8 Технико-экономическое обоснование проекта

Технико-экономический расчет производится для расчета показателей, которые показывают целесообразность и экономическую эффективность замены устаревшей аппаратуры KS-2000R на систему «ДиСтанция».

Под технико-экомическими показателями понимается система показателей характеризующих проект в целом, как с технической стороны, так и с экономической.

Расчеты производятся на основе действующих цен на 01.01.2012 года.

Сопоставление эффекта и затрат позволит сделать вывод о целесообразности замены аппаратуры.

8.1 Капитальные затраты на реконструкцию

Для реконструкции существующей сети, которая включает в себя замену оборудования, используются собственные средства. Объем затрат на линейные сооружения не учитываются, так как целью проекта является замена устаревшего оборудование на новое.

Стоимость одной системы ДиСтанции составляет 450 000 рублей. Следовательно:

К_об = 450 000 руб.

Транспортные расходы (К_тр) рассчитываются укрупнено в размере 13,1% от стоимости оборудования.

К_тр = К_об × 0,131 = 450000 × 0,131 = 58 350 руб.

Общие капиталовложения определяются по формуле:

К = К_об + К_лин + К_тр , (1)

где, К – общие капиталовложения;

К_об – затраты на оборудование, которые включают в себя монтаж оборудования и стоимость самого оборудования;

К_лин – затраты на линейную часть; составляют 30% от стоимости оборудования;

К_тр – транспортные расходы

К_лин = К_об × 0,30 = 450000 × 0,30 = 135 000 рублей

К = 450 000 + 135 000 + 58 950 = 643 950 руб.

8.2 Расчет годовых расходов

Годовые эксплуатационные расходы складываются из следующих основных частей затрат:

− затраты на оплату труда;

− начисления на заработную плату;

− амортизационные отчисления;

− затраты на материалы и запасные части;

− затраты на электроэнергию;

− прочие расходы.

Единый фонд оплаты труда складывается из:

Код 001 – заработная плата

Код 002 – начисления на заработную плату (с 01.01.2010 единый социальный налог заменен на страховые взносы в размере 26%).

Для расчета годового фонда оплаты труда, необходимо определить численность персонала.

При расчете численности можно использовать нормативы, но они носят рекомендательный характер, поэтому штат рассчитывается на основе опыта эксплуатации станций данного типа.

Численность штата в соответствующих категориях:

− электромеханик – 1 человек;

− электромонтер – 1 человек;

линейный электромонтер – 2 человека.

Итого: 4 человека.

Код 001:

Заработная плата рассчитывается из:

− среднемесячной заработной платы (среднемесячный оклад + районный) коэффициент 70%), которая составляет 24 310 рублей;

− числа обслуживающего персонала.

Ф_зп = 24310 ×4×12 = 1 810 830 рублей

Страховые взносы составляют 26%

− пенсионный фонд – 20% (страховая часть – 14%, накопительная часть – 6%);

− фонд социального страхования – 2,9%;

− фонд медицинского страхования – 3,1% (Федеральный фонд обязательного медицинского страхования – 0,1%, Территориальный фонд обязательного медицинского страхования – 2%).

Э_соц = 1 810 830 ×0,26 = 470 815,8 руб;

Э_{пен.фонд} = 1 810 830×0,20 = 362 166 руб;

Э_{соц.страх.} = 1 810 830×0,029 = 52 514,07 руб;

Э_{мед.страх.} = 1 810 830×0,031 = 56 135,73 руб.

Ф_от = Ф_зп + Э_соц.от, (2)

Ф_от = 1 810 830 + 470 815,8 = 2 281 645,8 руб.

Амортизационные отчисления рассчитываются по формуле:

А = Ф_j ×a_j, (3)

где Ф_j - первоначальная стоимость основных фондов j-го вида

а_j – средняя норма амортизационных отчислений – 15%.

А = 643 950×0,15 = 96 592,5

Оборудование «ДиСтанция» поставляется с комплектом ЗИП, куда входит по одной плате каждого вида оборудования, расходы на материалы запасные части линейного оборудования составляют 0,7% от стоимости оборудования.

Э_зап.ч. = К_об×0,007 = 450 000×0,007 = 3150

Затраты на электроэнергию для производственных нужд от постоянных источников электроснабжения определяются в зависимости отпотребляемой мощности и тарифов на электроэнергию по формуле:

, (4)

где, Т – тариф на электроэнергию (2,70);

I_чнн – расход тока в час наибольшей нагрузки (12 А);

U – номинальное напряжение (60 В);

n – число тысячных групп;

К_чнн – коэффициент концентрации нагрузки (0,1);

365 – количество дней в году.

Административно-хозяйственные расходы составляют 10% от фонда оплаты труда.

Э_ах = 2 281 645×0,1 = 228 164,5 руб.

Прочие расходы составляют 5% от фонда оплаты труда

Э_пр = 2 281 645×0,05 = 114 082,25 руб.

Таблица 2 - Структура эксплуатационных расходов

Наименование статей расходов	Сумма, руб.
Оплата труда	2 281 645
Начисления на оплату труда (страховые взносы)	470 815,8
Амортизация	96 592,5
Расходы на материалы и запасные части	3 150
Электроэнергия	20 273,1
Административно-хозяйственные расходы	228 164,5
Прочие	114 082,25
Итого	3 214 723,15

8.3 Расчет дохода от основной деятельности

Для определения доходов необходимо определить число, сдаваемых в аренду каналов.

N_кан = 10

Д_осн = 10×12,5×720×12 = 1 080 000 руб.

Итого среднегодовой доход основной деятельности составляет 1 080 000 рублей.

8.4 Расчет экономических показателей

К основным экономическим показателям относятся:

− срок окупаемости капитальных вложений;

− прибыль предприятия.

Срок окупаемости рассчитывается по формуле: