проблемыѝобщества,ѝсредиѝкоторыхѝстрахованиеѝотноситсяѝкѝодномуѝ изѝнаиболееѝдейственныхѝиѝзначимых.ѝ

18.6. Перспективы развития страхования

Страхованиеѝ —ѝ однаѝ изѝ наиболееѝ динамичноѝ развивающихсяѝ сферѝ российскогоѝ бизнеса.ѝ Объемыѝ операцийѝ наѝ рынкеѝ страховыхѝ услугѝнеуклонноѝрастут.ѝВместеѝсѝтемѝзаѝгодыѝрыночныхѝпреобразованийѝнеѝудалосьѝвѝполнойѝмереѝсформироватьѝустойчивый,ѝсоответствующийѝ современнымѝ потребностямѝ обществаѝ рынокѝ страховыхѝ услуг.ѝДальнейшееѝразвитиеѝстрахованияѝвѝРоссииѝтребуетѝуточненияѝ егоѝролиѝвѝрешенииѝсоциально-экономическихѝзадачѝгосударства.ѝНеѝ всеѝзадачи,ѝопределенныеѝвѝОсновныхѝнаправленияхѝразвитияѝнациональнойѝсистемыѝстрахованияѝвѝРоссийскойѝ Федерацииѝудаетсяѝрешатьѝуспешно.ѝНаѝразвитиеѝстрахованияѝнегативноѝвлияют:ѝ

существующийѝ уровеньѝ платежеспособностиѝ иѝ спросаѝ гражданѝиѝюридическихѝлицѝнаѝстраховыеѝуслуги;ѝ

использованиеѝнеѝвѝполнойѝмереѝрыночногоѝмеханизмаѝвѝобластиѝстрахованияѝи,ѝвѝчастности,ѝнеразвитостьѝобязательногоѝстрахования,ѝбезѝчегоѝнеѝможетѝактивноѝразвиватьсяѝрынокѝ добровольногоѝстрахования;ѝ

отсутствиеѝнадежныхѝинструментовѝдолгосрочногоѝразмещенияѝстраховыхѝрезервов;ѝ

ограничениеѝконкуренцииѝвѝнекоторыхѝсекторахѝрынкаѝстраховыхѝуслугѝиѝнаѝтерриториях,ѝвѝчастности,ѝпутемѝсозданияѝаффилированныхѝиѝуполномоченныхѝстраховыхѝорганизаций;ѝ

отсутствиеѝ системыѝ мерѝ поѝ совершенствованиюѝ законодательстваѝоѝналогахѝиѝсборахѝвѝсфереѝрынкаѝстраховыхѝуслуг;ѝ

низкийѝуровеньѝкапитализацииѝстраховыхѝорганизаций,ѝнеразвитостьѝнациональногоѝперестраховочногоѝрынка,ѝприводящиеѝ кѝ невозможностиѝ страхованияѝ крупныхѝ рисковѝ безѝ значительногоѝучастияѝиностранныхѝперестраховочныхѝкомпанийѝиѝнеобоснованномуѝоттокуѝзначительныхѝсуммѝстраховойѝпремииѝзаѝграницу;ѝ

информационнаяѝзакрытостьѝрынкаѝстраховыхѝуслуг,ѝсоздающаяѝпроблемыѝдляѝпотенциальныхѝстрахователейѝвѝвыбореѝ устойчивыхѝстраховыхѝорганизаций;ѝ

несовершенствоѝправовогоѝиѝорганизационногоѝобеспеченияѝ

государственногоѝстраховогоѝнадзора.ѝ Отрицательноѝсказываютсяѝнаѝсостоянииѝэкономикиѝзначитель-

ныеѝрасходы,ѝсвязанныеѝсѝликвидациейѝпоследствийѝстихийныхѝбедствий,ѝаварийѝиѝкатастроф,ѝпокрываемыеѝзаѝсчетѝбюджетныхѝсредствѝ иѝ средствѝ гражданѝ иѝ юридическихѝ лиц.ѝ Из-заѝ недостаткаѝ средствѝ компенсацияѝубытковѝзачастуюѝпроисходитѝизбирательно,ѝвѝрезуль-

461

татеѝ чегоѝ имущественныеѝ интересыѝ гражданѝ иѝ юридическихѝ лицѝ вѝ большейѝчастиѝущемляются.ѝВозрастаютѝтакжеѝпотериѝотѝпредпринимательскихѝрисков.ѝНеѝвѝполнойѝмереѝотвечаютѝпотребностямѝгражданѝнакопительныеѝвидыѝдолгосрочногоѝличногоѝстрахования.ѝ

Вѝэтихѝусловияхѝразвитиеѝстраховогоѝделаѝдолжноѝбытьѝнацеленоѝ

наѝразработкуѝиѝреализациюѝмерѝпоѝудовлетворениюѝпотребностейѝвѝ страховойѝ защитеѝ населения,ѝ организацийѝ иѝ государства,ѝ способствующихѝрасширениюѝпредпринимательскойѝдеятельностиѝиѝаккумулированиюѝдолгосрочныхѝинвестиционныхѝресурсовѝдляѝразвитияѝ экономикиѝгосударства.ѝ

