Глава 17 Основы перестрахования

17.1. Основные термины в перестраховании

Активноеѝ перестрахованиеѝ —ѝ заключаетсяѝ приѝ принятииѝ иностранныхѝрисковѝдляѝпокрытияѝилиѝпродажиѝстраховыхѝгарантий.ѝ

Андеррайтерѝ —ѝ специалист,ѝ занимающийсяѝ вѝ перестрахованииѝ приемомѝрисков.ѝ

Бордероѝ—ѝпереченьѝподпадающихѝподѝперестрахованиеѝрисковѝ поѝусловиямѝперестраховочныхѝдоговоров,ѝвысылаемыйѝперестрахователемѝперестраховщику.ѝ

Взаимность,ѝилиѝресипроситиѝ—ѝтребованиеѝприѝразмещенииѝпе- рестраховочныхѝдоговоров,ѝсогласноѝкоторомуѝперестраховательѝразмещаетѝсвоиѝперестраховочныеѝдоговорыѝпротивѝадекватнойѝвзаимностиѝсоѝстороныѝперестраховщика.ѝ

Заявленныйѝубытокѝ—ѝпретензияѝприѝвозникновенииѝстраховогоѝ случая,ѝ когдаѝ страховательѝ долженѝ заявитьѝ обѝ убыткеѝ (претензии)ѝ страховщикуѝсѝуказаниемѝориентировочнойѝсуммыѝубытка.ѝЗаявленный,ѝноѝнеѝоплаченныйѝубытокѝименуетсяѝнеоконченным.ѝНаѝсуммуѝ заявленных,ѝноѝнеѝоплаченныхѝубытковѝстраховаяѝкомпанияѝсоздаетѝ резервѝубытков.ѝ

Емкостьѝперестраховочногоѝдоговораѝ—ѝмаксимальнаяѝсовокупнаяѝ суммаѝриска,ѝпадающаяѝнаѝсобственноеѝудержаниеѝкомпании,ѝпринявшейѝрискѝнаѝстрахование,ѝиѝпокрываемаяѝлимитомѝответственностиѝперестраховщиковѝпоѝперестраховочномуѝдоговору.ѝ

Емкостьѝ рынкаѝ —ѝ общаяѝ суммаѝ ответственности,ѝ принимаемаяѝ страховымиѝкомпаниями,ѝучаствующимиѝвѝстрахованииѝ(состраховании,ѝперестраховании).ѝ

Кумуляцияѝ вѝ перестрахованииѝ —ѝ участиеѝ страховогоѝ обществаѝ вѝ рядеѝ перестраховочныхѝ иѝ ретроцессионныхѝ договоров,ѝ вѝ которыеѝ включеныѝодниѝиѝтеѝжеѝриски.ѝ

Пассивноеѝперестрахованиеѝ—ѝпередачаѝрисковѝиностраннымѝпе- рестраховщикамѝилиѝприобретениеѝстраховыхѝгарантий.ѝ

Перестрахователь,ѝ илиѝ цедентѝ —ѝ страховщик,ѝ принявшийѝ наѝ страхованиеѝрискѝиѝчастичноѝилиѝполностьюѝпередавшийѝегоѝвѝперестрахованиеѝдругомуѝстраховщикуѝсѝцельюѝобеспеченияѝфинансовойѝ устойчивостиѝ страховыхѝ опреаций,ѝ созданияѝ сбалансированногоѝ портфеляѝстраховыхѝопераций.ѝ

Перестраховщикѝ—ѝстраховщик,ѝпринявшийѝвѝперестрахованиеѝриск.ѝ Ретроцессияѝ —ѝ частичнаяѝ передачаѝ рискаѝ другомуѝ страховщикуѝ

(перестраховщику).ѝ

415

Слипѝ —ѝ высылаемыйѝ перестрахователемѝ потенциальнымѝ перестраховщикамѝдокументѝприѝфакультативномѝперестраховании,ѝсодержащийѝосновныеѝусловияѝстрахования,ѝхарактеристикуѝподлежащегоѝперестрахованиюѝриска,ѝстраховуюѝсумму,ѝставкуѝпремии,ѝсобственноеѝудержаниеѝиѝт.д.ѝ

