Глава 7

Страхование имущественных интересов предприятия

7.1. Экономическая сущность страхования имущественных интересов предприятий и его роль в экономике

Имущественноеѝстрахованиеѝпредставляетѝсобойѝсистемуѝотношенийѝмеждуѝстрахователямиѝиѝстраховщикамиѝпоѝоказаниюѝстраховойѝуслуги,ѝкогдаѝобъектомѝстраховыхѝотношенийѝвыступаетѝимуще- ствоѝвѝразличныхѝвидах.ѝЕгоѝэкономическоеѝназначениеѝ—ѝвозмеще- ниеѝ ущерба,ѝ возникшегоѝ вследствиеѝ страховогоѝ случая,ѝ иѝ защитаѝ имущественныхѝ интересов,ѝ связанныхѝ сѝ владением,ѝ пользованиемѝ илиѝраспоряжениемѝимуществом.ѝСтрахователямиѝздесьѝвыступаютѝ какѝюридические,ѝтакѝиѝфизическиеѝлица.ѝСтрахованиеѝимуществаѝ—ѝ однаѝизѝважнейшихѝподотраслейѝстрахования.ѝВѝстраховойѝпрактикеѝ кѝимущественномуѝстрахованиюѝотносятѝлюбоеѝстрахование,ѝнеѝсвязанноеѝсѝличнымѝстрахованиемѝиѝстрахованиемѝответственностиѝ(вѝ зарубежномѝстрахованииѝкѝимущественномуѝстрахованиюѝотносятѝиѝ страхованиеѝответственности).ѝ

Подѝ имуществомѝ понимаетсяѝ неѝ толькоѝ конкретныйѝ предмет,ѝ вещьѝ(телевизор,ѝкинокамера,ѝшубаѝиѝт.п.),ѝноѝиѝгруппаѝвещей,ѝпредметов,ѝизделий,ѝаѝтакжеѝсредстваѝтранспорта,ѝгрузы,ѝгосударственноеѝ имуществоѝиѝимуществоѝграждан,ѝфинансовыеѝрискиѝиѝдр.ѝ

Страхованиеѝ имуществаѝ юридическихѝ лицѝ развиваетсяѝ значительноѝболееѝбыстрымиѝтемпами,ѝчемѝстрахованиеѝимуществаѝграждан.ѝКѝнастоящемуѝвремениѝболееѝполовиныѝстраховыхѝвзносов,ѝ собираемыхѝпоѝдобровольнымѝвидамѝстрахованияѝиным,ѝчемѝстрахованиеѝ жизни,ѝ приходитсяѝ наѝ страхованиеѝ имуществаѝ юридическихѝлиц.ѝВѝтоѝжеѝвремяѝотдельныеѝвидыѝстрахованияѝимуществаѝ юридическихѝлицѝразвиваютсяѝнеравномерно.ѝНаиболееѝполноценнуюѝстраховуюѝзащитуѝимеютѝтакиеѝотрасли,ѝкакѝвоздушныйѝиѝводныйѝтранспорт,ѝкосмонавтика.ѝВѝзначительнойѝмереѝэтоѝсвязаноѝсѝ тем,ѝчтоѝдеятельностьѝвѝданныхѝотрасляхѝсвязанаѝсѝсотрудничествомѝ сѝзарубежнымиѝинвесторами,ѝпартнерамиѝиѝзаказчиками,ѝаѝтранспортныеѝперевозкиѝсопряженыѝтакжеѝсѝпересечениемѝграницѝразличныхѝгосударств,ѝчтоѝвызываетѝнеобходимостьѝстраховогоѝобеспечения,ѝвытекающуюѝизѝправовыхѝнормѝиѝпрактикиѝведенияѝбизнесаѝвѝтехѝстранах,ѝсѝкоторымиѝсотрудничаютѝроссийскиеѝпредприниматели.ѝ

139

Оѝразвитииѝѝстрахованияѝимуществаѝюридическихѝлицѝможноѝсудитьѝ

поѝдинамикеѝобъемовѝпоступленийѝстраховыхѝпремийѝзаѝпоследниеѝгодыѝ (поѝданнымѝРоссийскогоѝстатистическогоѝсборника)ѝ(табл.ѝ7.1).ѝ

ѝ

Т а б л и ц а ѝ7.1ѝ

Страховыеѝпремииѝиѝстраховыеѝвыплатыѝпоѝѝстрахованиюѝѝ

имуществаѝобъектовѝхозяйствованияѝ

ѝ

ѝ

Однаѝизѝприоритетныхѝзадачѝразвитияѝстрахованияѝимуществаѝ юридическихѝ лицѝ —ѝ страховаяѝ защитаѝ крупныхѝ промышленных,ѝ транспортных,ѝ энергетическихѝ иѝ другихѝ объектовѝ общегосударственногоѝзначения.ѝВѝнастоящееѝвремяѝуровеньѝстраховогоѝобеспеченияѝнаѝотдельныхѝпредприятияхѝданногоѝсектораѝроссийскойѝ экономикиѝ сильноѝ различается.ѝ Компании,ѝ имеющиеѝ значительныеѝфинансовыеѝвозможности,ѝсоздаютѝсобственныеѝстраховыеѝорганизации,ѝкоторыеѝобеспечиваютѝихѝстраховуюѝзащитуѝ(вѝпервуюѝ очередьѝэтоѝкасаетсяѝотраслейѝтопливно-энергетическогоѝкомплек- са).ѝОстальныеѝпредприятия,ѝособенноѝте,ѝчьяѝдеятельностьѝнеѝсвязанаѝсѝзарубежнымѝбизнесом,ѝнередкоѝнеѝприбегаютѝкѝстрахованиюѝ илиѝиспользуютѝегоѝвѝнедостаточныхѝмасштабах,ѝстремясьѝсэкономитьѝнаѝуплатеѝстраховыхѝвзносовѝилиѝпростоѝнеѝощущаяѝпотребностиѝвѝстраховании.ѝ

Серьезнойѝ проблемой,ѝ ограничивающейѝ возможностиѝ российскихѝ страховщиковѝ вѝ страхованииѝ объектовѝ сѝ высокойѝ страховойѝ стоимостью,ѝявляетсяѝихѝневысокаяѝкапитализация.ѝѝ

Весьмаѝраспространенаѝточкаѝзренияѝоѝтом,ѝчтоѝоднимѝизѝстимуловѝ дляѝ предприятийѝ иѝ организацийѝ использованияѝ страхованияѝ являетсяѝ расширениеѝ ихѝ возможностейѝ включатьѝ уплачиваемыеѝ страховыеѝвзносыѝвѝзатратыѝнаѝпроизводствоѝпродукции.ѝОднакоѝотноситьѝвсеѝрасходыѝпредприятийѝпоѝуплатеѝстраховыхѝвзносовѝнаѝсебестоимостьѝпродукцииѝнецелесообразно,ѝтакѝкакѝэтоѝможетѝпривестиѝкѝрасширениюѝпрактикиѝиспользованияѝстрахованияѝдляѝминимизацииѝналогооблагаемойѝбазы.ѝПриѝанализеѝданных,ѝхарактеризующихѝуровеньѝвыплатѝстраховогоѝвозмещенияѝпоѝстрахованиюѝимущества,ѝвидно,ѝчтоѝстраховыеѝтарифыѝпоѝданнымѝвидамѝстрахованияѝ вѝнашейѝстранеѝсущественноѝзавышены.ѝѝ