Основнымиѝзадачамиѝразвитияѝстраховогоѝделаѝявляются:ѝ

формированиеѝзаконодательнойѝбазыѝрынкаѝстраховыхѝуслуг;ѝ

развитиеѝобязательногоѝиѝдобровольногоѝвидовѝстрахования;ѝ

созданиеѝэффективногоѝмеханизмаѝгосударственногоѝрегулированияѝиѝнадзораѝзаѝстраховойѝдеятельностью;ѝ

стимулированиеѝ переводаѝ сбереженийѝ населенияѝ вѝ долгосрочныеѝ инвестицииѝ сѝ использованиемѝ механизмовѝ долгосрочногоѝстрахованияѝжизни;ѝ

поэтапнаяѝинтеграцияѝнациональнойѝсистемыѝстрахованияѝсѝ международнымѝстраховымѝрынком.ѝ

Приѝсуществующемѝуровнеѝплатежеспособногоѝспросаѝнаѝуслугиѝ добровольногоѝ страхованияѝ приоритетнымѝ являетсяѝ обязательноеѝ страхование,ѝкотороеѝпозволитѝсоздатьѝстраховуюѝзащитуѝдляѝпотенциальноѝрисковыхѝгруппѝнаселения,ѝюридическихѝлиц,ѝаѝтакжеѝзначительноѝ снизитьѝ затратыѝ государстваѝ наѝ возмещениеѝ ущербаѝ пострадавшимѝвѝрезультатеѝстихийныхѝбедствий,ѝаварийѝиѝкатастроф.ѝ

Вѝцеляхѝпрекращенияѝпрактикиѝпринятияѝнормативныхѝправовыхѝ актов,ѝ содержащихѝ декларативныеѝ нормыѝ обѝ обязательностиѝ страхования,ѝ необходимоѝ создатьѝ законодательнуюѝ основуѝ обязательногоѝстрахованияѝнаѝтерриторииѝРоссийскойѝФедерации.ѝСистемаѝ обязательногоѝ страхованияѝ должнаѝ предусматриватьѝ эффективнуюѝ защитуѝ имущественныхѝ интересовѝ государстваѝ отѝ стихийныхѝ бедствий,ѝаварийѝиѝкатастрофѝприѝ минимальныхѝзатратахѝбюджетныхѝсредств.ѝДляѝэтогоѝнеобходимоѝпровестиѝинвентаризациюѝсоответствующихѝобъектов,ѝопределитьѝихѝстоимость,ѝриски,ѝотѝкоторыхѝ будетѝ предоставлятьсяѝ страховаяѝ защита,ѝ иѝ формыѝ страхования,ѝ аѝ такжеѝизыскатьѝисточникиѝосуществленияѝстраховойѝзащиты.ѝ

Обязательноеѝ страхованиеѝ должноѝ основыватьсяѝ наѝ принципеѝ формированияѝстраховыхѝрезервовѝдляѝкомпенсацииѝущербаѝиѝвозмещенияѝубытковѝзастрахованнымѝлицамѝиѝинымѝвыгодоприобретателямѝиѝисключатьѝфинансированиеѝмероприятий,ѝнаправленныхѝнаѝ сокрытиеѝ фактовѝ бесхозяйственностиѝ организацийѝ заѝ счетѝ средствѝ страхователей.ѝ Принятиеѝ законодательныхѝ актовѝ должноѝ осуществлятьсяѝ наѝ основеѝ предварительнойѝ финансово-экономическойѝ

462

проработки,ѝподтверждающейѝвозможностьѝрешенияѝпроблемѝстраховойѝзащитыѝвѝобязательнойѝформеѝиѝнаѝпредлагаемыхѝусловиях.ѝ

Развитиеѝобязательногоѝстрахованияѝпредполагает:ѝ

усилениеѝконтроляѝзаѝпроведениемѝобязательногоѝгосударственногоѝстрахования,ѝвѝтомѝчислеѝобязательногоѝстрахования;ѝ

введениеѝвидовѝобязательногоѝстрахованияѝобъектов,ѝподверженныхѝзначительнымѝрискамѝиѝубыткам,ѝгражданѝиѝюридическихѝ лиц,ѝ которымѝ причиненѝ существенныйѝ ущербѝ вѝ результатеѝстихийныхѝбедствий,ѝаварийѝиѝкатастрофѝ(страхованиеѝответственностиѝвладельцевѝтранспортныхѝсредств,ѝстрахованиеѝпроизводственныхѝобъектовѝотѝаварийѝтехногенногоѝ характера,ѝстрахованиеѝимуществаѝотѝпожаровѝиѝстихийныхѝ бедствий,ѝстрахованиеѝнаѝслучайѝпричиненияѝвредаѝвѝрезуль-

