходимо с особой тщательностью подходить к выбору страховой компании, т.к. ее ресурсов должно быть достаточно для выполнения взятых обязательств (см. главу «Информационные средства и методы защиты от риска»).

Страхование с франшизой предназначено для исключения из страхового покрытия убытков, не превышающих определенной пороговой величины, которую и называют франшизой. Франшиза - предельный минимальный размер убытка, на который распространяется страховой покрытие. Франшизу следует располагать в области небольших убытков, которые относительно часты и предсказуемы, а их страхование экономически неэффективно для страхователя.

Франшиза предполагает наличие специальной оговорки (клаузы) в страховом полисе. Размер франшизы задается в процентах по отношению к страховой сумме, либо в абсолютных величинах (рублях, штуках и т.д.)

Франшиза выгодна обеим сторонам. Страхователь уменьшает затраты и получает возможность более эффективно управлять своими рисками. Для страховщика компенсация небольших, но частых убытков связана с непропорционально высокими организационными затратами.

Различают следующие виды франшизы: безусловную (иначе говоря, вычитаемую, эксцедентную или страхование по принципу «все и каждый» - т.е. возмещается все и каждый убыток за вычетом франшизы); условную (невычитаемую или интегральную); совокупную.

При страховании с безусловной франшизой ущерб во всех случаях возмещается страхователю за вычетом из величины убытков установленной франшизы. В страховом полисе, в соответствии с международной практикой делается запись «свободно от первых Х процентов».

Страхование с условной франшизой предполагает, что страховщик освобождается от компенсации ущерба только в том случае, когда понесенные убытки меньше франшизы. В соответствии с международной практикой делается запись «свободно от Х процентов». Если убытки превышают установленную франшизц, то страховщик уплачивает страховое возмещение полностью, не принимая во внимание сделанную оговорку.

При совокупной франшизе все понесенные страхователем убытки складываются за определенный период времени и из суммарного убытка вычитается франшиза.

Пример. Заключен договор страхования с франшизой 15 тыс. рублей. За период действия договора страхователь понес убытки от нескольких страховых случаев в следующих размерах: 50 тыс., 30 тыс., 6 тыс., 3 тыс. руб. Общий размер страхового возмещения, которое страхователь получил бы при разных способах страхования, представлен в Таблице 1.

Таблица 1

Убыток, тыс. руб.	Безусловная франшиза	Условная франшиза	Совокупная франшиза
50	35	50	50
30	15	30	30
6	0	0	6
3	0	0	3
			- 15
Итого	50	80	74

Из этого примера видно, что условная франшиза обеспечивает более поно страховое покрытие, чем безусловная, а совокупная занимает между ними промежуточное место. Стоимость страхования, т.е. размер страховой премии, зависит от выбора вида франшизы.

Чтобы оценить выгодность способа установления франшизы для страхователя надо знать характер распределения предполагаемых убытков по степени тяжести и частоте возникновения, рассчитать размеры страхового возмещения при разных способах установления франшизы и сравнить с размером страховой премии, которую предлагает заплатить страховщик в каждом случае.

Таким образом, страхование предельных убытков строится по тому же принципу, что и страхование с франшизой. Разница заключается в том, что франшиза располагается в области небольших и средних рисков, тогда как страхование предельных убытков происходит в области крупных рисков.