140

Вѝтакихѝусловияхѝнаѝсебестоимостьѝпродукцииѝцелесообразноѝотноситьѝтолькоѝстраховыеѝвзносы,ѝрассчитанныеѝисходяѝизѝреальнойѝ стоимостиѝимуществаѝпредприятияѝиѝстраховыхѝтарифов,ѝвеличинаѝ которыхѝопределенаѝсѝучетомѝфактическиѝсложившейсяѝубыточностиѝ страховойѝсуммы,ѝнеобходимойѝрисковойѝнадбавкиѝиѝобщепринятойѝ вѝпрактикеѝстрахованияѝнагрузки.ѝ

Вѝсоответствииѝсоѝст.ѝ935ѝГКѝРФѝвѝслучаях,ѝпредусмотренныхѝзаконом,ѝилиѝвѝустановленномѝимѝпорядкеѝнаѝюридическихѝлиц,ѝимеющихѝвѝхозяйственномѝведенииѝилиѝоперативномѝуправленииѝгосударственнуюѝилиѝмуниципальнуюѝсобственность,ѝможетѝбытьѝвозложенаѝобязанностьѝстраховатьѝэтоѝимущество.ѝДаннаяѝстатьяѝявляетсяѝ основойѝ дляѝ формированияѝ законодательстваѝ оѝ страхованииѝ государственногоѝиѝмуниципальногоѝимущества.ѝ

Несмотряѝнаѝпроведеннуюѝвѝстранеѝприватизацию,ѝгосударствоѝ остаетсяѝ крупнымѝ собственником,ѝ владеющимѝ значительнымѝ объемомѝматериальныхѝценностей.ѝВѝсвязиѝсѝэтимѝприѝрешенииѝвопросов,ѝ связанныхѝ сѝ эффективнымѝ использованиемѝ государственнойѝ собственности,ѝнемаловажноеѝместоѝдолжнаѝзанятьѝиѝорганизацияѝееѝ страхования.ѝВесьмаѝактуальнойѝпроблемойѝявляетсяѝпринятиеѝпрограммыѝстрахованияѝрисков,ѝсвязанныхѝсѝфункционированиемѝгосударственныхѝ предприятийѝ иѝорганизаций,ѝ вѝ которойѝследовалоѝбыѝ разработатьѝпринципыѝосуществленияѝтакогоѝстрахования,ѝопределитьѝсубъекты,ѝобъектыѝиѝстраховыеѝриски,ѝподлежащиеѝстрахованию,ѝвыработатьѝподходыѝдляѝотбораѝстраховщиков,ѝкоторыеѝмоглиѝ быѝ проводитьѝ такоеѝ страхование.ѝ Весьмаѝ перспективнымѝ являетсяѝ страхованиеѝгосударственногоѝиѝмуниципальногоѝимущества,ѝпредприятий,ѝнаходящихсяѝвѝгосударственнойѝсобственности,ѝунитарныхѝ иѝказенныхѝпредприятий.ѝ

7.2. Страхование имущества предприятий. Объекты страхования. Страховая стоимость и страховая сумма

Имущественныеѝинтересыѝгражданѝиѝхозяйствующихѝсубъектовѝ могутѝ проявлятьсяѝ приѝ поврежденииѝ (разрушении)ѝ имущества,ѝегоѝ гибели,ѝуничтожении,ѝзатоплении,ѝкражеѝиѝт.п.ѝПодѝимуществомѝпонимаютѝ совокупностьѝ вещейѝ иѝ материальныхѝ ценностей,ѝ находящихсяѝвоѝвладенииѝилиѝпользованииѝфизическогоѝилиѝюридическогоѝ лица.ѝВѝстрахованииѝимуществоѝвыступаетѝкакѝобъектѝтогоѝилиѝиногоѝ видаѝстрахованияѝлибоѝкакѝсобирательноеѝпонятиеѝприѝопределенииѝ отраслиѝ имущественногоѝ страхования.ѝ Различаютѝ движимоеѝ иѝ недвижимоеѝимущество,ѝимуществоѝграждан,ѝимуществоѝпромышленныхѝпредприятий,ѝсельскохозяйственныхѝпредприятий.ѝПодѝнедвижимымѝимуществомѝпонимаютѝимущество,ѝкотороеѝнеѝможетѝбытьѝ

141

перемещено,ѝнапример,ѝземельныеѝучастки,ѝстроящиесяѝнаѝнихѝсооружения,ѝзданияѝиѝдр.ѝКѝдвижимомуѝимуществуѝотноситсяѝвсе,ѝчтоѝ можетѝбытьѝперемещеноѝсѝместаѝнаѝместо,ѝкромеѝземлиѝиѝтого,ѝчтоѝ непосредственноѝсвязаноѝсѝней.ѝДляѝдвижимогоѝимуществаѝустановленѝболееѝпростойѝпорядокѝсовершенияѝсделок.ѝ

Имущественноеѝстрахованиеѝпредприятийѝподразделяетсяѝнаѝвиды.ѝЭтоѝстрахование:ѝ

имуществаѝгосударственныхѝпредприятийѝ(организаций,ѝобъединений);ѝ

имуществаѝколхозов,ѝсовхозовѝиѝиныхѝгосударственныхѝсельскохозяйственныхѝпредприятий;ѝ

имуществаѝкооперативныхѝ(кромеѝколхозов)ѝиѝобщественныхѝ организаций;ѝ

имуществаѝ сельскохозяйственныхѝ предприятийѝ иѝ арендаторовѝ(кромеѝколхозовѝиѝсовхозов);ѝ

государственныхѝ строений,ѝ сданныхѝ вѝ арендуѝ илиѝ иноеѝ использованиеѝчастнымѝлицамѝиѝорганизациям;ѝ

имуществаѝрелигиозныхѝорганизаций;ѝ

имуществаѝиностранныхѝюридическихѝиѝфизическихѝлицѝнаѝ территорииѝ России,ѝ аѝ такжеѝ имуществаѝ российскихѝ иѝ иностранныхѝюридическихѝиѝфизическихѝлицѝзаѝграницей.ѝ

ВѝРоссийскойѝФедерацииѝпочтиѝвсеѝназванныеѝвидыѝстрахованияѝ проводятсяѝвѝдобровольнойѝформе.ѝЕдинственноеѝисключениеѝ—ѝобя- зательноеѝстрахованиеѝгосударственныхѝстроений,ѝсданныхѝвѝарендуѝ илиѝинойѝвидѝпользования.ѝДляѝпромышленныхѝпредприятийѝподлежатѝстрахованию:ѝ

здания,ѝсооружения,ѝобъектыѝнезавершенногоѝкапитальногоѝ строительства,ѝтранспортныеѝсредства,ѝмашины,ѝоборудование,ѝ инвентарь,ѝ товарно-материальныеѝ ценностиѝ иѝ другоеѝ имущество,ѝпринадлежащееѝпредприятиямѝиѝорганизациям;ѝ

имущество,ѝ принятоеѝ организациямиѝ наѝ комиссию,ѝ хранение,ѝдляѝпереработки,ѝремонта,ѝперевозкиѝиѝт.п.;ѝ

сельскохозяйственныеѝ животные,ѝ пушныеѝ звери,ѝ кролики,ѝ домашняяѝптицаѝиѝсемьиѝпчел;ѝ

урожайѝ сельскохозяйственныхѝ культурѝ (кромеѝ естественныхѝ сенокосов).ѝ

Имущество,ѝпереданноеѝвѝарендуѝдругимѝпредприятиямѝиѝорганизациям,ѝможетѝстраховатьсяѝотдельноѝотѝостальногоѝсобственногоѝ имущества.ѝ