татеѝкрупныхѝаварийѝприѝперемещенииѝопасныхѝгрузов).ѝ Вѝцеляхѝобеспеченияѝстраховыхѝвыплатѝпоѝобязательномуѝстрахованиюѝ могутѝ создаватьсяѝ централизованныеѝ гарантийныеѝ фондыѝ

(страховыеѝрезервы).ѝ Развитиеѝ предпринимательстваѝ предполагаетѝ осуществлениеѝ

страхованияѝ ответственностиѝ приѝ производствеѝ товаров,ѝ выполненииѝработ,ѝоказанииѝуслуг,ѝвѝрезультатеѝкоторыхѝможетѝбытьѝпричиненѝвредѝтретьимѝлицам,ѝаѝтакжеѝосуществлениеѝстрахованияѝпрофессиональнойѝ ответственностиѝ врачей,ѝ риелторов,ѝ аудиторов,ѝ арбитражныхѝуправляющихѝиѝдр.ѝВведениеѝстрахованияѝответственностиѝ отдельныхѝ категорийѝ производителейѝ товаровѝ иѝ исполнителейѝ работѝ(услуг)ѝпозволитѝосуществлятьѝэффективныйѝконтрольѝ заѝихѝ деятельностью,ѝобеспечитьѝзащитуѝправѝпотребителейѝуслуг,ѝособенноѝвѝтехѝсферахѝнародногоѝхозяйства,ѝгдеѝотсутствуютѝчеткиеѝиѝэффективныеѝ механизмыѝ государственногоѝ контроляѝ иѝ надзораѝ (например,ѝ приѝ ипотечномѝ жилищномѝ кредитовании,ѝ приобретенииѝ недвижимости,ѝпередачеѝееѝвѝлизингѝиѝееѝзалоге).ѝРазвитиеѝстрахованияѝ благоприятноѝ повлияетѝ наѝ предпринимательскуюѝ активностьѝ граждан.ѝ

Вѝтоѝжеѝвремяѝпривлечениеѝинвестиционныхѝресурсовѝвѝэкономикуѝ потребуетѝ дальнейшегоѝ развитияѝ страхованияѝ финансовыхѝ иѝ предпринимательскихѝ рисков,ѝ развитияѝ страховыхѝ технологийѝ вѝ сфереѝ промышленных,ѝ транспортных,ѝ строительныхѝ иѝ сельскохозяйственныхѝрисков.ѝ

Основаѝрынкаѝстраховыхѝуслугѝиѝрезервѝегоѝразвитияѝ—ѝдобро- вольноеѝ страхование.ѝ Приоритетнымиѝ направлениямиѝ вѝ развитииѝ добровольногоѝличногоѝстрахованияѝдолжныѝстатьѝстрахованиеѝжизниѝиѝпенсионноеѝстрахование.ѝ

Страхованиеѝ жизниѝ являетсяѝ важнойѝ сферойѝ страховогоѝ дела,ѝ традиционнымѝиѝпостояннымѝисточникомѝзначительныхѝинвестиционныхѝресурсов,ѝспособствующихѝуспешномуѝростуѝэкономики.ѝДемографическаяѝситуация,ѝхарактеризующаясяѝувеличениемѝдолиѝна-

463

селенияѝстаршихѝвозрастныхѝгрупп,ѝиѝпереходѝнаѝнакопительнуюѝсистемуѝ вѝ пенсионномѝ страховании,ѝ включающуюѝ самостоятельноеѝ формированиеѝгражданамиѝсвоегоѝпенсионногоѝфонда,ѝпредполагаютѝрасширениеѝучастияѝстраховыхѝкомпанийѝвѝосуществленииѝпенсионногоѝстрахования.ѝ

Стимуломѝдляѝразвитияѝдолгосрочногоѝстрахованияѝжизниѝдолжноѝ статьѝ созданиеѝ системыѝ гарантийѝ страхователямѝ иѝ застрахованнымѝгражданамѝвѝполученииѝнакопленныхѝсуммѝпоѝдоговорамѝстрахования.ѝПомимоѝужесточенияѝнормативныхѝтребованийѝкѝфинансовойѝустойчивостиѝстраховщиков,ѝдолжнаѝбытьѝвведенаѝспециализацияѝ страховыхѝ организаций,ѝ исключающаяѝ осуществлениеѝ однимѝ страховщикомѝличногоѝстрахованияѝ(страхованияѝжизниѝиѝпенсий)ѝиѝ имущественногоѝстрахования.ѝВѝэтихѝцеляхѝдолжнаѝбытьѝразработанаѝ классификацияѝвидовѝстраховойѝдеятельности,ѝопределеныѝособенностиѝорганизацииѝиѝосуществленияѝстрахованияѝжизниѝиѝпенсий.ѝ