Собственноеѝ удержаниеѝ —ѝ уровеньѝ суммы,ѝ вѝ пределахѝ которойѝ страховаяѝкомпанияѝоставляетѝнаѝсвоейѝответственностиѝопределеннуюѝдолюѝстрахуемыхѝрисков,ѝпередаваяѝвѝперестрахованиеѝсуммы,ѝ превышающиеѝэтотѝуровень.ѝ

Сострахованиеѝ—ѝстрахование,ѝприѝкоторомѝнесколькоѝстрахов- щиковѝучаствуютѝвѝстрахованииѝодногоѝиѝтогоѝжеѝрискаѝсѝопределеннымиѝдолямиѝстрахования,ѝвыдаваяѝприѝэтомѝсовместныйѝлибоѝраздельныеѝполисы,ѝкаждыйѝнаѝстраховуюѝсумму,ѝопределеннуюѝсвоейѝ долей.ѝ

Стоимостьѝперестрахованияѝ—ѝпричитающаясяѝнаѝдолюѝстрахов- щикаѝпремияѝиѝрасходыѝкомпании,ѝкоторыеѝонаѝбудетѝнестиѝпоѝведениюѝделаѝвѝсвязиѝсѝпередачейѝрисковѝвѝперестрахованиеѝ(оформлениеѝперестраховочныхѝдоговоров,ѝучетаѝиѝт.д.).ѝ

Тантьемаѝ —ѝ отчислениеѝ сѝ прибыли,ѝ осуществляемоеѝ перестраховщикомѝ вѝ пользуѝ перестрахователя.ѝ Выплачиваетсяѝ ежегодноѝ сѝ суммыѝчистойѝприбыли,ѝполученнойѝперестраховочнойѝкомпанией,ѝ иѝявляетсяѝформойѝпоощренияѝперестраховщикомѝперестрахователяѝ заѝпредоставлениеѝправаѝнаѝучастиеѝвѝперестраховочныхѝдоговорах.ѝ

Эксцедентѝ—ѝсуммаѝриска,ѝподлежащаяѝперестрахованиюѝсверхѝ собственногоѝ удержанияѝ страховойѝ компанией,ѝ котораяѝ принялаѝ рискѝ наѝ страхованиеѝ (лимит,ѝ ограничивающийѝ перестраховочнуюѝ сумму).ѝ

17.2. Сущность и необходимость перестрахования

Перестрахованиеѝ—ѝсистемаѝфинансовыхѝиѝдоговорныхѝотноше- нийѝ междуѝ страховымиѝ компаниямиѝ (страховщиками),ѝ вѝ процессеѝ которыхѝ страховщик,ѝ принимаяѝ рискѝ наѝ страхование,ѝ частьѝ ответственностиѝ поѝ немуѝ передаетѝ наѝ согласованныхѝ условияхѝ другимѝ страховщикамѝсѝучетомѝсвоихѝфинансовыхѝвозможностейѝиѝусловийѝ существующихѝдоговоров.ѝПриѝперестрахованииѝстраховательѝимеетѝ делоѝтолькоѝсѝпрямымѝстраховщикомѝиѝтребуетѝсѝнегоѝвѝслучаеѝубыткаѝвсюѝсуммуѝстраховогоѝвозмещения.ѝСогласноѝЗаконуѝ«Обѝорганизацииѝ страховогоѝ делаѝ вѝ Российскойѝ Федерации»ѝ перестрахованиеѝ представляетѝ собойѝ ѝ деятельностьѝ поѝ защитеѝ однимѝ страховщикомѝ (перестраховщиком)ѝимущественныхѝинтересовѝдругогоѝстраховщикаѝ(перестрахователя),ѝсвязанныхѝсѝпринятымѝпоследнимѝпоѝдогово-

416

руѝ страхованияѝ (страховомуѝ договору)ѝ обязательствѝ поѝ страховойѝ выплате.ѝѝ

Перестрахованиеѝ—ѝнеобходимоеѝусловиеѝобеспеченияѝфинансо- войѝустойчивостиѝстраховыхѝоперацийѝиѝнормальнойѝдеятельностиѝ любогоѝстраховогоѝобщества,ѝвнеѝзависимостиѝотѝразмераѝегоѝуставногоѝкапитала,ѝзапасныхѝфондовѝиѝдругихѝактивов.ѝ