Неѝ подлежатѝ добровольномуѝ страхованиюѝ документы,ѝ наличныеѝ деньги,ѝценныеѝбумаги,ѝделоваяѝдревесинаѝиѝдроваѝнаѝлесосекахѝиѝвоѝвремяѝсплава,ѝстроения,ѝсооруженияѝиѝдругоеѝимущество,ѝнаходящеесяѝвѝзонеѝстихийныхѝбедствий.ѝИсключениеѝсоставляютѝслучаи,ѝкогдаѝдоговорѝ страхованияѝзаключаетсяѝнаѝновыйѝсрокѝ(возобновляется)ѝдоѝконцаѝисте-

142

ченияѝсрокаѝпредыдущегоѝдоговораѝиѝвѝпределахѝтойѝдолиѝстоимостиѝимущества,ѝкотораяѝуказанаѝвѝпредыдущемѝдоговореѝстрахования.ѝ

Поѝ правиламѝ страхованияѝ имуществаѝ организацииѝ могутѝ за- ключатьѝосновнойѝдоговорѝстрахованияѝ—ѝсобственногоѝимуществаѝ иѝдополнительныйѝдоговорѝ—ѝполученного,ѝпринятогоѝимущества.ѝ Наѝстрахованиеѝнеѝпринимаютсяѝдамбыѝиѝдругиеѝземляныеѝсооружения,ѝплотиныѝ(еслиѝониѝнеѝявляютсяѝчастьюѝпредприятия),ѝводоемы,ѝ колодцы,ѝ силосныеѝ ямы,ѝ мосты,ѝ тротуары,ѝ мостовые,ѝ асфальтированныеѝдороги,ѝплощадкиѝдляѝстоянкиѝавтотранспорта,ѝир-

ригационныеѝиѝмелиоративныеѝсооружения.ѝ Вѝ сельскомѝ хозяйствеѝ подѝ страхованиеѝ подпадаютѝ практическиѝ

всеѝвидыѝосновныхѝиѝоборотныхѝфондов:ѝздания,ѝсооружения,ѝсельскохозяйственнаяѝ техника,ѝ транспортныеѝ средства,ѝ оборудование,ѝ продукция,ѝтоварыѝиѝдругоеѝимущество.ѝИспользуемыеѝрелигиознымиѝ организациямиѝ материальныеѝ ценностиѝ подразделяютсяѝ поѝ ихѝ правовомуѝстатусуѝнаѝдвеѝгруппы.ѝПервуюѝгруппуѝсоставляютѝгосударственныеѝстроенияѝиѝсооружения,ѝсданныеѝвѝарендуѝ(пользование)ѝрелигиознымѝорганизациям.ѝЭтиѝобъектыѝподлежатѝобязательномуѝстрахованиюѝзаѝсчетѝсредствѝрелигиозныхѝорганизаций.ѝ

Вторуюѝгруппуѝобразуетѝимущество,ѝнаѝкотороеѝрелигиозныеѝорганизацииѝимеютѝправоѝсобственности:ѝприобретенноеѝиѝсозданноеѝ заѝсчетѝсобственныхѝсредств,ѝпожертвованноеѝгражданамиѝилиѝорганизациями,ѝ переданноеѝ государством.ѝ Всеѝ этоѝ являетсяѝ объектамиѝ добровольногоѝ страхования.ѝ Договорыѝ страхованияѝ могутѝ заключатьсяѝсѝрелигиознымиѝобществами,ѝрелигиознымиѝцентрамиѝиѝ управлениями,ѝдуховнымиѝучебнымиѝзаведениямиѝиѝдругимиѝзарегистрированнымиѝрелигиознымиѝорганизациями.ѝ

Имущественныеѝинтересыѝгражданѝиѝхозяйствующихѝсубъектовѝ могутѝ проявлятьсяѝ приѝ поврежденииѝ (разрушении)ѝ имущества,ѝегоѝ гибели,ѝуничтожении,ѝзатоплении,ѝкражеѝиѝт.п.ѝОднакоѝуказанныеѝ имущественныеѝинтересыѝподлежатѝстраховойѝзащитеѝтолькоѝвѝслучае,ѝеслиѝониѝносятѝнепреднамеренныйѝ(случайный)ѝхарактер.ѝСтрахованиеѝимуществаѝпроводитсяѝнаѝслучайѝгибелиѝилиѝповрежденияѝвѝ результатеѝпожара,ѝудараѝмолнии,ѝвзрыва,ѝнаводнения,ѝземлетрясения,ѝпросадкиѝгрунта,ѝбури,ѝурагана,ѝливня,ѝграда,ѝобвала,ѝоползня,ѝ действияѝподпочвенныхѝвод,ѝселяѝиѝаварий.ѝПовреждениемѝсчитаетсяѝтакоеѝсостояниеѝимущества,ѝкогдаѝотсутствуютѝпризнакиѝполнойѝ егоѝгибелиѝилиѝуничтоженияѝиѝоноѝможетѝбытьѝвосстановленоѝпутемѝ ремонта.ѝ Гибель,ѝ уничтожение,ѝ затоплениеѝ (пропажа)ѝ имуществаѝ означаютѝегоѝвыбытиеѝизѝпользования.ѝКражаѝ—ѝэтоѝизъятиеѝимуще- стваѝизѝпользованияѝпутемѝворовства,ѝмошенничества,ѝразбоя,ѝграбежаѝиѝт.п.ѝ

Конкретныеѝ страховыеѝ случаи,ѝ устанавливаемыеѝ приѝ страхованииѝимущества,ѝопределяютсяѝхарактеромѝстраховогоѝриска.ѝОднакоѝ

143

наличиеѝодногоѝлишьѝфактаѝ(повреждения,ѝгибели,ѝхищенияѝимущества)ѝнедостаточноѝдляѝвозникновенияѝобязательствѝстраховщикаѝпоѝ выплатеѝстраховогоѝвозмещенияѝиѝправаѝстрахователяѝтребоватьѝтакоеѝвозмещение.ѝДляѝэтогоѝнеобходимыѝещеѝопределенныеѝэкономическиеѝ иѝ юридическиеѝ последствияѝ повреждения,ѝ пропажи,ѝ хищенияѝ имущества.ѝ Последствиями,ѝ учитываемымиѝ вѝ страховании,ѝ являютсяѝущербѝилиѝубыток.ѝ

Еслиѝвѝрезультатеѝстраховогоѝслучаяѝнеѝнанесенѝущербѝстрахователю,ѝт.е.ѝнеѝнарушенѝегоѝимущественныйѝинтерес,ѝтоѝнетѝиѝпотребностиѝвѝстраховойѝвыплате.ѝЗаключаяѝдоговор,ѝстраховщикѝиѝстраховательѝзаранееѝопределяютѝобстоятельства,ѝкоторыеѝмогутѝпривестиѝ кѝпричинениюѝубытка.ѝ

Основноеѝправилоѝоценкиѝущербаѝпоѝлюбойѝпретензииѝ—ѝопреде- лениеѝнеѝцены,ѝаѝстоимостиѝповрежденногоѝимуществаѝнаѝмоментѝиѝвѝ местеѝвозникновенияѝстраховогоѝслучая.ѝЕслиѝстоимостьѝимуществаѝ возрослаѝзаѝвремяѝдействияѝполиса,ѝтоѝстраховательѝимеетѝправоѝнаѝ возмещениеѝпоѝвозросшейѝстоимости.ѝПотериѝбудущихѝдоходовѝилиѝ другиеѝвытекающиеѝизѝущербаѝпотериѝвѝрасчетѝнеѝпринимаются.ѝВыплатыѝтакжеѝнеѝвключаютѝвѝсебяѝвозмещениеѝморальныхѝиздержек.ѝ

