Глава 3

Организационные и финансовые основы деятельности страховой компании

3.1. Общая характеристика страхового рынка

ОсобенностиѝформированияѝстраховогоѝрынкаѝвѝРоссииѝобусловленыѝвѝпервуюѝочередьѝспецификойѝрыночнойѝэкономикиѝвѝпереходныйѝпериод.ѝОднаѝизѝосновныхѝчертѝрыночнойѝэкономикиѝразви- вающихсяѝиѝразвитыхѝстранѝ—ѝгибкостьѝрегулирования.ѝСтрахованиеѝ здесьѝвыступаетѝиѝкакѝодинѝизѝэлементовѝэтогоѝрегулирования,ѝиѝкакѝ объектѝрегулирования,ѝдействующийѝвѝрамкахѝобщихѝиѝконкретныхѝ дляѝ негоѝ правил.ѝ Вѝ Россииѝ страхованиеѝ прошлоѝ периодѝ государственнойѝ монополииѝ иѝ демонополизацию.ѝ Приѝ государственнойѝ страховойѝ монополииѝ страхованиеѝ предоставлялоѝ населениюѝ чрезвычайноѝузкийѝспектрѝуслуг,ѝдополняющихѝсистемуѝгосударственногоѝсоциальногоѝобеспеченияѝ(соцстрах).ѝ

Расширениеѝ самостоятельностиѝ товаропроизводителей,ѝ формированиеѝрыночнойѝинфраструктуры,ѝрезкоеѝснижениеѝсферыѝгосударственногоѝ воздействияѝ наѝ развитиеѝ производственныхѝ отношенийѝиѝраспределениеѝматериальныхѝблагѝвѝкорнеѝизменилиѝпроцессѝ формированияѝ отечественногоѝ страховогоѝ рынка,ѝ егоѝ содержание,ѝ видыѝ страховыхѝ услуг,ѝ предлагаемыхѝ физическимѝ иѝ юридическимѝ лицам.ѝ

Российский страховой рынок обладает мощным потенциалом развития, о чем свидетельствует общий объем собранных страхо-

вых платежей. Доля совокупной страховой премии в ВВП составляет 2,26%,тогдаѝкакѝвѝразвитыхѝстранахѝэтотѝпоказательѝдостигаетѝ

8—10%.ѝѝ Непременнымѝусловиемѝформированияѝстраховогоѝрынкаѝявля-

етсяѝконкуренцияѝстраховыхѝорганизаций,ѝт.е.ѝихѝсоперничествоѝзаѝ привлечениеѝстрахователей,ѝмобилизациюѝденежныхѝсредствѝвѝстраховыеѝфонды,ѝвыгодноеѝихѝинвестированиеѝиѝдостижениеѝвысокихѝ конечныхѝфинансовыхѝрезультатов.ѝ

Страховойѝрынокѝ—ѝэтоѝ сфераѝэкономическихѝотношений,ѝгдеѝ объектомѝкупли-продажиѝслужитѝстраховаяѝзащита.ѝОсновойѝразви- тияѝрынкаѝвыступаетѝгарантированноеѝвоспроизводствоѝ—ѝоказаниеѝ услугѝ пострадавшим.ѝ Посколькуѝобязательноеѝ условиеѝсуществова- нияѝрынкаѝстраховыхѝуслугѝ—ѝналичиеѝпотребностиѝвѝстрахованииѝиѝ страховщика,ѝ страховаяѝ компанияѝ становитсяѝ однимѝ изѝ субъектовѝ хозяйственнойѝ жизниѝ общества.ѝ Страхованиеѝ подчиняетсяѝ законуѝ

56

стоимости,ѝзаконуѝспросаѝиѝпредложенияѝвнеѝзависимостиѝотѝформыѝ собственностиѝиѝспециализацииѝнаѝрынкеѝстраховыхѝуслуг.ѝ

рованнаяѝперестраховочнаяѝ компанияѝ

Рис.ѝ3.1.ѝОрганизационныеѝформыѝстрахованияѝ

Еслиѝрассматриватьѝструктуруѝстраховогоѝрынкаѝболееѝподробно,ѝ можноѝотметитьѝразделениеѝстраховыхѝкомпанийѝпоѝтакимѝпризнакам,ѝкак:ѝ

принадлежностьѝ—ѝчастные,ѝакционерные,ѝ взаимные,ѝгосударственныеѝиѝправительственные;ѝ

характерѝ выполняемыхѝ услугѝ —ѝ специализированные,ѝ универсальныеѝиѝперестраховочные;ѝ