Какѝправило,ѝстраховыеѝобществаѝнеѝимеютѝвозможностиѝсоздатьѝ сбалансированныйѝ портфельѝ рисковѝ иѝ полностьюѝ изолированныхѝ другѝотѝдругаѝобъектовѝстрахования,ѝтакѝкакѝлибоѝколичествоѝобъектовѝ страхованияѝ небольшое,ѝ либоѝ условиямиѝ страхованияѝ покрываютсяѝ различногоѝродаѝопасности,ѝкоторымѝзастрахованныеѝобъектыѝмогутѝ подвергатьсяѝ одновременноѝ приѝ наступленииѝ стихийныхѝ бедствий,ѝ катастрофѝ (наводнений,ѝ ураганов,ѝ землетрясений,ѝ пожаровѝ иѝ т.д.).ѝ Дляѝвыравниванияѝстраховыхѝсуммѝпринятыхѝнаѝстрахованиеѝрисковѝиѝ сбалансированияѝ страховогоѝ портфеля,ѝ приведенияѝ потенциальнойѝ ответственностиѝпоѝсовокупнойѝстраховойѝсуммеѝвѝсоответствиеѝсѝфинансовымиѝвозможностямиѝстраховщикаѝиѝсуществуетѝперестрахование.ѝПриѝперестрахованииѝстраховщикѝпередаетѝчастьѝответственностиѝ поѝ заключаемымѝ договорамѝ наѝ согласованныхѝ условияхѝ другимѝ страховщикамѝсѝучетомѝсвоихѝфинансовыхѝвозможностей.ѝОдновременноѝпередаетсяѝиѝсоответствующаяѝдоляѝстраховойѝпремии.ѝ

Страховщикиѝ обязаныѝ соблюдатьѝ нормативныеѝ соотношенияѝ междуѝактивамиѝиѝпринятымиѝимиѝстраховымиѝобязательствамиѝдляѝ обеспеченияѝсвоейѝплатежеспособности.ѝМетодикаѝрасчетаѝэтихѝсоотношенийѝиѝихѝнормативныеѝразмерыѝустанавливаютсяѝФедеральнойѝслужбойѝстраховогоѝнадзора.ѝСтраховщики,ѝпринявшиеѝобязательстваѝ вѝ объемах,ѝ превышающихѝ возможностиѝ ихѝ исполнения,ѝ обязаныѝзастраховатьѝуѝперестраховщиковѝрискѝисполненияѝсоответствующихѝобязательствѝзаѝсчетѝсобственныхѝсредствѝиѝстраховыхѝрезервов.ѝПриѝэтомѝдолжноѝсоблюдатьсяѝследующееѝусловие:ѝ

Sѝ=ѝ(Аѝ–ѝY)ѝ•ѝ5%ѝ:ѝ100%,ѝ

гдеѝSѝѝ —ѝсумма,ѝнаѝкоторуюѝстраховщикѝимеетѝправоѝзаключатьѝдого-ѝ

ѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝворыѝпоѝданномуѝвидуѝстрахования;ѝ Аѝѝ —ѝвеличинаѝактивовѝстраховщика;ѝ

Yѝѝ —ѝразмерѝуплаченногоѝуставногоѝкапитала;ѝ

5%ѝѝ—ѝнормативноеѝпроцентноеѝотношениеѝпоступившихѝстраховыхѝѝ

ѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝвзносовѝкѝуплаченномуѝуставномуѝкапиталуѝпоѝданномуѝвидуѝѝ

ѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝѝстрахования.ѝ

Еслиѝданноеѝусловиеѝнеѝсоблюдается,ѝстраховщикѝобязанѝпередатьѝвѝперестрахованиеѝчастьѝриска.ѝ

Вѝнастоящееѝвремяѝпроисходитѝпостоянныйѝростѝстраховыхѝсуммѝ поѝбольшомуѝколичествуѝобъектовѝстрахования,ѝсвязанныйѝсоѝстремительнымѝразвитиемѝпромышленности,ѝразработкойѝновыхѝтехнологийѝиѝсистемѝ(увеличениеѝстоимостиѝавиации,ѝсудоходства,ѝразви-