Страхованиеѝ имущества,ѝ принадлежащегоѝпредприятиямѝ(организациям,ѝобъединениям),ѝисходитѝизѝследующейѝоценки:ѝ

основныхѝфондовѝ—ѝмаксимальнаяѝ—ѝбалансоваяѝстоимость,ѝ ноѝнеѝвышеѝвосстановительнойѝстоимостиѝнаѝденьѝихѝгибели;ѝ

оборотныхѝфондовѝ—ѝфактическаяѝсебестоимостьѝпоѝсреднимѝ рыночным,ѝ отпускнымѝ ценамѝ иѝ ценамѝ собственногоѝ производства;ѝ

незавершенногоѝстроительстваѝ—ѝвѝразмереѝфактическиѝпро- изведенныхѝзатратѝматериальныхѝиѝтрудовыхѝресурсовѝкѝмоментуѝстраховогоѝслучая;ѝ

продукцииѝвѝпроцессеѝпроизводстваѝилиѝобработкиѝ—ѝстои-

мостьѝзатраченногоѝсырья,ѝматериаловѝиѝтруда,ѝпроизведенныхѝнаѝмоментѝстраховогоѝслучая,ѝисходяѝизѝутвержденныхѝ цен,ѝнормѝиѝрасценокѝдляѝданногоѝвидаѝработ.ѝ

Предприятиеѝ можетѝ застраховатьѝ имуществоѝ какѝ вѝ полнойѝ егоѝ оценке,ѝтакѝиѝвѝопределенномѝпроценте.ѝВѝпоследнемѝслучаеѝвсеѝобъектыѝсчитаютсяѝзастрахованнымиѝвѝодинаковомѝпроцентеѝотѝихѝуказаннойѝвышеѝоценки.ѝ

Приѝстрахованииѝимущества,ѝпринятогоѝдляѝвыполненияѝработѝиѝ оказанияѝуслугѝ(дляѝремонта,ѝперевозки,ѝнаѝхранениеѝиѝт.п.),ѝнеѝприменяетсяѝ долевоеѝ страховоеѝ обеспечение.ѝ Оноѝ считаетсяѝ застрахованнымѝвѝразмереѝстоимости,ѝуказаннойѝвѝдокументахѝпоѝегоѝприему,ѝноѝнеѝвышеѝдействительнойѝстоимостиѝсѝучетомѝизноса.ѝ

Полнаяѝстоимостьѝимуществаѝилиѝееѝчасть,ѝопределеннаяѝпоѝжеланиюѝ страхователя,ѝ составляетѝ общуюѝ страховуюѝ суммуѝ поѝ за-

144

ключенномуѝдоговору.ѝВѝпределахѝэтойѝсуммыѝ(поѝосновномуѝиѝдополнительномуѝдоговорам)ѝсчитаетсяѝзастрахованнымѝкакѝимевшеесяѝимущество,ѝтакѝиѝпоступившееѝвѝпериодѝдействияѝдоговора.ѝСтраховательѝ можетѝ увеличитьѝ страховуюѝ суммуѝ вѝ связиѝ сѝ изменениемѝ стоимостиѝимущества.ѝОпределениеѝущерба,ѝпричиненногоѝстихийнымиѝбедствиями,ѝнесчастнымиѝслучаямиѝиѝавариямиѝстроениямѝиѝ другомуѝ имуществу,ѝ иѝ возмещениеѝ егоѝ пострадавшимѝ —ѝ наиболееѝ сложнаяѝиѝответственнаяѝработаѝстраховыхѝорганов.ѝ

Методикаѝопределенияѝущербаѝиѝстраховогоѝвозмещенияѝзависитѝ отѝвидаѝзастрахованногоѝимуществаѝ(строения,ѝсредстваѝтранспорта,ѝ товары,ѝпродукцияѝиѝт.п.),ѝстихийногоѝбедствияѝ(пожар,ѝнаводнение,ѝ землетрясениеѝиѝт.д.),ѝаварииѝилиѝнесчастногоѝслучая,ѝаѝтакжеѝотѝтого,ѝ ктоѝ являетсяѝ страхователемѝ (колхоз,ѝ совхоз,ѝ межхозяйственноеѝ илиѝгосударственноеѝпредприятие,ѝкооперативная,ѝакционернаяѝилиѝ общественнаяѝорганизация,ѝгражданин).ѝПоследовательностьѝпроведенияѝэтойѝработыѝвсегдаѝодинаковаѝиѝсостоитѝизѝследующихѝэтапов:ѝ

1)ѝустановлениеѝфактаѝгибелиѝилиѝповрежденияѝимущества;ѝ

2)ѝопределениеѝпричиныѝнанесенияѝущербаѝиѝрешениеѝвопросаѝоѝ наличииѝстраховогоѝилиѝнестраховогоѝслучая;ѝ

3)ѝ установлениеѝ пострадавшихѝ объектовѝ иѝ принадлежностиѝ застрахованногоѝимущества;ѝ

4)ѝрасчетѝсуммыѝущербаѝиѝстраховогоѝвозмещения.ѝ Возмещениеѝубытковѝприѝгибелиѝилиѝповрежденииѝосновныхѝиѝ

оборотныхѝфондовѝбазируетсяѝнаѝсистемеѝпропорциональнойѝответственности.ѝ

Общаяѝформулаѝущербаѝимеетѝвид:ѝ

Уѝ=ѝПѝ–ѝИѝ+ѝСѝ–ѝТ,ѝ

гдеѝУѝѝ —ѝсуммаѝущерба;ѝ Пѝѝ —ѝстоимостьѝимуществаѝпоѝстраховойѝоценке;ѝ

Иѝѝ —ѝскидкаѝнаѝизносѝ(суммаѝизноса);ѝ Сѝѝ —ѝрасходыѝпоѝспасаниюѝиѝприведениюѝимуществаѝвѝпорядок;ѝ

Тѝѝ —ѝстоимостьѝостатков,ѝгодныхѝнаѝстроительныеѝматериалы.ѝ

Приѝразличныхѝвариантахѝущербаѝданнаяѝформулаѝможетѝбытьѝ изменена.ѝ

Затемѝследуетѝопределитьѝсуммуѝстраховогоѝвозмещения,ѝвеличинаѝкоторогоѝзависитѝотѝуровняѝиѝсистемыѝстраховогоѝобеспечения,ѝ поѝкоторойѝзастрахованоѝимущество.ѝПриѝгибелиѝилиѝповрежденииѝ имущества,ѝпринадлежащегоѝстрахователю,ѝвозмещениеѝисчисляетсяѝ вѝтомѝпроцентеѝотѝсуммыѝущерба,ѝвѝкоторомѝимуществоѝбылоѝзастраховано,ѝноѝнеѝвышеѝстраховойѝсуммы.ѝПриѝэтомѝеслиѝбудетѝустановлено,ѝчтоѝприѝзаключенииѝдоговораѝстоимостьѝимуществаѝвѝзаявленииѝоѝдобровольномѝстрахованииѝбылаѝпоказанаѝнижеѝфактическойѝ суммы,ѝтоѝпроцент,ѝвѝкоторомѝбылоѝзастрахованоѝимущество,ѝумень-