зоныѝвлиянияѝ—ѝместные,ѝрегиональные,ѝмеждународные.ѝ Акционерныеѝ страховыеѝ обществаѝ аккумулируютѝ иѝ управляютѝ

капиталомѝпосредствомѝпродажиѝакций.ѝОниѝмогутѝиметь:ѝфилиалыѝ (поѝ решениюѝ учредителейѝ иѝ созданиюѝ «Положенияѝ оѝ филиале»);ѝ представительстваѝ(создаютсяѝдляѝпоискаѝклиентов);ѝагентства.ѝ

Обществаѝвзаимногоѝстрахованияѝсоздаютѝсвоиѝфондыѝнаѝосновеѝ средствѝ долевогоѝ участияѝ ихѝ членов.ѝ Страховательѝ становитсяѝ членомѝобществаѝиѝучаствуетѝвѝегоѝдеятельности,ѝпринимаяѝобязанностиѝ поѝ распределениюѝ прибылейѝ иѝ убытковѝ поѝ результатамѝ наѝ конецѝгода.ѝ

Правительственныеѝ страховыеѝ организацииѝ создаются,ѝ какѝ правило,ѝдляѝосуществленияѝсубсидированияѝкомпаний,ѝвключен- ныхѝвѝкакие-либоѝгосударственныеѝпрограммы.ѝОниѝосвобождают- сяѝотѝуплатыѝналоговѝвѝместный,ѝтерриториальныйѝиѝфедеральныйѝ бюджеты.ѝ

57

Государственныеѝ страховыеѝ компанииѝ основываютсяѝ государствомѝпутемѝнационализацииѝакционерныхѝстраховыхѝкомпаний.ѝ

Созданиеѝчастныхѝстраховыхѝкомпанийѝхарактерноѝдляѝзападныхѝ стран,ѝ гдеѝ собственностьѝ принадлежитѝ одномуѝ владельцуѝ илиѝ егоѝ родственнымѝпреемникам.ѝ

Страховаяѝкомпанияѝ—ѝструктура,ѝосуществляющаяѝзаключениеѝ договоровѝстрахованияѝиѝихѝобеспечение.ѝРесурсыѝиѝоборотѝкомпанииѝобособлены,ѝноѝонаѝработаетѝвѝсистеме,ѝвыполняяѝсвоюѝфункцию,ѝ выстраиваяѝ отношенияѝ сѝ другимиѝ страховщикамиѝ наѝ основеѝ договоровѝстрахованияѝиѝперестрахованияѝнаѝравныхѝусловиях.ѝПриѝ этомѝведениеѝлюбойѝдеятельностиѝневозможноѝбезѝконтроляѝсоѝстороныѝгосударства.ѝЭтоѝпредотвращаетѝсговорѝиѝмонополизациюѝилиѝ недопущениеѝдругихѝучастниковѝнаѝрынокѝстрахования.ѝ

ВѝсоответствииѝсѝЗакономѝРФѝ«Обѝорганизацииѝстраховогоѝделаѝвѝ РоссийскойѝФедерации»ѝучастникамиѝстраховогоѝрынкаѝявляются:ѝ

страхователи,ѝзастрахованныеѝлица,ѝвыгодоприобретатели;ѝ

страховыеѝорганизации;ѝ

обществаѝвзаимногоѝстрахования;ѝ

страховыеѝагенты;ѝ

страховыеѝброкеры;ѝ

страховыеѝактуарии;ѝ

федеральныйѝорганѝисполнительнойѝвласти,ѝкѝкомпетенцииѝ которогоѝотноситсяѝосуществлениеѝфункцийѝпоѝконтролюѝиѝ надзоруѝвѝсфереѝстраховойѝдеятельности;ѝ

объединенияѝсубъектовѝстраховогоѝдела,ѝвѝтомѝчислеѝсаморе-

гулируемыеѝорганизации.ѝ Субъектамиѝ страховогоѝ делаѝ являютсяѝ страховыеѝ организации,ѝ

обществаѝ взаимногоѝ страхования,ѝ страховыеѝ брокерыѝ иѝ страховыеѝ актуарии.ѝДеятельностьѝсубъектовѝстраховогоѝделаѝподлежитѝлицензированию,ѝзаѝисключениемѝдеятельностиѝстраховыхѝактуариев,ѝкоторыеѝподлежатѝаттестации.ѝ