Вѝцеляхѝобеспеченияѝфинансовойѝустойчивостиѝстраховыхѝоперацийѝпоѝотдельнымѝвидамѝстрахованияѝстраховщикиѝмогутѝобъединятьсяѝ вѝпростыеѝтоварищества.ѝРазвитиеѝстрахованияѝжизниѝведетѝнеѝтолькоѝкѝ специализацииѝстраховщиков,ѝноѝиѝкѝсозданиюѝинститутаѝактуариевѝиѝ необходимостиѝ законодательногоѝ установленияѝ основѝ актуарнойѝ деятельности,ѝсвязаннойѝсѝрасчетамиѝстраховыхѝтарифов,ѝстраховыхѝрезервов,ѝанализомѝиѝпрогнозированиемѝинвестиционныхѝпрограмм.ѝ

Необходимоѝвыработатьѝмерыѝпоѝрасширениюѝсферыѝиѝобъемовѝдобровольногоѝмедицинскогоѝстрахованияѝиѝдобровольногоѝстрахованияѝ отѝнесчастныхѝслучаев.ѝУказанныеѝвидыѝстрахованияѝдолжныѝстатьѝважнымѝэлементомѝ«социальногоѝпакета»,ѝпредоставляемогоѝработодателямиѝсвоимѝсотрудникам.ѝЭтоѝпредполагаетѝсовершенствованиеѝзаконодательства,ѝрегулирующегоѝотношенияѝприѝосуществленииѝданныхѝвидовѝстрахования,ѝаѝтакжеѝзаконодательстваѝоѝналогахѝиѝсборах.ѝ

Дальнейшееѝразвитиеѝдобровольногоѝмедицинскогоѝстрахованияѝ требуетѝ формированияѝ правовыхѝ основ,ѝ учитывающихѝ спецификуѝ данногоѝ видаѝ страхования,ѝ способствующихѝ совершенствованиюѝ норм,ѝрегулирующихѝвзаимодействиеѝсубъектовѝмедицинскогоѝстрахования,ѝ отражающихѝ особенностиѝ налогообложенияѝ операцийѝ поѝ медицинскомуѝстрахованию.ѝ

Важноеѝ направлениеѝ развитияѝ страхованияѝ —ѝ совершенствованиеѝ системыѝ обязательногоѝ медицинскогоѝ страхованияѝ гражданѝ вѝ Российскойѝ Федерации.ѝ Вѝ первуюѝ очередьѝ необходимоѝ перейтиѝ кѝ страховомуѝпринципуѝвѝосуществленииѝданногоѝвидаѝстрахованияѝиѝ иныхѝ видовѝ страхования,ѝ имеющихѝ социальнуюѝ направленностьѝ иѝ дополняющихѝ системыѝ обязательногоѝ социальногоѝ страхованияѝ иѝ социальногоѝобеспечения.ѝ

Страхованиеѝ должноѝ игратьѝ значительнуюѝ рольѝ вѝ пенсионнойѝ реформе.ѝ

464

Вѝперспективеѝпредстоитѝсформироватьѝзаконодательнуюѝосновуѝ деятельностиѝстраховыхѝорганизаций,ѝявляющихсяѝэлементомѝсистемыѝобязательногоѝпенсионногоѝстрахования.ѝ

Участиеѝ страховщиковѝ нарядуѝ сѝ негосударственнымиѝ пенсионнымиѝ фондамиѝ вѝ обязательномѝ пенсионномѝ страхованииѝ сѝ учетомѝ спецификиѝправовогоѝрегулированияѝстрахованияѝпредполагаетѝсоблюдениеѝустановленныхѝзаконодательствомѝединыхѝпринциповѝдеятельностиѝсубъектовѝданнойѝсистемыѝстрахования.ѝ

Послеѝпринятияѝмерѝпоѝразвитиюѝобязательногоѝиѝдобровольногоѝстрахованияѝзначительноѝвозрастутѝобъемыѝстраховыхѝопераций,ѝаѝ значит,ѝ повыситсяѝ ответственностьѝ страховыхѝ организацийѝ заѝ исполнениеѝпринятыхѝобязательствѝпоѝдоговорамѝстрахования.ѝТакоеѝ положениеѝ требуетѝ принятияѝ законодательныхѝ мер,ѝ направленныхѝ наѝувеличениеѝминимальногоѝразмераѝуставногоѝкапиталаѝстраховщиков,ѝформированиеѝкоторогоѝосуществляетсяѝвѝденежнойѝформе.ѝ Размерѝуставногоѝкапиталаѝдолженѝсоответствоватьѝнеѝтолькоѝвозрастающимѝобъемамѝобязательств,ѝноѝиѝуровню,ѝпозволяющемуѝроссийскимѝ страховымѝ организациямѝ конкурироватьѝ наѝ международномѝрынкеѝстраховыхѝуслуг.ѝ