145

шается.ѝПриѝстрахованииѝимуществаѝстраховаяѝсуммаѝопределяетсяѝ соглашениемѝмеждуѝстрахователемѝиѝстраховщиком.ѝОднакоѝЗаконѝ «ОбѝорганизацииѝстраховогоѝделаѝвѝРоссийскойѝФедерации»ѝустанавливаетѝпредельныйѝразмерѝстраховойѝсуммы.ѝОнаѝнеѝможетѝпревышатьѝдействительнойѝстоимостиѝимуществаѝнаѝмоментѝзаключенияѝ договора.ѝСтоимость,ѝзафиксированнаяѝвѝдоговоре,ѝименуетсяѝстраховой,ѝилиѝдействительной,ѝстоимостьюѝимущества.ѝЕслиѝстраховаяѝ сумма,ѝопределеннаяѝдоговором,ѝбудетѝпревышатьѝстраховуюѝстоимость,ѝтоѝдоговорѝсчитаетсяѝнедействительнымѝвѝтойѝчастиѝстраховойѝ суммы,ѝкотораяѝпревышаетѝдействительнуюѝстоимость.ѝЕслиѝстраховаяѝсуммаѝнижеѝстраховойѝстоимости,ѝразмерѝстраховогоѝвозмещенияѝсокращаетсяѝпропорциональноѝотношениюѝстраховойѝсуммыѝкѝ страховойѝстоимости.ѝНапример,ѝесли:ѝСВѝ—ѝстраховоеѝвозмещение;ѝ ССѝ —ѝ страховаяѝ суммаѝ поѝ договору;ѝ Сѝ —ѝ страховаяѝ стоимость;ѝѝ ФУѝ—ѝфактическийѝущербѝ(убыток),ѝто:ѝ

СВѝ=ѝССѝ•ѝФУѝ:ѝСѝ(ден.ѝед.).ѝ

Выплатаѝ страховогоѝ возмещенияѝ можетѝ бытьѝ произведенаѝ какѝ страхователю,ѝтакѝиѝназначенномуѝимѝвыгодоприобретателюѝ(юридическомуѝилиѝфизическомуѝлицу).ѝСледуетѝучитывать,ѝчтоѝобязанностьѝпоѝпроизводствуѝстраховойѝвыплатыѝвозникаетѝуѝстраховщикаѝ толькоѝприѝнаступленииѝстраховогоѝслучая.ѝПоэтомуѝдоѝнаступленияѝ страховогоѝслучаяѝуѝвыгодоприобретателяѝнетѝникакихѝправѝнаѝполучениеѝстраховогоѝвозмещения.ѝ

Приѝповрежденияхѝиѝразрушенииѝзданийѝсуммаѝвозмещенияѝрассчитываетсяѝ какѝ стоимостьѝ ихѝ ремонтаѝ илиѝ реконструкцииѝ наѝ моментѝстраховогоѝсобытияѝзаѝвычетомѝстоимостиѝулучшенийѝ(ремонтѝ илиѝполнаяѝзаменаѝимущества).ѝВѝнекоторыхѝслучаяхѝповрежденнаяѝ собственностьѝможетѝстатьѝболееѝулучшеннойѝвѝрезультатеѝремонтаѝ илиѝ замены,ѝ чемѝ непосредственноѝ передѝ наступлениемѝ страховогоѝ события.ѝЭтоѝможетѝбыть,ѝнапример,ѝновыйѝводопровод,ѝноваяѝэлектрическаяѝпроводкаѝилиѝноваяѝотделка.ѝЕслиѝвычитаниеѝзаѝулучшениеѝвѝпроцессеѝремонтаѝнеѝбудетѝпроизведено,ѝтоѝстоимостьѝзастрахованныхѝ активовѝ послеѝ возмещенияѝ убытковѝ будетѝ выше,ѝ чемѝ доѝ страховогоѝслучая.ѝПриѝремонтеѝилиѝполнойѝзаменеѝстоимостьѝимуществаѝможетѝпревыситьѝстоимостьѝзастрахованногоѝимущества,ѝнапример,ѝ надстройкаѝ ещеѝ одногоѝ этажаѝ кѝ зданию,ѝ установлениеѝ воѝ времяѝ реконструкцииѝ системыѝ пожаротушения.ѝ Расходыѝ поѝ этомуѝ видуѝ улучшенияѝ никогдаѝ неѝ ложатсяѝ наѝ страховщикаѝ иѝ полностьюѝ относятсяѝнаѝсчетѝстрахователя.ѝВѝсвоеѝвремяѝрыночнаяѝценаѝзданияѝ былаѝ выше,ѝ чемѝ стоимостьѝ егоѝ восстановления,ѝ приѝ наступленииѝ страховыхѝслучаевѝвосстановлениеѝзданияѝбезѝизмененияѝстроительныхѝ технологийѝ иѝ материаловѝ илиѝ конструкцииѝ иѝ размераѝ можетѝ статьѝэкономическиѝнерациональным.ѝРыночнаяѝстоимостьѝзданияѝ

146

иногдаѝоказываетсяѝнижеѝстоимостиѝегоѝвосстановленияѝвѝпрежнемѝ видеѝилиѝдажеѝстоимостиѝремонта.ѝ

Например,ѝбывшаяѝмебельнаяѝфабрикаѝиспользуетсяѝкакѝскладскоеѝпомещениеѝдляѝхраненияѝбытовойѝтехники.ѝВѝслучаеѝвозникновенияѝпожараѝбылоѝбыѝнеэкономичноѝвосстанавливатьѝееѝвѝпрежнемѝ видеѝ(поѝсовременнымѝстандартамѝэтоѝбылоѝбыѝещеѝиѝоченьѝдорого).ѝ Еслиѝ страховательѝ предлагаетѝ отремонтироватьѝ илиѝ восстановитьѝ своюѝсобственностьѝвѝпрежднемѝвиде,ѝтоѝвозмещениеѝсостоитѝизѝстоимостиѝработѝпоѝвосстановлениюѝзаѝвычетомѝамортизационныхѝотчислений;ѝеслиѝстраховщикѝпредполагает,ѝчтоѝстраховательѝнеѝнамеренѝ восстанавливатьѝ своюѝ собственность,ѝ тоѝ бремяѝ доказательствѝ этогоѝложитсяѝнаѝстраховщика.ѝПриѝотсутствииѝтакихѝдоказательствѝ суммаѝвозмещенияѝбудетѝравнаѝстоимостиѝвосстановленияѝзаѝвычетомѝамортизации.ѝ

Еслиѝстраховщикѝсчитает,ѝчтоѝвеличинаѝвозмещенияѝравнаѝрыночнойѝстоимостиѝздания,ѝонѝобязанѝдоказать,ѝчтоѝсуществуетѝрынокѝ аналогичныхѝ зданийѝ иѝ чтоѝ данноеѝ зданиеѝ можетѝ бытьѝ проданоѝ наѝ этомѝрынкеѝпоѝуказаннойѝцене;ѝеслиѝсуществуетѝдоказательствоѝтого,ѝ чтоѝстраховательѝхотелѝнаѝмоментѝстраховогоѝслучаяѝпродатьѝздание,ѝ тоѝстоимостьѝвозмещенияѝбудетѝравнятьсяѝегоѝрыночнойѝценеѝзаѝвычетомѝстоимостиѝземельногоѝучастка.ѝ