СведенияѝоѝсубъектахѝстраховогоѝделаѝподлежатѝвнесениюѝвѝЕдиныйѝгосударственныйѝреестрѝсубъектовѝстраховогоѝделаѝвѝпорядке,ѝ установленномѝорганомѝстраховогоѝнадзора.ѝ

Субъектыѝстраховогоѝделаѝвѝцеляхѝкоординацииѝсвоейѝдеятельности,ѝ представленияѝ иѝ защитыѝ общихѝ интересовѝ своихѝ членовѝ могутѝ образовыватьѝсоюзы,ѝассоциацииѝиѝиныеѝобъединения.ѝСведенияѝобѝ объединенииѝсубъектовѝстраховогоѝделаѝподлежатѝвнесениюѝвѝреестрѝ объединенийѝ субъектовѝ страховогоѝ делаѝ наѝ основанииѝ представляемыхѝвѝорганѝстраховогоѝнадзораѝкопийѝсвидетельствѝоѝгосударственнойѝрегистрацииѝтакихѝобъединенийѝиѝихѝучредительныхѝдокументов.ѝ

Государственныйѝнадзорѝзаѝдеятельностьюѝсубъектовѝстраховогоѝ делаѝ (страховойѝ надзор)ѝ осуществляетсяѝ вѝ целяхѝ соблюденияѝ имиѝ страховогоѝ законодательства,ѝ предупрежденияѝ иѝ пресеченияѝ нару-

58

шенийѝучастникамиѝотношений,ѝрегулируемыхѝЗакономѝРФѝ«Обѝорганизацииѝ страховогоѝ делаѝ вѝ Российскойѝ Федерации»,ѝ страховогоѝ законодательства,ѝобеспеченияѝзащитыѝправѝиѝзаконныхѝинтересовѝ страхователей,ѝ иныхѝ заинтересованныхѝ лицѝ иѝ государства,ѝ эффективногоѝразвитияѝстраховогоѝдела.ѝѝ

3.2. Содержание и функции государственного страхового надзора

Цельѝ государственногоѝрегулированияѝ —ѝ обеспечениеѝ формированияѝиѝразвитияѝэффективноѝфункционирующегоѝрынкаѝстраховыхѝ услуг,ѝ созданиеѝ необходимыхѝ условийѝ дляѝ деятельностиѝ страховщиковѝразличныхѝорганизационно-правовыхѝформ,ѝзащитаѝ интересовѝстрахователей.ѝ

Органѝ государственногоѝ надзораѝ заѝ страховойѝ деятельностьюѝ осуществляет:ѝ

выдачуѝлицензийѝнаѝведениеѝстраховойѝдеятельности;ѝ

ведениеѝЕдиногоѝгосударственногоѝреестраѝстраховщиковѝиѝобъединенийѝстраховщиков,ѝаѝтакжеѝреестраѝстраховыхѝброкеров;ѝ

контрольѝзаѝобоснованностьюѝстраховыхѝтарифовѝиѝобеспечениемѝплатежеспособностиѝстраховщиков;ѝ

установлениеѝ правилѝ формированияѝ иѝ размещенияѝ страховыхѝрезервов,ѝпоказателейѝиѝформѝучетаѝстраховыхѝоперацийѝ иѝотчетностиѝоѝстраховойѝдеятельности;ѝ

разработкуѝиѝутверждениеѝнормативныхѝиѝметодическихѝдокументовѝпоѝвопросамѝстраховойѝдеятельности,ѝотнесеннымѝ кѝ компетенцииѝ Департаментаѝ страховогоѝ надзораѝ (ДСН),ѝ обязательныхѝдляѝисполненияѝвсемиѝюридическимиѝиѝфизическимиѝлицами,ѝучаствующимиѝвѝорганизацииѝстрахованияѝ наѝтерриторииѝРоссийскойѝФедерации,ѝвѝтомѝчислеѝметодикиѝ расчетаѝ соотношенийѝ междуѝ активамиѝ иѝ принятымиѝ обязательствамиѝстраховщика,ѝустановленияѝихѝнормативныхѝразмеров,ѝобеспеченияѝегоѝплатежеспособности;ѝ

обобщениеѝ практикиѝ страховойѝ деятельности,ѝ разработкуѝ иѝ представлениеѝ вѝ установленномѝ порядкеѝ предложенияѝ поѝ развитиюѝ иѝ совершенствованиюѝ законодательстваѝ РоссийскойѝФедерацииѝоѝстраховании;ѝ

мероприятияѝпоѝпрофессиональнойѝподготовкеѝиѝпереподготовкеѝкадровѝстраховогоѝнадзора.ѝ

