- •Статистика банковской деятельности
- •2. Система обобщающих показателей кредитных ресурсов банка
- •Показатели оборачиваемости вкладов
- •Показатели оборачиваемости отдельных средств в расчётах
- •Показатели эффективности вкладных операций
- •Анализ динамики среднего размера вкладов и суммы вкладов
- •Статистическое изучение кредитных вложений
- •Основные показатели кредитных вложений
- •Показатели оборачиваемости кредита
- •Индексный анализ динамики средних показателей оборачиваемости кредита
- •5. Изучение связи между оборачиваемостью кредита и кредитными вложениями с помощью индексного метода
- •6. Изучение связи оборачиваемости краткосрочного кредита с совокупной оборачиваемостью оборотных средств
- •7. Оценка эффективности долгосрочного кредита
- •Статистическое изучение ставок процентов за кредит
- •Расчет средней процентной ставки и анализ ее динамики
- •Вычисление наращенной суммы долга
- •Литература
2. Система обобщающих показателей кредитных ресурсов банка
Для характеристики объема, структуры и динамики кредитных ресурсов используют абсолютные и относительные статистические величины.
В качестве абсолютных величин используются:
совокупные активы (пассивы);
собственные средства-брутто;
собственные средства-нетто;
кредитный потенциал;
размер уставного капитала (с последующим сравнением исчисленных величин с аналогичными на предшествующие даты или с нормативами Центробанка России).
Совокупные активы рассчитываются в номинальном и реальном исчислении (корректируются на ИПЦ). Для характеристики развития банковской системы используются ряды динамики совокупных активов в стоимостном выражении, в % к ВВП, в % к денежной массе (агрегату М2).
Концентрация банковских активов изучается с помощью показателей: номинальный объем активов в расчете на один банк и в расчете на 1,0 млрд. рублей доходов населения.
Собственные средства-нетто определяются как разница между собственными средствами-брутто и суммой иммобилизованных средств. К иммобилизованным средствам относятся: 1) стоимость основных фондов (по остаточной стоимости), 2) отвлеченные средства из прибыли, 3) собственные средства, вложенные в ценные бумаги, 4) собственные средства, отвлеченные в расчеты и дебиторскую задолженность, 5) средства, предоставленные другим организациям.
Кредитный потенциал коммерческого банка — сумму мобилизованных банком временно свободных средств за минусом установленного Центробанком резерва ликвидности. Каждый банк создает резерв, потому что, мобилизуя средства клиентов, коммерческие банки должны гарантировать своевременность их возврата. Норма резерва устанавливается Центробанком России. Эта норма обеспечивает ликвидность банковской системы в целом по стране и ограничивает бесконечный рост кредита за счет переноса первоначально созданного депозита из одного банка в другой. На общий размер кредитного потенциала оказывают влияние множество факторов, основными из которых являются: общая величина мобилизованных банком денежных средств, структура источников кредитного потенциала, уровень обязательных резервов, устанавливаемых Центробанком, общая сумма и структура обязательств банка по срокам.
К относительным показателям, характеризующим кредитные ресурсы банка, относятся
средние величины — средний размер вкладов и средний срок хранения вкладного рубля;
относительные величины — удельный вес оплаченной части уставного фонда, доля иммобилизованных собственных средств, доля средств, оседающих на расчетном счете (коэффициенты прилива и коэффициенты оседания средств во вкладах) и др.
Особое внимание уделяется анализу привлеченных средств, обычно занимающих наибольший удельный вес в составе банковских ресурсов. Существуют нормативы ЦБ по соотношению объема привлеченных средств и собственного капитала. (Весь объем привлеченных средств для ЗАО не должен превышать собственный капитал более чем в 25 раз, для ОАО — более чем в 15 раз (норматив ЦБ РФ)). Невысокое соотношение (например, 3-4) говорит о недостаточной работе по привлечению средств в банк и об излишней величине собственного капитала.