417

тиеѝ дорогостоящегоѝ космическогоѝ страхования,ѝ страхованиеѝ компьютерныхѝсистемѝиѝт.п.),ѝхотяѝприѝэтомѝвѝРоссииѝдоляѝстраховыхѝ премийѝвѝрасчетеѝнаѝнаселениеѝзначительноѝниже,ѝчемѝзаѝрубежом.ѝѝ Ниѝоднаѝстраховаяѝкомпанияѝнеѝможетѝпринятьѝнаѝстрахованиеѝ подобныеѝриски,ѝнеѝимеяѝтвердогоѝперестраховочногоѝобеспеченияѝ сверхѝсумм,ѝкоторыеѝонаѝможетѝдержатьѝнаѝсвоейѝответственности.ѝ Воѝмногихѝслучаяхѝемкостьѝотдельныхѝстраховыхѝрынковѝоказываетсяѝнедостаточнойѝдляѝтого,ѝчтобыѝобеспечитьѝстрахованиеѝвѝполнойѝ сумме,ѝ рискѝ черезѝ каналыѝ перестрахованияѝ передаетсяѝ наѝ другиеѝ страховыеѝрынки,ѝвѝтомѝчислеѝвѝзарубежныеѝстраны,ѝсѝцельюѝдостиженияѝ необходимогоѝ перераспределенияѝ потенциальногоѝ ущербаѝ

междуѝстраховщиками.ѝ Развитиеѝнациональногоѝперестраховочногоѝрынкаѝнапрямуюѝза-

виситѝ отѝ развитияѝ общейѝ системыѝ страховыхѝ отношений.ѝ Особенностьѝ перестраховочногоѝ бизнесаѝ состоитѝ вѝ том,ѝ чтоѝ выходѝ егоѝ заѝ пределыѝвнутреннегоѝстраховогоѝрынкаѝнеѝвсегдаѝсовпадаетѝсѝпроводимойѝ государствомѝ политикойѝ защитыѝ национальныхѝ интересов.ѝ Возникаетѝзадачаѝразумногоѝиѝгибкогоѝсочетанияѝинтересовѝзарождающегосяѝ рынкаѝ отечественногоѝ перестрахованияѝ сѝ возможностьюѝ полученияѝнадежнойѝперестраховочнойѝзащитыѝнаѝмировыхѝрынках.ѝ

Перестрахованиеѝ—ѝзначительноѝболееѝоднородныйѝвидѝбизнеса,ѝ иѝ сравнениеѝ объемныхѝ показателейѝ перестраховщиковѝ болееѝ корректно.ѝПоказателиѝубыточностиѝперестраховочныхѝкомпанийѝзачастуюѝниже,ѝчемѝуровеньѝвыплатѝпрямыхѝстраховщиков.ѝѝ

Основныеѝзадачиѝприѝорганизацииѝперестрахованияѝ—ѝвыработ- каѝподходаѝкѝперестрахованию,ѝподготовкаѝиѝанализѝматериаловѝдляѝ перестраховочногоѝпредложения,ѝоформлениеѝдоговора,ѝпроведениеѝ иѝконтрольѝзаѝорганизационнойѝработой.ѝ

17.3. Методы и формы перестраховочной защиты

Существуютѝразличныеѝвидыѝиѝформыѝперестраховочнойѝзащиты.ѝПерестрахованиеѝможетѝвестисьѝфакультативноѝиѝнаѝдоговорнойѝ основе.ѝ Приѝ факультативномѝ страхованииѝ передающаяѝ компанияѝ (перестраховательѝилиѝцедент)ѝнеѝимеетѝникакихѝобязательствѝпередѝ перестраховщикомѝ поѝ перестрахованиюѝ техѝ илиѝ иныхѝ рисков.ѝ Вопросѝоѝцелесообразностиѝилиѝнеобходимостиѝперестрахованияѝрассматриваетсяѝ поѝ каждомуѝ рискуѝ отдельно.ѝ Рискѝ вѝ перестрахованиеѝ можетѝбытьѝпредложенѝполностьюѝилиѝчастично,ѝкромеѝтого,ѝизѝобщегоѝколичестваѝрисковѝвѝперестрахованиеѝможетѝбытьѝпредложенѝ какой-тоѝодинѝвидѝпоѝусмотрениюѝпередающейѝкомпании.ѝВѝсвоюѝ очередь,ѝперестраховщикѝможетѝполностьюѝотклонитьѝпредложение,ѝ принятьѝегоѝчастичноѝ илиѝ дажеѝвыработатьѝ встречныеѝ условия,ѝ наѝ которыхѝрискѝбудетѝпринятѝвѝперестрахование.ѝ