Следуетѝвыработатьѝмерыѝпоѝэкономическомуѝстимулированиюѝ учредителейѝстраховыхѝорганизацийѝиѝкапитализироватьѝполученнуюѝприбыльѝдляѝповышенияѝразмеровѝуставныхѝкапиталов.ѝВѝцеляхѝповышенияѝконкурентоспособностиѝроссийскихѝстраховыхѝорганизацийѝиѝвѝсвязиѝсоѝвступлениемѝРоссииѝвоѝВсемирнуюѝторговуюѝорганизациюѝнеобходимоѝпринятьѝзаконодательныеѝмеры,ѝнаправленныеѝнаѝувеличениеѝбазовогоѝминимальногоѝразмераѝуставногоѝ(складочного)ѝкапиталаѝроссийскихѝстраховщиков,ѝформируемогоѝвѝденежнойѝформе.ѝ

Вѝцеляхѝповышенияѝемкостиѝрынкаѝстраховыхѝуслугѝнеобходимоѝ разработатьѝмерыѝпоѝстимулированиюѝсострахованияѝиѝперестрахования.ѝ

Большинствоѝстраховщиковѝнеѝрасполагаютѝзначительнымиѝфинансовымиѝсредствамиѝиѝнеѝмогутѝосуществлятьѝстрахованиеѝкрупныхѝрисков,ѝоднако,ѝпередавѝчастьѝрисковѝперестраховщику,ѝстраховаяѝкомпанияѝможетѝгарантироватьѝвыполнениеѝсвоихѝобязательствѝ передѝклиентами.ѝОднакоѝдляѝобеспеченияѝтакихѝгарантийѝнеобходимоѝ выработатьѝ законодательныеѝ нормы,ѝ устанавливающиеѝ лимитыѝ обязательствѝстраховщика,ѝстандартныеѝположенияѝдоговоровѝперестрахования,ѝаѝтакжеѝопределитьѝправилаѝделовогоѝоборотаѝроссийскогоѝрынкаѝперестрахования.ѝ

Стимулироватьѝразвитиеѝстрахованияѝиѝперестрахованияѝследуетѝ путемѝсозданияѝспециализированныхѝстраховыхѝобъединений,ѝрасширенияѝучастияѝроссийскихѝстраховщиковѝвѝмеждународныхѝсистемахѝперестрахованияѝиѝдоговорахѝсострахования,ѝформированияѝгарантийныхѝфондовѝиѝпримененияѝиныхѝэкономическиѝоправданныхѝ

465

мер,ѝнаправленныхѝнаѝповышениеѝпотенциалаѝнациональныхѝинвесторовѝрынкаѝстраховыхѝуслуг.ѝ

Указанныеѝ мерыѝ позволятѝ такжеѝ упорядочитьѝ трансграничноеѝ перестрахованиеѝиѝпредотвратитьѝнеобоснованныйѝоттокѝвалютныхѝ средствѝзаѝграницу.ѝ

Необходимоѝпродолжитьѝдальнейшееѝсовершенствованиеѝналогообложенияѝстраховыхѝопераций.ѝРежимѝналогообложенияѝоперацийѝ поѝ долгосрочномуѝ страхованиюѝ долженѝ статьѝ стимуломѝ дляѝ формированияѝ физическимиѝ иѝ юридическимиѝ лицамиѝ эффективнойѝ защитыѝ отѝ наиболееѝ значимыхѝ рисков.ѝ Этиѝ вопросыѝ следуетѝ рассматриватьѝ вѝ руслеѝ анализаѝ практикиѝ примененияѝ Налоговогоѝ кодексаѝРФѝиѝположенийѝбухгалтерскогоѝучетаѝвѝусловияхѝпереходаѝ наѝмеждународныеѝстандартыѝбухгалтерскогоѝучетаѝиѝфинансовойѝ отчетности.ѝ

Вѝперспективеѝпереченьѝсоциальныхѝналоговыхѝвычетовѝдолженѝ

включатьѝвѝсебяѝзатратыѝгражданѝнаѝстрахованиеѝнаиболееѝжизненноѝ важныхѝ имущественныхѝ интересовѝ (связанныхѝ сѝ жизньюѝ иѝ здоровьем,ѝ владением,ѝ пользованием,ѝ распоряжениемѝ жилымиѝ помещениямиѝиѝдомашнимѝимуществом).ѝ

Целесообразноѝ расширитьѝ переченьѝ расходовѝ организацийѝ поѝ различнымѝ видамѝ страхованияѝ ответственности,ѝ включаемыхѝ вѝ затраты,ѝпринимаемыеѝкѝвычетуѝприѝисчисленииѝналогаѝнаѝприбыльѝ организаций.ѝ