Поѝимуществу,ѝполученномуѝпредприятиемѝноѝдоговоруѝнайма,ѝ возмещениеѝопределяетсяѝвѝполнойѝсуммеѝущерба,ѝноѝтакжеѝвѝпределахѝ страховойѝ суммыѝ всегоѝ имущества.ѝ Поѝ имуществу,ѝ принятомуѝ предприятиемѝдляѝпереработки,ѝремонта,ѝперевозки,ѝнаѝкомиссию,ѝ хранениеѝиѝт.п.,ѝвозмещениеѝвѝполнойѝсуммеѝущербаѝисчисляетсяѝвѝ пределахѝстраховойѝсуммыѝпоѝданномуѝскладу,ѝцеху,ѝмагазину,ѝмастерскойѝиѝт.п.,ѝуказаннойѝвѝзаявленииѝоѝстраховании.ѝ

Вѝнекоторыхѝслучаяхѝнеѝсуществуетѝрынкаѝотдельныхѝвидовѝподержаннойѝсобственности.ѝПоэтомуѝприѝсписанииѝтакаяѝсобственностьѝуничтожаетсяѝилиѝпродаетсяѝнаѝлом,ѝаѝзначит,ѝстраховательѝнеѝ можетѝ получитьѝ равноценнуюѝ заменуѝ подержанномуѝ имуществу.ѝ Возмещениеѝвѝтакихѝслучаяхѝрассчитываетсяѝкакѝстоимостьѝремонтаѝ застрахованнойѝ собственностиѝ заѝ вычетомѝ стоимостиѝ пригодныхѝ кѝ дальнейшемуѝиспользованиюѝостатков.ѝПриѝповрежденииѝилиѝуничтоженииѝтоварныхѝзапасовѝ(запасыѝсырьяѝнаѝскладах,ѝсырьяѝиѝполуфабрикатовѝвѝнезавершенномѝпроизводствеѝиѝзапасовѝконечнойѝпродукции)ѝсуммаѝвозмещенияѝзависитѝнеѝотѝцены,ѝзаплаченнойѝзаѝнихѝ производителем,ѝаѝотѝстоимостиѝвосстановленияѝилиѝзаменыѝтоваровѝ наѝместеѝиѝвѝмоментѝстраховогоѝслучая.ѝПриѝуничтоженииѝзапасовѝ сырьяѝсуммаѝвозмещенияѝвключаетѝвѝсебяѝстоимостьѝсырьяѝиѝзатратыѝ поѝегоѝтранспортировкеѝкѝместуѝскладирования.ѝПриѝуничтоженииѝ другихѝзапасовѝвозмещениеѝбудетѝравнятьсяѝтойѝжеѝценеѝсырьяѝплюсѝ стоимость,ѝ добавленнаяѝ вѝ процессеѝ обработки,ѝ необходимойѝ дляѝ

147

производстваѝизделийѝ(незавершенныхѝилиѝполностьюѝизготовленных),ѝ аналогичныхѝ поврежденнымѝ илиѝ уничтоженным,ѝ поѝ ценам,ѝ действовавшимѝнаѝместеѝиѝвѝмоментѝстраховогоѝслучая.ѝ

Однаѝизѝтрудностейѝопределенияѝстоимостиѝпотерьѝимуществаѝнаѝ складеѝсостоитѝвѝтом,ѝчтоѝнеѝвсеѝпроизведенныеѝтоварыѝбудутѝобязательноѝпроданы.ѝМожетѝслучиться,ѝчтоѝстоимостьѝзаменыѝокажетсяѝ выше,ѝчемѝрыночнаяѝценаѝтовара.ѝТогдаѝстраховательѝиѝстраховщикѝ проводятѝпереговорыѝиѝустанавливаютѝсуммуѝвозмещения,ѝподлежащуюѝвыплате.ѝЭтоѝвозмещениеѝдолжноѝпозволитьѝстрахователюѝсохранитьѝтоѝфинансовоеѝположение,ѝвѝкоторомѝбыѝонѝбыл,ѝнеѝпроизойдиѝстраховойѝслучай.ѝ

Вѝсельскохозяйственномѝстрахованииѝзаѝуничтоженныеѝилиѝповрежденныеѝвследствиеѝстраховогоѝслучаяѝздания,ѝсооружения,ѝпередаточныеѝустройства,ѝсиловые,ѝрабочиеѝиѝдругиеѝмашины,ѝтранспортныеѝсредства,ѝоборудование,ѝловецкиеѝсуда,ѝорудияѝлова,ѝинвентарь,ѝпродукцию,ѝсырьеѝиѝматериалыѝстраховоеѝвозмещениеѝпоѝобязательномуѝстрахованиюѝвыплачиваетсяѝвѝразмереѝ100%ѝущерба,ѝт.е.ѝ размерѝисчисленногоѝущербаѝиѝсуммаѝстраховогоѝвозмещенияѝсовпадают.ѝЕслиѝзастрахованноеѝимуществоѝ(здания,ѝсооруженияѝиѝдругиеѝ объекты)ѝ входитѝ вѝ составѝ основныхѝ средствѝ сельскохозяйственныхѝ предприятий,ѝтоѝприѝихѝуничтоженииѝилиѝповрежденииѝприменяетсяѝодинѝизѝдвухѝвариантовѝрасчетаѝущерба.ѝ

Приѝполнойѝгибелиѝимуществаѝущербѝравенѝегоѝбалансовойѝстоимостиѝсѝучетомѝизноса.ѝПриѝэтомѝсуммаѝизноса,ѝвычитаемаяѝизѝбалансовойѝстоимости,ѝберетсяѝпоѝсостояниюѝнаѝденьѝгибелиѝданногоѝ объекта.ѝКогдаѝпослеѝстраховогоѝслучаяѝимеютсяѝгодныеѝдляѝдальнейшегоѝупотребленияѝостатки,ѝущербомѝсчитаетсяѝдействительнаяѝ стоимостьѝ уничтоженныхѝ объектовѝ заѝ вычетомѝ стоимостиѝ этихѝ остатков.ѝКѝполученнойѝразностиѝприбавляютсяѝрасходыѝстрахователяѝпоѝсписаниюѝимущества,ѝразборкеѝегоѝостатковѝиѝприведениюѝихѝ вѝ порядок.ѝ Еслиѝ здания,ѝ сооружения,ѝ средстваѝ транспортаѝ иѝ другиеѝ объекты,ѝвходящиеѝвѝсоставѝосновныхѝсредств,ѝповрежденыѝчастично,ѝ ущербѝопределяетсяѝстоимостьюѝвосстановленияѝилиѝремонтаѝданногоѝ объекта,ѝуменьшеннойѝнаѝпроцентѝегоѝизноса.ѝИзѝполученнойѝсуммыѝ вычитаетсяѝстоимостьѝостатковѝиѝприбавляютсяѝрасходыѝпоѝсписаниюѝ иѝприведениюѝвѝпорядокѝповрежденногоѝобъектаѝиѝегоѝостатков.ѝ

Приѝповрежденииѝпередаточныхѝустройств,ѝсиловых,ѝрабочихѝиѝ другихѝмашин,ѝтранспортныхѝсредств,ѝоборудования,ѝинвентаря,ѝловецкихѝсудовѝиѝорудийѝловаѝущербѝопределяетсяѝнаѝоснованииѝсчетовѝ предприятий,ѝремонтирующихѝэтоѝимущество,ѝаѝтакжеѝсметѝнаѝвосстановление,ѝсоставленныхѝпоѝнормамѝиѝрасценкамѝэтихѝпредприятий.ѝВѝотдельныхѝслучаяхѝущерб,ѝпричиненныйѝоборудованиюѝиѝинвентарю,ѝможетѝбытьѝопределенѝисходяѝизѝустановленногоѝпроцентаѝ поврежденияѝэтихѝобъектов.ѝ