418

Основнойѝ недостатокѝ факультативногоѝ перестрахованияѝ заключаетсяѝ вѝ том,ѝ что,ѝ посколькуѝ перестраховщикиѝ имеютѝ полнуюѝ свободуѝвѝрешенииѝвопросаѝоѝпринятииѝпредлагаемогоѝрискаѝвѝперестрахованиеѝиѝоѝегоѝотклонении,ѝкѝмоментуѝнаступленияѝстраховогоѝ случаяѝопределенныйѝрискѝ можетѝоказатьсяѝ перестрахованнымѝ частичноѝилиѝполностьюѝнеѝперестрахованным,ѝт.е.ѝвѝразмере,ѝнеѝпозволяющемѝпередающейѝкомпанииѝполностьюѝкомпенсироватьѝпотериѝ сверхѝ ееѝ потенциальныхѝ финансовыхѝ возможностей.ѝ Данныйѝ видѝперестрахованияѝиспользуетсяѝвѝтомѝслучае,ѝкогдаѝобщаяѝсуммаѝ ответственностиѝпоѝстрахуемомуѝрискуѝпревышаетѝсуммуѝсобственногоѝ удержанияѝ страховщикаѝ иѝ лимитыѝ действующихѝ перестраховочныхѝдоговоров.ѝВѝтакихѝслучаяхѝприѝрассмотренииѝпредложенийѝ обращаетсяѝвниманиеѝнаѝвозможностьѝкумуляции.ѝПерестраховщикѝ участвуетѝвѝперестрахованииѝтакогоѝриска,ѝпринявѝперестрахованиеѝвѝ факультативномѝпорядкеѝлибоѝужеѝимеяѝучастиеѝвѝдействующихѝдоговорахѝ компании,ѝ производящейѝ факультативноеѝ страхование,ѝ вѝ томѝчислеѝчерезѝретроцессионныеѝдоговоры.ѝ

Перестрахованиеѝможетѝбытьѝактивнымѝиѝпассивным,ѝпропорциональнымѝиѝнепропорциональным.ѝПриѝактивномѝперестрахованииѝдляѝпокрытияѝилиѝпродажиѝстраховыхѝгарантийѝпринимаютсяѝ иностранныеѝриски.ѝПриѝпассивномѝперестрахованииѝрискиѝиѝприобретениеѝ страховыхѝ гарантийѝ передаютсяѝ иностраннымѝ страховщикам.ѝПерестрахованиеѝрискаѝмеждуѝстраховымиѝорганизациямиѝ разныхѝстранѝотноситсяѝкѝ«невидимому»ѝэкспорту-импортуѝстрахо- выхѝуслуг.ѝОниѝсовершаютсяѝвѝсвободноѝконвертируемойѝвалюте.ѝ Поэтомуѝразвитиеѝперестраховочныхѝоперацийѝдляѝданнойѝстраховойѝ организацииѝ предоставляетѝ шансѝ выходаѝ наѝ международныйѝ страховойѝрынок.ѝНаѝпрактикеѝзачастуюѝиѝактивное,ѝиѝпассивноеѝ перестрахованияѝпроводятсяѝодновременноѝоднимѝиѝтемѝжеѝстраховымѝобществом,ѝкотороеѝвыступаетѝиѝкакѝстраховщик,ѝиѝкакѝперестрахователь,ѝ иѝ какѝ перестраховщик.ѝ Переданныйѝ перестраховочныйѝинтересѝвѝмировойѝпрактикеѝноситѝназваниеѝалимента,ѝполу- ченныйѝ—ѝконтралимента.ѝ