Однаѝ изѝ приоритетныхѝ задачѝ развитияѝ национальнойѝ системыѝ страхованияѝ—ѝсовершенствованиеѝинвестиционнойѝполитики,ѝпре- дусматривающейѝвыработкуѝиѝреализациюѝмерѝпоѝсозданиюѝблагоприятногоѝ инвестиционногоѝ климатаѝ вѝ стране,ѝ обеспечивающегоѝ расширениеѝ направленийѝ инвестированияѝ средствѝ страховщиков.ѝѝ Вѝцеляхѝпривлеченияѝинвестицийѝдляѝразвитияѝэкономикиѝстраныѝиѝ предоставленияѝстрахователямѝ возможностиѝ использованияѝ надежныхѝформѝсохраненияѝихѝсбережений,ѝвложенныхѝвѝстрахование,ѝцелесообразноѝ координироватьѝ направленияѝ вложенийѝ финансовыхѝ средствѝстраховыхѝорганизацийѝсѝучетомѝвидовѝстрахованияѝиѝсроковѝ действияѝдоговоров,ѝустанавливатьѝнормативыѝихѝвложений,ѝразделятьѝ инвестиционныеѝ потокиѝ наѝстрахованиеѝ жизниѝ иѝ иныеѝ видыѝ страхования,ѝаѝтакжеѝстимулироватьѝдолгосрочныеѝинвестиции.ѝ

Порядокѝразмещенияѝсредств,ѝполученныхѝвѝрезультатеѝосуществленияѝобязательныхѝвидовѝстрахования,ѝаѝтакжеѝличногоѝстрахованияѝграждан,ѝдолженѝминимизироватьѝрискиѝихѝинвестирования.ѝ Проблемыѝразвитияѝстраховогоѝрынкаѝдолжныѝстатьѝобъектомѝвниманияѝорганов,ѝосуществляющихѝконтрольѝзаѝстраховойѝдеятельностьюѝнаѝрынкеѝстраховыхѝуслугѝиѝантимонопольноеѝрегулирование.ѝ

Эффективноеѝфункционированиеѝрынкаѝстраховыхѝ услугѝ предполагаетѝсозданиеѝравныхѝусловийѝдеятельностиѝдляѝвсехѝстраховыхѝ

466

организацийѝнаѝтерриторииѝРоссийскойѝФедерации,ѝдляѝчегоѝнеобходимоѝобеспечить:ѝ

усилениеѝ контроляѝ заѝ действиямиѝ органовѝ государственнойѝ властиѝвсехѝуровней,ѝограничивающихѝконкуренциюѝнаѝрынкеѝстраховыхѝуслуг;ѝ

отработкуѝсистемыѝпроведенияѝоткрытыхѝконкурсовѝстраховыхѝорганизаций,ѝпривлекаемыхѝдляѝосуществленияѝстрахованияѝзаѝсчетѝбюджетныхѝсредств;ѝ

мониторингѝдеятельностиѝстраховыхѝорганизаций,ѝзанимающихѝ доминирующееѝ положениеѝ иѝ препятствующихѝ доступуѝ наѝрынокѝдругихѝстраховыхѝорганизаций;ѝ

государственныйѝ контрольѝ заѝ концентрациейѝ капиталаѝ наѝ рынкеѝстраховыхѝуслуг;ѝ

совершенствованиеѝформѝстатистическогоѝучетаѝиѝотчетностиѝ страховыхѝорганизаций,ѝвѝтомѝчислеѝсѝцельюѝпроведенияѝанализаѝ конкурентнойѝ средыѝ наѝ федеральномѝ иѝ региональномѝ

рынкахѝстраховыхѝуслугѝиѝопределенияѝдоминирующегоѝположенияѝстраховыхѝорганизацийѝнаѝтакихѝрынках.ѝ

Важноеѝ условиеѝ конкуренцииѝ наѝ рынкахѝ финансовыхѝ услугѝ —ѝ исключениеѝ государственногоѝ участияѝ вѝ уставныхѝ капиталахѝ страховщиков.ѝ

Развитиеѝрынкаѝстраховыхѝуслугѝдолжноѝбазироватьсяѝнаѝпринятииѝ решений,ѝ предусматривающихѝ преждеѝ всегоѝ повышениеѝ качестваѝфункционированияѝнациональнойѝстраховойѝсистемыѝприѝконкуренцииѝсоѝстраховщиками,ѝкапиталѝкоторыхѝсформированѝсѝучастиемѝ иностранныхѝ инвесторов.ѝ Процессѝ либерализацииѝ рынкаѝ страховыхѝуслугѝвѝсреднесрочнойѝперспективеѝдолженѝосновыватьсяѝ наѝтом,ѝчтоѝстрахованиеѝявляетсяѝважнейшимѝинструментомѝформированияѝдолгосрочных,ѝнаиболееѝважныхѝдляѝразвитияѝроссийскойѝ экономикиѝвнутреннихѝинвестиционныхѝресурсов.ѝ

Либерализацияѝрынкаѝстраховыхѝуслугѝдолжнаѝбытьѝнацеленаѝнаѝ интеграциюѝ российскойѝ страховойѝ системыѝ вѝ мировуюѝ страховуюѝ системуѝиѝсозданиеѝмеханизмов,ѝпрепятствующихѝоттокуѝнациональныхѝкапиталов.ѝ