148

Причиненныйѝущербѝиѝстраховоеѝвозмещениеѝисчисляютсяѝследующимѝобразом:ѝустанавливаетсяѝстоимостьѝимуществаѝнаѝмоментѝ страховогоѝ события;ѝ изѝ нееѝ исключаетсяѝ стоимостьѝ оставшегосяѝ имуществаѝ(неповрежденного,ѝповрежденногоѝиѝостатков);ѝкѝполученнойѝразности,ѝкотораяѝсоставляетѝсуммуѝстоимостиѝпогибшегоѝиѝ уценкиѝповрежденногоѝимущества,ѝприбавляютсяѝрасходыѝпоѝсписа- ниюѝиѝприведениюѝтоварно-материальныхѝценностейѝвѝпорядок.ѝ

Посколькуѝзаѝпогибшиеѝиѝповрежденныеѝтоварно-материальныеѝ ценностиѝпоѝобязательномуѝстрахованиюѝвозмещаетсяѝ100%ѝущерба,ѝ полученныйѝитогѝдастѝсуммуѝущербаѝиѝпричитающегосяѝсельскохозяйственномуѝпредприятиюѝстраховогоѝвозмещения.ѝ

Поѝдобровольномуѝстрахованиюѝприѝгибелиѝ(повреждении)ѝимущества,ѝпринадлежащегоѝгосударственнымѝпредприятиям,ѝстраховоеѝ возмещениеѝисчисляетсяѝпоѝимуществу:ѝ

принадлежащемуѝстрахователю,ѝвѝтакомѝпроцентеѝотѝсуммыѝ ущерба,ѝвѝкакомѝимуществоѝбылоѝзастраховано,ѝноѝнеѝвышеѝ страховойѝсуммы;ѝ

полученномуѝ предприятиемѝ поѝ договоруѝ имущественногоѝ найма,ѝ—ѝвѝполнойѝсуммеѝущербаѝвѝпределахѝстраховойѝсуммы;ѝ

принятомуѝ предприятиемѝ дляѝ переработки,ѝ ремонта,ѝ перевозки,ѝ наѝ комиссию,ѝ хранениеѝ иѝ т.д.,ѝ —ѝ вѝ полнойѝ суммеѝ ущербаѝвѝпределахѝстраховойѝсуммыѝпоѝданномуѝскладу,ѝцеху,ѝ магазину,ѝмастерскойѝиѝт.п.,ѝуказаннойѝвѝзаявленииѝоѝстраховании.ѝ

Страховоеѝвозмещениеѝпоѝубыткам,ѝвозникшимѝвѝрезультатеѝэкспериментальныхѝилиѝисследовательскихѝработ,ѝаѝтакжеѝвоѝвремяѝэкспонированияѝимуществаѝнаѝвыставке,ѝвыплачивается,ѝеслиѝимуществоѝбылоѝзастрахованоѝпоѝспециальномуѝдоговору.ѝ

Вѝ торгующихѝ организацияхѝ приѝ гибелиѝ товарно-материальныхѝ ценностейѝ изѝ стоимостиѝ товаровѝ наѝ моментѝ бедствияѝ исключаетсяѝ суммаѝфактическиѝнесданнойѝвыручкиѝзаѝвремя,ѝпрошедшееѝсѝмоментаѝпоследнейѝсдачиѝвыручкиѝвѝбанкѝдоѝмоментаѝбедствия.ѝЕеѝразмерѝможноѝпроверитьѝрасчетнымѝпутем,ѝзнаяѝфакторы,ѝвлияющиеѝнаѝ размерѝвыручки,ѝсреднедневныеѝпоступленияѝденежныхѝсредствѝзаѝтеѝ жеѝдниѝпрошлогоѝмесяцаѝилиѝтогоѝжеѝмесяцаѝпрошлогоѝгода,ѝростѝтоварооборотаѝиѝт.д.ѝ

Дляѝисчисленияѝущерба,ѝпричиненногоѝторговымѝорганизациям,ѝ изѝ стоимостиѝ погибшегоѝ иѝ уценкиѝ поврежденногоѝ имуществаѝ исключаютсяѝторговыеѝскидкиѝиѝкѝполученномуѝрезультатуѝприбавляютсяѝиздержкиѝобращения.ѝРазмерѝиздержекѝнаходятѝисходяѝизѝсред- негоѝпроцентаѝихѝкѝостаткуѝтоваровѝнаѝ1-еѝчислоѝмесяца,ѝвѝкоторомѝ произошлоѝбедствие.ѝ

Послеѝустановленияѝущербаѝопределяетсяѝсуммаѝстраховогоѝвозмещения,ѝкотораяѝпоѝстрахованиюѝимуществаѝкооперативныхѝиѝоб-

149

щественныхѝорганизацийѝсоставитѝтакуюѝчастьѝущерба,ѝкакуюѝстраховаяѝсуммаѝсоставляетѝпоѝотношениюѝкѝоценкеѝобъекта.ѝ

Определенныеѝ особенностиѝ имеютсяѝ приѝ исчисленииѝ суммыѝ страховогоѝимуществаѝвѝхозяйствахѝарендаторовѝиѝфермеров.ѝРазмерѝ выплатыѝстраховогоѝвозмещенияѝздесьѝнеѝможетѝпревышатьѝстраховойѝ суммы,ѝ определеннойѝ приѝ заключенииѝ договораѝ страхования.ѝ Урожайѝ сельскохозяйственныхѝ культурѝ иѝ многолетнихѝ насажденийѝ можетѝбытьѝзастрахованѝвѝопределеннойѝдоле,ѝноѝнеѝболееѝ70%ѝотѝис- численнойѝстоимости,ѝживотныеѝ—ѝвѝпределахѝ80%ѝстоимости,ѝзда- ния,ѝсооруженияѝиѝдругоеѝимущество,ѝаѝтакжеѝмноголетниеѝнасажде- нияѝ—ѝвѝпределахѝ100%ѝстоимости.ѝ

ВѝПравилахѝимущественногоѝстрахованияѝстраховщикиѝнередкоѝ устанавливаютѝ условияѝ оѝ дополнительнойѝ компенсацииѝ убытков,ѝ которыеѝмогутѝвозникнутьѝвѝрезультатеѝнаступленияѝсогласованныхѝ страховыхѝ случаев,ѝ например,ѝ отѝ потериѝ предполагаемыхѝ доходов,ѝ недополученныхѝиз-заѝполомкиѝилиѝповрежденияѝпроизводственно- гоѝоборудования,ѝэлектронно-вычислительнойѝтехникиѝвѝрезультатеѝ стихийногоѝбедствияѝилиѝдругихѝстраховыхѝслучаев.ѝТакиеѝусловияѝ применяются,ѝкакѝправило,ѝлишьѝпоѝсоглашениюѝсторонѝсѝоговоркойѝвѝполисеѝлибоѝпутемѝзаключенияѝотдельногоѝдоговора.ѝ