Кѝпропорциональнымѝотносятсяѝквотныеѝиѝэксцедентныеѝдоговорыѝ (илиѝ договорыѝ эксцедентаѝ сумм),ѝ кѝ непропорциональнымѝ —ѝ договорыѝ эксцедентаѝ убыткаѝ иѝ договорыѝ эксцедентаѝ убыточности.ѝ Этоѝосновные,ѝилиѝбазисные,ѝдоговоры.ѝ

Перестрахованиеѝпоѝквотномуѝдоговоруѝпредставляетѝсобойѝсистемуѝперестрахования,ѝпоѝкоторойѝстраховаяѝкомпанияѝвѝсоответствииѝсѝусловиямиѝдоговораѝпередаетѝвѝперестрахованиеѝвѝсогласованнойѝсѝперестраховщикомѝдолеѝвсе,ѝбезѝисключения,ѝпринятыеѝнаѝ страхованиеѝрискиѝпоѝопределенномуѝвидуѝстрахованияѝилиѝгруппеѝ видов.ѝВѝэтойѝжеѝдолеѝперестраховщикѝполучаетѝзаѝвычетомѝкомис-

419

сииѝстраховуюѝпремию,ѝаѝприѝвозникновенииѝубыткаѝ—ѝвозмещаетѝ перестрахователюѝвсеѝоплаченныеѝрасходыѝпоѝегоѝурегулированию.ѝ Перестрахованиеѝпоѝэксцедентномуѝдоговоруѝ—ѝэтоѝсистемаѝпе- рестрахования,ѝприѝкоторойѝперестраховательѝвѝсоответствииѝсѝусловиямиѝдоговораѝоставляетѝнаѝсвоейѝответственностиѝопределеннуюѝ частьѝ страховыхѝ рисков,ѝ передаваяѝ вѝ перестрахованиеѝ частьѝ ответственностиѝнаѝсумму,ѝпревышающуюѝсобственныйѝриск,ѝтакѝназываемыйѝ эксцедент,ѝ которыйѝ устанавливаетсяѝ перестрахователемѝ вѝ

определеннойѝсуммеѝпоѝкаждомуѝвидуѝстрахования.ѝ Кромеѝтого,ѝразличают:ѝ

перестрахованиеѝ поѝ договоруѝ эксцедентаѝ убыточности,ѝ илиѝ договоруѝ«стоп-лосс»,ѝкогдаѝперестраховательѝзащищаетѝсвоиѝ интересыѝ поѝ определенномуѝ видуѝ страхованияѝ наѝ случай,ѝ еслиѝубыточностьѝпревыситѝобусловленныйѝвѝдоговореѝпроцентѝилиѝееѝразмер.ѝРазмерѝубыточности,ѝсверхѝкоторогоѝдействуетѝдоговор,ѝустанавливаетсяѝсѝтакимѝрасчетом,ѝчтобыѝперестраховательѝ былѝ защищенѝ отѝ дополнительныхѝ илиѝ экстренныхѝпотерь.ѝЛимитыѝответственностиѝперестраховщиковѝ поѝтакомуѝдоговоруѝустанавливаютсяѝвѝпределахѝопределенногоѝпроцентаѝубыточности;ѝ

перестрахованиеѝпоѝдоговоруѝэксцедентаѝубытка,ѝкогдаѝответственностьѝперестраховщикаѝвѝсоответствииѝсѝусловиямиѝдоговораѝ наступаетѝ лишьѝ вѝ случае,ѝ еслиѝ суммаѝ убыткаѝ поѝ застрахованномуѝрискуѝприѝнаступленииѝстраховогоѝслучаяѝилиѝ серииѝстраховыхѝслучаев,ѝявляющихсяѝследствиемѝодногоѝиѝ тогоѝжеѝсобытия,ѝпревыситѝобусловленнуюѝсумму.ѝПриѝэтомѝ ответственностьѝперестраховщикаѝсверхѝэтойѝсуммыѝограничиваетсяѝопределеннымѝлимитом.ѝСтраховаяѝпремия,ѝпричитающаясяѝперестраховщику,ѝобычноѝустанавливаетсяѝвѝопре- деленномѝпроцентеѝотѝгодовойѝбрутто-премииѝпоѝзащищае-

