Счет n 30404 "Средства участников рц орцб для обеспечения расчетов по операциям на орцб"

3.37. Назначение счета: учет кредитными организациями - участниками РЦ средств, блокируемых в расчетном центре ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ. Счет активный.

По дебету счета проводятся средства:

переведенные участниками РЦ в расчетном центре ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на соответствующем секторе ОРЦБ, в корреспонденции со счетом "Счета участников РЦ ОРЦБ";

зачисленные расчетным центром ОРЦБ участникам РЦ по итогам их операций на ОРЦБ, в корреспонденции со счетом "Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ";

переведенные участниками РЦ с других секторов ОРЦБ данного расчетного ОРЦБ, в корреспонденции со счетом "Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям ОРЦБ".

По кредиту счета списываются средства:

переведенные расчетным центром ОРЦБ участникам РЦ после завершения расчетов по итогам операций на соответствующем секторе ОРЦБ, в корреспонденции со счетом "Счета участников РЦ ОРЦБ";

списанные расчетным центром ОРЦБ с участников РЦ по итогам их операций на ОРЦБ, в корреспонденции со счетом "Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ";

переведенные участниками РЦ на другие сектора ОРЦБ данного расчетного центра ОРЦБ, в корреспонденции со счетом "Средства участников РЦ ОРЦБ для обеспечения расчетов по операциям на ОРЦБ".

В аналитическом учете ведутся лицевые счета расчетных центров ОРЦБ, участником которых является данная кредитная организация, в разрезе секторов ОРЦБ.

Счет n 30405 "Средства участников рц орцб, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах орцб"

3.38. Назначение счета: учет в расчетном центре ОРЦБ средств, депонируемых участниками РЦ в качестве гарантийного обеспечения расчетов по операциям на тех секторах ОРЦБ, для которых предусмотрено создание обеспечения для завершения расчетов. Счет пассивный.

По кредиту счета проводятся средства гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторе ОРЦБ, депонируемые участниками РЦ в расчетном центре ОРЦБ, в корреспонденции со счетом "Счета участников РЦ ОРЦБ".

По дебету счета списываются средства гарантийного обеспечения при завершении расчетов по операциям участников РЦ на секторе ОРЦБ в корреспонденции со счетом "Расчеты по зачету обязательств и требований расчетных центров ОРЦБ по итогам операций их участников на ОРЦБ" по лицевому счету соответствующего сектора ОРЦБ.

Синтетический учет по счету ведется в разрезе субсчетов, открываемых для каждого сектора ОРЦБ, соответствующих лицевым счетам секторов ОРЦБ на счете "Расчеты по зачету обязательств и требований расчетных центров ОРЦБ по итогам операций их участников на ОРЦБ".

В аналитическом учете на каждом субсчете соответствующего сектора ОРЦБ ведутся лицевые счета участников расчетного центра ОРЦБ в разрезе каждого вида гарантийного обеспечения расчетов.

Счет n 30406 "Средства участников рц орцб, депонируемые в расчетном центре для гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторах орцб"

3.39. Назначение счета: учет кредитными организациями - участниками РЦ средств, депонируемых ими в расчетном центре ОРЦБ в качестве гарантийного обеспечения расчетов по их операциям на тех секторах ОРЦБ, для которых предусмотрено создание обеспечения для завершения расчетов. Счет активный.

По дебету счета проводятся средства гарантийного обеспечения расчетов по операциям на секторе ОРЦБ, депонируемые участниками РЦ в расчетном центре ОРЦБ, в корреспонденции со счетом "Счета участников РЦ ОРЦБ".

По кредиту счета списываются средства гарантийного обеспечения, использованные расчетным центром ОРЦБ при завершении расчетов по операциям участников РЦ на секторе ОРЦБ, в корреспонденции со счетом "Расчеты участников РЦ ОРЦБ по итогам операций на ОРЦБ".

В аналитическом учете ведутся лицевые счета расчетных центров ОРЦБ, участником которых является данная кредитная организация, в разрезе секторов ОРЦБ и видов гарантийного обеспечения расчетов.