Особогоѝвниманияѝзаслуживаетѝвопросѝоѝвозмещенииѝубытковѝвѝ случаях,ѝ когдаѝ имуществоѝ уничтожаетсяѝ неѝ полностьюѝ иѝ частьѝ егоѝ остаетсяѝ вѝ ухудшенномѝ илиѝ поврежденномѝ состоянииѝ (например,ѝ приѝвозникновенииѝпожараѝвѝторговойѝорганизацииѝилиѝнаѝскладах).ѝ Некоторыеѝвещиѝсгорели,ѝчастьѝвещейѝможетѝбытьѝпростоѝзакопченнойѝотѝдымаѝ(этоѝрасцениваетсяѝкакѝухудшениеѝкачества),ѝаѝдругиеѝ оказалисьѝ устойчивыѝ кѝ огнюѝ иѝ сохранились.ѝ Страховательѝ можетѝ определитьѝ стоимостьѝ своихѝ потерьѝ сѝ учетомѝ продажиѝ оставшихсяѝ товаровѝ поѝ сниженнымѝ ценамѝ послеѝ некоторойѝ обработки.ѝ Еслиѝ страховательѝнеѝсчитаетѝсобственностьѝполностьюѝуничтоженной,ѝтоѝ онѝнеѝвправеѝиѝнастаиватьѝнаѝвыплатеѝвозмещенияѝвѝполномѝобъеме.ѝ

Кромеѝтого,ѝвѝстрахованииѝимуществаѝимеетсяѝрядѝтакѝназываемыхѝдополнительныхѝвыплатѝвѝпроцессеѝвозмещенияѝущерба.ѝОдниѝ изѝ нихѝ действительноѝ дополнительные,ѝ другиеѝ—ѝ оговоренныеѝ доплатамиѝзаѝнекоторыеѝдобавочныеѝтоварыѝиѝуслугиѝиѝсамиѝпоѝсебеѝ представляютѝнеѝболееѝчемѝчастьѝобщегоѝвозмещения.ѝ

1.ѝ В о с с т а н о в л е н и е.ѝОбычноѝтерминѝ«восстановление»ѝприменяетсяѝтолькоѝкѝзданиямѝилиѝоборудованию.ѝЕслиѝстраховательѝ потребуетѝ включитьѝ вѝ полисѝ «восстановительнуюѝ оговорку»,ѝтоѝвѝслучаеѝубытковѝдляѝрасчетаѝпотерьѝбудетѝприменятьсяѝименноѝметодѝвосстановления.ѝСтраховательѝможетѝподсчитатьѝэтуѝсуммуѝ возмещенияѝпоѝзастрахованномуѝимуществуѝисходяѝизѝтекущихѝценѝ наѝзаменяющиеѝтовары.ѝПриѝрассмотренииѝпретензииѝэтаѝсуммаѝбудетѝиспользоватьсяѝдляѝвозмещенияѝстрахователюѝстоимостиѝимущества,ѝрассчитаннойѝбезѝучетаѝизносаѝиѝамортизации.ѝВѝтомѝслучае,ѝ

150

еслиѝстраховщикиѝсогласныѝзаплатитьѝполнуюѝстоимостьѝвосстановления,ѝнаѝпереговорахѝоѝвозмещенииѝстороныѝрассмотрят:ѝ

величинуѝвозмещения;ѝ

величинуѝфизическогоѝиѝморальногоѝизносаѝиѝамортизации;ѝ

воздействиеѝинфляцииѝнаѝстраховуюѝсуммуѝзаѝпериодѝсѝмоментаѝущербаѝдоѝмоментаѝвосстановления.ѝ

Проблемыѝмогутѝвозникатьѝнеѝтолькоѝприѝрасчетеѝсуммѝвыплат,ѝ ноѝиѝприѝзаменеѝоборудованияѝ(нужнаяѝмодельѝснятаѝсѝпроизводства,ѝ аѝвѝпродажеѝестьѝмоделиѝболееѝвысокогоѝкачестваѝиѝпоѝболееѝвысокойѝ цене).ѝЭтоѝобычнаяѝситуацияѝвѝусловияхѝтехническогоѝпрогресса.ѝВѝ такихѝслучаяхѝсоѝстороныѝстрахователяѝдолженѝприсутствоватьѝэлементѝсправедливогоѝсодействияѝстраховщику,ѝпосколькуѝновоеѝоборудованиеѝ обеспечиваетѝ болееѝ высокуюѝ производительностьѝ илиѝ имеетѝдругиеѝулучшенныеѝхарактеристики.ѝПоэтомуѝразницаѝвѝценахѝ возмещенияѝвосстанавливаемогоѝобъектаѝдолжнаѝкомпенсироватьсяѝ заѝсчетѝувеличенияѝстраховойѝсуммы,ѝаѝнеѝстраховогоѝтарифа.ѝ

2.ѝ С о г л а с о в а н н ы е ѝ д о п о л н и т е л ь н ы е ѝ и з д е р ж к и.ѝ Дополнительныеѝ издержки,ѝ возникающиеѝ приѝ возмещенииѝ нанесенногоѝстрахователюѝущерба,ѝ значительноѝ отличаютсяѝотѝдополнительныхѝиздержекѝприѝвосстановлении.ѝПриѝстрахованииѝнедвижимостиѝчастоѝвозникаетѝситуация,ѝкогдаѝвѝрезультатеѝ пожараѝилиѝдругихѝповрежденийѝтребуютсяѝдополнительныеѝзатраты,ѝнапример,ѝнаѝрасчисткуѝместаѝпроисшествия;ѝнаѝоборудованиеѝ вновьѝотстраиваемыхѝзданийѝнекоторымиѝтехническимиѝсистемамиѝ (пожаротушения,ѝвентиляции,ѝсигнализацииѝиѝт.п.)ѝпоѝтребованиюѝ властей;ѝзатратыѝнаѝоплатуѝуслугѝархитекторовѝиѝсюрвейеров.ѝ

Всеѝэтиѝзатратыѝмогутѝбытьѝвключеныѝвѝусловияѝполисаѝстрахования,ѝиѝвсеѝвыплаты,ѝсвязанныеѝсѝними,ѝможноѝсчитатьѝпредварительноѝоплаченнымиѝстрахователемѝдополнениямиѝкѝосновнойѝстраховойѝсумме.ѝ

3.ѝ С о г л а с о в а н н ы е ѝ с т р а х о в ы е ѝ с у м м ы.ѝ Согласованныеѝ страховыеѝ суммыѝ обычноѝ используютсяѝ приѝ морскомѝстраховании,ѝноѝмогутѝприменятьсяѝиѝвѝдругихѝотрасляхѝстрахования.ѝ Согласованнаяѝ страховаяѝ суммаѝ используетсяѝ тогда,ѝ когдаѝ имеетсяѝобъектѝособойѝценностиѝ(ювелирные,ѝхудожественныеѝизделия,ѝантиквариат)ѝиѝвозникаетѝнеобходимостьѝполучитьѝзаключениеѝ оѝстоимостиѝизделия.ѝВѝэтомѝслучаеѝзаключаетсяѝдоговорѝсрокомѝнаѝ одинѝгод,ѝвѝкоторомѝстраховщикѝпризнаетѝзаѝобъектомѝстрахованияѝ указаннуюѝ стоимость.ѝ Приѝ наступленииѝ страховогоѝ случаяѝ суммаѝ возмещенияѝопределяетсяѝпри:ѝ

а)ѝполнойѝгибелиѝ—ѝвѝразмереѝсогласованнойѝстраховойѝсуммы;ѝ б)ѝчастичномѝповрежденииѝ—ѝвѝсоответствииѝсѝпринципамиѝвоз-

мещения.ѝ

151