момуѝпортфелюѝстрахования.ѝОднако,ѝкакѝправило,ѝпервоначальноѝуплачиваетсяѝавансѝ(такѝназываемыйѝдепозитѝилиѝдепозитнаяѝпремия)ѝсѝпоследующимѝперерасчетомѝокончательнойѝ суммыѝ премииѝ наѝ базеѝ фактическиѝ полученнойѝ суммыѝ брутто-премииѝзаѝсоответствующийѝгод.ѝ

Какѝужеѝотмечалось,ѝсѝфинансово-экономическойѝточкиѝзренияѝ перестрахованиеѝ—ѝформаѝотношенийѝсторон,ѝприѝкоторойѝстрахов- щикѝчастьѝответственностиѝпоѝзащитеѝинтересовѝфизическихѝиѝюридическихѝлицѝпередаетѝнаѝсогласованныхѝдоговорныхѝусловияхѝперестраховщикамѝсѝцельюѝсоздания,ѝпоѝвозможности,ѝсбалансированногоѝпортфеляѝстрахований,ѝобеспеченияѝфинансовойѝустойчивостиѝ (платежеспособности)ѝиѝрентабельностиѝстраховыхѝопераций.ѝ

ТеоретическойѝосновойѝопределенияѝстепениѝвероятностиѝдефицитностиѝсредствѝслужитѝкоэффициентѝФ.ѝВ.ѝКоньшина:ѝ

420

гдеѝКѝѝ —ѝкоэффициент;ѝ

qcpѝѝ —ѝсредняяѝтарифнаяѝставкаѝпоѝвсемуѝстраховомуѝпортфелю;ѝ nѝѝ —ѝколичествоѝзастрахованныхѝобъектов.ѝ

ЧемѝменьшеѝбудетѝзначениеѝК,ѝтемѝнижеѝвероятностьѝдефицитностиѝ средствѝиѝтемѝвышеѝфинансоваяѝустойчивостьѝстраховойѝкомпании.ѝ

Проблемаѝобеспеченияѝфинансовойѝустойчивостиѝстраховыхѝорганизацийѝ непосредственноѝ связанаѝ сѝ выравниваниемѝ размеровѝ страховыхѝсумм,ѝнаѝкоторыеѝзастрахованыѝразличныеѝобъекты.ѝТолькоѝвѝэтомѝслучае,ѝсогласноѝкоэффициентуѝФ.В.ѝКоньшина,ѝфинансоваяѝустойчивостьѝнеѝзависитѝотѝразмераѝстраховыхѝсумм.ѝ

Говоряѝоѝперестраховании,ѝнельзяѝнеѝупомянутьѝсострахованиеѝ—ѝ одинѝизѝметодовѝстрахования,ѝприѝкоторомѝдваѝиѝболееѝстраховщикаѝ участвуютѝвѝстрахованииѝодногоѝиѝтогоѝжеѝрискаѝопределеннымиѝдолями,ѝ выдаваяѝ совместныйѝ илиѝ раздельныеѝ полисы.ѝ Страховщик,ѝ принимающийѝучастиеѝвѝсострахованииѝвѝменьшейѝдоле,ѝсоблюдаетѝ условияѝ страховщика,ѝ которомуѝ принадлежитѝ большаяѝ доля,ѝ имеяѝ правоѝнеѝоплачиватьѝсвоюѝдолюѝвѝубыткеѝнаѝтомѝосновании,ѝчтоѝостальныеѝстраховщикиѝнеѝоплатилиѝсвоюѝдолю.ѝЕслиѝстраховательѝзастраховалѝимуществоѝнеѝвѝполнойѝсумме,ѝонѝвыступаетѝкакѝодинѝизѝ страховщиковѝ иѝ несетѝ ответственностьѝ поѝ незастрахованнойѝ доле.ѝ Основныеѝ различияѝ междуѝ сострахованиемѝ иѝ перестрахованиемѝ представленыѝнаѝрис.ѝ17.1.ѝ

ѝ

ѝСТРАХОВАТЕЛЬ

ѝ

ѝСТРАХОВАТЕЛЬ

ѝ

ѝ

Рис.ѝ17.1.ѝВзаимодействиеѝмеждуѝучастникамиѝѝ

приѝсострахованииѝиѝперестрахованииѝ

421