Решенияѝоѝхарактереѝиѝусловияхѝдоступаѝиностранныхѝстраховыхѝ компанийѝнаѝроссийскийѝрынок,ѝпринимаемыеѝвѝходеѝпереговоровѝоѝ присоединенииѝРоссииѝкоѝВсемирнойѝторговойѝорганизации,ѝбудутѝ иметьѝстратегическоеѝзначение,ѝаѝпотомуѝдолжныѝучитыватьѝтемпыѝ ростаѝроссийскойѝэкономикиѝиѝразвитияѝстрахования.ѝ

ОсновополагающимѝпринципомѝинтеграцииѝРоссииѝвѝмеждународныеѝфинансовыеѝиѝторговыеѝорганизацииѝявляетсяѝпоэтапнаяѝлиберализацияѝрынкаѝстраховыхѝуслугѝвѝсоответствииѝсѝприоритетамиѝ иѝуровнемѝразвитияѝотдельныхѝсекторовѝданногоѝрынка.ѝВѝэтихѝцелях,ѝпреждеѝвсего,ѝнеобходимоѝобеспечить:ѝ

467

формированиеѝ адекватнойѝ международнымѝ требованиямѝ нормативнойѝправовойѝбазы;ѝ

приведениеѝположенийѝбухгалтерскогоѝучетаѝиѝотчетностиѝвѝ соответствиеѝсѝмеждународнымиѝстандартами;ѝ

финансовуюѝустойчивостьѝкомпаний,ѝработающихѝнаѝнациональномѝрынкеѝстраховыхѝуслуг;ѝ

созданиеѝинфраструктурыѝрынкаѝстраховыхѝуслугѝпоѝобслуживаниюѝстрахователей,ѝзастрахованныхѝиѝиныхѝзаинтересованныхѝлиц,ѝвключаяѝзащитуѝихѝправ;ѝ

созданиеѝ благоприятныхѝ макроэкономическихѝ условий,ѝ характеризующихсяѝ невысокимѝ иѝ относительноѝ стабильнымѝ уровнемѝинфляции,ѝснижениемѝуровняѝэкономическойѝпре-

ступностиѝиѝт.д.ѝ Поѝмереѝформированияѝусловийѝдляѝразвитияѝрынкаѝстраховыхѝ

услуг,ѝиспользованияѝрыночныхѝмеханизмовѝстрахованияѝвѝпенсионнойѝ реформеѝ иѝ внедренияѝ системыѝ гарантийѝ приѝ осуществленииѝ пенсионногоѝстрахованияѝиѝстрахованияѝжизниѝбудутѝприниматьсяѝ решенияѝоѝцелесообразностиѝдопускаѝстраховыхѝкомпанийѝсѝучастиемѝ иностранногоѝ капиталаѝ кѝ осуществлениюѝ страхованияѝ жизниѝ иѝ добровольногоѝпенсионногоѝстрахования.ѝ

Вѝсреднесрочнойѝперспективеѝдопускѝкѝучастиюѝнаѝрынкеѝстра- ховыхѝуслугѝдолжныѝиметьѝстраховыеѝорганизацииѝ—ѝрезидентыѝРос- сийскойѝФедерации,ѝподчиняющиесяѝтребованиямѝзаконодательстваѝ оѝстраховании.ѝКромеѝтого,ѝвѝцеляхѝповышенияѝкапитализацииѝрынкаѝстраховыхѝуслугѝсферойѝдеятельностиѝроссийскихѝстраховыхѝкомпанийѝдолженѝоставатьсяѝрынокѝобязательногоѝстрахованияѝ(включаяѝгосударственное),ѝявляющийсяѝчастьюѝсистемыѝстраховойѝзащиты,ѝ рынокѝ страхованияѝ имущества,ѝ связанногоѝ сѝ осуществлениемѝ поставокѝ илиѝ выполнениемѝ подрядныхѝ работѝ дляѝ государственныхѝ нужд,ѝаѝтакжеѝимуществаѝгосударственныхѝиѝмуниципальныхѝорганизаций.ѝЗатемѝбудутѝприниматьсяѝрешенияѝоѝпорядкеѝиѝсрокахѝдопускаѝиностранныхѝорганизацийѝкѝосуществлениюѝотдельныхѝвидовѝ обязательногоѝстрахования.ѝ