Департаментѝстраховогоѝнадзораѝвѝустановленномѝпорядкеѝосуществляетѝ контактыѝ сѝ аналогичнымиѝ учреждениямиѝ другихѝ государств,ѝпредставляетѝинтересыѝРоссииѝвѝмеждународныхѝорганизациях,ѝсвязанныхѝсѝнадзоромѝиѝрегулированиемѝстраховойѝдеятельности,ѝиѝучаствуетѝвѝихѝработе;ѝпоѝпоручениюѝПравительстваѝРФѝучаст-

59

вуетѝ вѝ подготовкеѝ международныхѝ договоровѝ иѝсоглашенийѝ поѝ вопросамѝстрахования,ѝсодействуетѝсотрудничествуѝстраховыхѝорганизацийѝРоссииѝсоѝстраховымиѝорганизациямиѝдругихѝстран.ѝ

Департаментѝстраховогоѝнадзораѝимеетѝправо:ѝ

устанавливатьѝусловияѝлицензированияѝстраховойѝдеятельностиѝнаѝтерриторииѝРоссийскойѝФедерацииѝвѝсоответствииѝсѝ ЗакономѝРФѝ«ОбѝорганизацииѝстраховогоѝделаѝвѝРоссийскойѝ Федерации»;ѝ

получатьѝотѝстраховщиковѝустановленнуюѝотчетностьѝоѝстраховойѝдеятельности,ѝинформациюѝобѝихѝфинансовомѝположении,ѝнеобходимуюѝдляѝвыполненияѝвозложенныхѝнаѝнегоѝ функций,ѝаѝтакжеѝинформациюѝотѝпредприятий,ѝучрежденийѝ иѝорганизаций,ѝвѝтомѝчислеѝбанков,ѝиѝотѝотдельныхѝграждан;ѝ

проводитьѝ проверкиѝ соблюденияѝ страховщикамиѝ законодательстваѝРоссийскойѝ Федерацииѝоѝстрахованииѝиѝдостоверностиѝпредставляемойѝотчетности;ѝ

приѝвыявленииѝнарушенийѝстраховщикамиѝтребованийѝзаконодательстваѝ Российскойѝ Федерацииѝ оѝ страхованииѝ даватьѝ имѝпредписанияѝпоѝихѝустранению,ѝаѝвѝслучаеѝневыполненияѝ этихѝпредписанийѝприостанавливатьѝилиѝограничиватьѝдействиеѝлицензийѝуказанныхѝстраховщиковѝвпредьѝдоѝустраненияѝвыявленныхѝнарушенийѝлибоѝприниматьѝрешенияѝобѝотзывеѝлицензий;ѝ

обращатьсяѝвѝарбитражныйѝсудѝсѝискомѝоѝликвидацииѝстраховщикаѝвѝслучаеѝнеоднократногоѝнарушенияѝпоследнимѝзаконодательстваѝРоссийскойѝФедерации,ѝаѝтакжеѝоѝликвидацииѝпредприятийѝиѝорганизаций,ѝосуществляющихѝстрахованиеѝбезѝлицензий;ѝ

приниматьѝучастиеѝвѝэкспертизеѝучебныхѝпрограммѝпоѝстрахованиюѝвѝвысшихѝиѝсреднихѝспециальныхѝучебныхѝзаведениях,ѝ программѝспециализированныхѝорганизацийѝпоѝподготовкеѝиѝ повышениюѝ квалификацииѝ кадровѝ дляѝ страховыхѝ организаций.ѝ

Правоѝвыдачиѝлицензийѝпредоставленоѝтолькоѝфедеральномуѝоргануѝисполнительнойѝвластиѝпоѝнадзоруѝзаѝстраховойѝдеятельностью;ѝ территориальныеѝорганыѝстраховогоѝнадзораѝтакимѝправомѝнеѝобладают.ѝ

Кромеѝтого,ѝсогласноѝПоложениюѝ«ОбѝинспекцииѝФедеральнойѝ службыѝРоссииѝпоѝнадзоруѝзаѝстраховойѝдеятельностью»ѝсозданѝДепартаментѝ страховогоѝ надзора,ѝ которыйѝ входитѝ вѝ системуѝ государственногоѝстраховогоѝнадзораѝи:ѝ

а)ѝобеспечиваетѝконтрольѝзаѝсоблюдениемѝтребованийѝзаконодательстваѝРоссийскойѝФедерацииѝоѝстраховании;ѝ

60