2. Основные элементы и некоторые нюансы факторинга

С экономической стороны факторинг освобождает коммерсанта от ожидания платы за товары (работы, услуги) от покупателя, позволяет незамедлительно получить денежные средства от финансового агента (фактора). Клиент передает ему свое требование к покупателю, а денежные средства фактора включает в собственный экономический оборот, освобождая себя от ожидания расчетов от должника.

Уступка денежного требования известна российскому гражданскому праву как цессия. В отношениях финансирования под уступку денежного требования цессия сочетается с кредитованием и по этой причине занимает самостоятельное место в Гражданском кодексе. К форме договора факторинга, как уже сказано выше, применяются общие правила об уступке требования (ст. 389 ГК).

Формулировка закона об обязанности финансового агента в отношении передачи денежных средств - "передает или обязуется передать" - обусловливает возможность как реальности, так и консенсуальности этого договора. Кроме того, договор финансирования под уступку денежного требования:

возмездный;

двусторонне обязывающий.

Выгоды факторинга с экономической стороны: освобождает факторинга от ожидания плата за товары (работы, услуги) от покупателя.

"Такого рода отношения возникли в практике стран с развитой рыночной экономикой. Пионерами здесь выступили США, впервые допустившие подобные сделки по покупке долговых обязательств, причем исключалось обратное требование фактора к клиенту при неоплате уступленного обязательства должником. Применение факторинговых операций в Европе допустило "оборотный факторинг", то есть возможность регрессного требования фактора к своему клиенту, исключающую, следовательно, для финансового агента риск неплатежа со стороны должника по уступленному обязательству. В 1988 году была принята также специальная Конвенция о международном факторинге, которая, однако, не вступила в силу. В континентальном европейском праве специальные нормы о договоре факторинга отсутствуют и для его регулирования используются общие нормы обязательственного права, прежде всего о цессии. Однако он достаточно широко используется в коммерческой практике. С этой точки зрения следует отметить, что новый российский ГК использовал в этой сфере самый передовой современный опыт" <3>.

--------------------------------

<3> См. цитату по: Суханогов Е.А. Постатейный комментарий к ГК РФ (части 1 - 4) / Под ред. С.А. Лаптева. М.: Проспект, 2009 (2-е изд.). С. 768 - 769.

Кроме того, из содержания (и сопоставления) п. 1 ст. 824 ГК и ст. 831 ГК следует, что условия договора могут предусматривать две формы передачи денежных средств финансовым агенту клиенту под уступку денежного требования:

а) путем покупки денежного требования;

б) путем предоставления денежных средств в долг" <4>.

--------------------------------

КонсультантПлюс: примечание.

Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина) включен в информационный банк согласно публикации - Юрайт, 2003.

<4> См.: Постатейный комментарий к ГК РФ (части второй) / Под ред. Т.Е. Абовой, А.Ю. Кабалкина. М.: Юрайт, 2002. С. 522.

Как и было нами указано ранее, в законе выделяют две разновидности указанного предмета договора:

денежные требования, по которым уже наступил платеж (существующее требование);

денежное требование, которое возникнет в будущем (будущее требование). Характерно, что будущее требование может базироваться на договоре, который только предстоит заключить клиенту и третьему лицу (например, на продажу товаров)" <5>.

--------------------------------

<5> См.: Медведев Д.А., Смирнов В.Т. Гражданское право. 4-е изд. М.: Проспект, 2004. Т. 2. Гл. 39. С. 509 - 510.

"Срок в договоре о факторинге определяется соглашением сторон. В интересах фактора срок исполнения договора может быть приурочен к моменту исполнения должником уступленного требования, особенно если клиент принял на себя ответственность за реальное исполнение последнего... Цена договора - стоимость уступаемого требования клиента к должнику. При определении цены в договоре учитываются различные условия: стабильность положения клиента и его должника, способ платежа по договору, количество требований, переданных клиентом финансовому агенту, и пр. Размер вознаграждения финансового агента также может исчисляться по-разному: в виде твердой суммы, процента от стоимости переданных ценностей, разницы между номинальной стоимостью переданных требований и его оценочной (рыночной) стоимостью. Содержание договора факторинга составляют права и обязанности финансового агента и клиента" <6>.

--------------------------------

<6> См.: Медведев Д.А., Смирнов В.Т. Указ. соч. С. 510 - 511.

Договор факторинга в России является взаимным и возмездным. Причем "...он может быть сконструирован и как реальный (агент передает деньги или клиент уступает требование) по усмотрению его сторон. Цель обычного факторинга - получение клиентом его денежных средств по усмотрению сторон в счет уступаемого им права требования. Однако возможен и особый случай уступки клиентом денежного требования к третьему лицу, когда цессия происходит в целях обеспечения исполнения обязательства самого клиента перед его финансовым агентом (абз. 2 п. 1 ст. 824 ГК)" <7>.

--------------------------------

<7> См.: Медведев Д.А., Смирнов В.Т. Указ. соч. С. 508 - 509.