ГосударственныйѝнадзорѝзаѝстраховойѝдеятельностьюѝвѝРоссийскойѝФедерацииѝосуществляетсяѝнаѝпринципахѝзаконности,ѝгласности,ѝорганизационногоѝединстваѝнадзораѝиѝобеспечиваетѝпроведениеѝ единойѝгосударственнойѝполитикиѝвѝобластиѝстрахования.ѝВѝсферуѝ государственногоѝнадзораѝзаѝстраховойѝдеятельностьюѝдолжныѝвходитьѝразработкаѝплановѝразвитияѝстраховогоѝбизнеса,ѝанализѝфинансовогоѝположенияѝучредителейѝ(акционеров,ѝучастников,ѝаффилированныхѝлиц)ѝиѝихѝдолейѝвѝуставномѝкапиталеѝстраховойѝорганизации,ѝ порядокѝ реорганизацииѝ иѝ ликвидацииѝ страховыхѝ организаций,ѝ ихѝ платежеспособностьѝ иѝ финансоваяѝ устойчивость.ѝУказанныеѝположенияѝвѝполнойѝмереѝотвечаютѝмеждународномуѝопытуѝиѝстандартамѝ страховогоѝнадзора.ѝ

468

Совершенствованиеѝгосударственногоѝстраховогоѝнадзораѝзаѝдеятельностьюѝстраховыхѝорганизацийѝиѝиныхѝпрофессиональныхѝучастниковѝрынкаѝстраховыхѝуслуг,ѝаѝтакжеѝзащитаѝправѝиѝинтересовѝегоѝ субъектовѝпредполагают:ѝ

повышениеѝнадежностиѝсистемыѝстрахованияѝпосредствомѝустановленияѝединыхѝтребованийѝиѝстандартовѝпредоставленияѝ страховыхѝуслуг,ѝприменяемыхѝвѝмеждународнойѝпрактике;ѝ

установлениеѝправил,ѝнормативовѝиѝпоказателейѝплатежеспособностиѝиѝфинансовойѝустойчивостиѝнаѝосновеѝотчетности,ѝ составленнойѝвѝсоответствииѝсѝмеждународнымиѝстандартамиѝценообразованияѝстраховыхѝуслуг;ѝ

финансовоеѝ оздоровлениеѝ страховойѝ компании,ѝ включаяѝ обязательноеѝ увеличениеѝ капиталаѝ иѝ применениеѝ принудительныхѝмерѝпоѝуправлениюѝееѝактивами;ѝ

установлениеѝ дляѝ профессиональныхѝ участниковѝ страхованияѝтребованийѝоѝналичииѝсоответствующихѝобразованияѝиѝ стажаѝ работыѝ поѝ специальности,ѝ позволяющихѝ выполнятьѝ возложенныеѝнаѝнихѝфункции,ѝаѝтакжеѝосуществлениеѝмер,ѝ препятствующихѝдоступуѝкѝруководствуѝстраховойѝкомпани-

ейѝлиц,ѝдопустившихѝфинансовыеѝзлоупотребления.ѝ Федеральнаяѝ службаѝ страховогоѝ надзораѝ осуществляетѝ функцииѝ

контроляѝ иѝ надзораѝ заѝ страховымѝ деломѝ вѝ Российскойѝ Федерации.ѝѝ Вѝэтихѝцеляхѝцелесообразноѝзакрепитьѝзаѝфедеральнымѝорганомѝгосударственногоѝстраховогоѝнадзораѝфункцииѝпоѝмежведомственнойѝкоординацииѝиѝмежотраслевомуѝрегулированиюѝвопросовѝстрахования.ѝ Дляѝрешенияѝзадачѝразвитияѝрынкаѝстраховыхѝуслугѝвѝпервоочередномѝпорядкеѝнеобходимоѝразработатьѝиѝосуществитьѝмерыѝпоѝсовершенствованиюѝ иѝ развитиюѝ законодательства,ѝ регулирующегоѝ

страхование,ѝи,ѝвѝчастности,ѝобеспечить:ѝ

созданиеѝ правовыхѝ основѝ деятельностиѝ обществѝ взаимногоѝ страхования;ѝ

совершенствованиеѝзаконодательстваѝоѝналогахѝиѝсборах;ѝ

установлениеѝосновѝобязательногоѝстрахования,ѝаѝтакжеѝопределениеѝихѝприоритетныхѝвидов;ѝ

совершенствованиеѝосуществленияѝгосударственногоѝнадзораѝ заѝстраховойѝдеятельностьюѝнаѝтерриторииѝРоссийскойѝФеде-

рации.ѝ Решениеѝуказанныхѝзадачѝпозволитѝпродолжитьѝработуѝпоѝмоди-

фикацииѝосновѝзаконодательногоѝрегулированияѝстрахования,ѝкотороеѝдолжноѝотвечатьѝвозрастающемуѝуровнюѝразвитияѝстраховогоѝдела,ѝиѝпотребуетѝвѝсреднесрочнойѝперспективеѝосуществленияѝкодификацииѝзаконодательстваѝвѝобластиѝстрахования.ѝ

Реализацияѝподобныхѝмероприятийѝпозволит:ѝ

повыситьѝуровеньѝзащищенностиѝорганизацийѝиѝгражданѝотѝ различныхѝ группѝ рисков,ѝ поднятьѝ качествоѝ иѝ расширитьѝ спектрѝпредлагаемыхѝстраховыхѝуслуг;ѝ

469